财务部各岗位绩效管理考核KPI指标大全.docx

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财务部各岗位绩效管理考核KPI指标大全

财务部岗位KPI组成表

财务经理KPI组成表

KPI

考评周期

考评标准

KPI说明

权重

计算方法

信息起源

考评目标

通常差错次数

六个月

12次/年

见KPI说明表

30%

100-（A-3）*6季度

100-（A-12）*6年度

总监抽检统计

避免差错,提升工作质量

用户投诉次数

六个月

财务总监一级接到用户投诉数量,见附表

25%

100-A*20

特殊统计及处理意见

提升工作质量

部门费用完成率

六个月

100%

财务术语

15%

200A<85%

={100-（A-1）*/3

0A>115%

部门成本中心报表

提升部门管理水平

合理化提议数量

六个月（年度指标分解）

4次/年

见KPI说明表

15%

100-（1-A）*15季度

100-（4-A）*15年度

总监确定

加强企业财务管理和控制

融资计划完成率

年度

100%

财务术语

100-（1-A）*50

财务报表

愈加好地完成企业融资工作

融资费用率

年度

B（百分数）

财务术语

100-（A-B）*10000

财务部总监确定

降低融资成本,降低资金无效占用

备注：

计算方法中A表示实际完成数，B表示企业计划中要求标准。

财务经理KPI说明表

考评指标

具体内容

通常差错次数

财务总监30天最少抽检3个步骤，特大差错=10次通常差错，重大差错=5次通常差错，特大差错包含职员泄密，营私舞弊，错误支付无法追回及其它给企业造成重大损失（万元以上）行为等，重大差错包含错误支付可追回，重大报表填报错误，原始票据丢失及其它给企业造成通常损失（万元以下）行为。

通常差错含通常报表填报错误，会计事项处理错误，不按企业相关制度开展工作，汇报、报表填报不立即（推迟一天记一次）等。

用户投诉次数

因为不符合企业制度行为引发来自经销商、职能部门、部门内职员、关系单位投诉行为，兼顾总监意见

合理化提议

合理化提议是指能够提升企业经营业绩、部门经营效率提议

财务部财务分析师KPI组成表

KPI

考评周期

考评标准

KPI说明

权重

计算方法

信息起源

考评目标

编制企业年报质量

年度

80%

略

50%

软指标评分表

财务部

企业年报

真实、公允向外部公布和披露信息

现实状况分析

季度

80%

略

30%

软指标评分表

财务部

月财务分析汇报

随时监控企业运作是否健康

日常问题监控和处理

季度

100%

略

20%

软指标评分表

财务总监工作统计

加强企业控制，确保问题立即处理

财务部财务分析师软指标评分表

表一：

编制企业年报评分表（财务总监填写）

请针对财务分析师编制年报综合以下三方面评分

软指标评分项目

权重

得分

加权得分

汇报立即提出

20%

汇报内容全方面性

30%

汇报质量

50%

总计

100%

表二：

现实状况分析评分表（财务经理填写）

请针对财务分析师提交现实状况分析评分表综合以下三方面评分

软指标评分项目

权重

得分

加权得分

现实状况分析立即性

20%

分析汇报数据正确性

40%

分析汇报指导性

40%

总计

100%

表三：

日常问题监控和处理评分表（财务经理填写）

请针对财务分析师提对日常问题跟踪综合以下两方面评分

软指标评分项目

权重

得分

加权得分

日常问题处理进度

40%

日常问题处理结果

60%

总计

100%

财务部成本会计KPI组成表

KPI

考评周期

考评标准

KPI说明

权重

计算方法

信息起源

考评目标

成本分析汇报

六个月

100分

指依据成本核实结果作出分析汇报

40%

软指标评分表

成本会计工作汇报

加强企业成本控制，确保问题立即处理

合理化提议

季度

100分

指对降低成本或改善步骤有直接帮助提议

30%

软指标评分表

财务总监

工作统计

促进成本管理工作更有效地开展

材料价格合理性

季度

100分

指是采购部材料采购价格合理性

30%

软指标评分表

成本会计

材料价格列表

加强材料价格监控

成本会计软指标评分表

表一：

成本分析汇报评分表（财务经理填写）

请针对成本会计编制成本分析汇报综合以下三方面评分

软指标评分项目

权重

得分

加权得分

汇报提交立即性

20%

汇报内容全方面性

30%

汇报质量

50%

总计

100%

表二：

合理化提议评分表（财务经理填写）

请针对成本会计提交现实状况分析评分表综合以下三方面评分

软指标评分项目

权重

得分

加权得分

合理化提议频度

20%

合理化提议有效性

40%

合理化提议创新性

40%

总计

100%

表三：

材料价格合理性评分表（财务经理填写）

请针对成本会计监督下材料价格合理性综合以下两方面评分

软指标评分项目

权重

得分

加权得分

抽检材料代表性

40%

价格和市场价比较

60%

总计

100%

财务部核实组组长KPI组成表

KPI

考评周期

考评标准

KPI说明

权重

计算方法

信息起源

考评目标

日常核实组织工作立即、正确完成

季度

立即：

月度在3日之前；年度在第二年1月15日之前

立即：

表现在各个核实岗位结帐工作立即性上

错误：

非标准性

25%

50%

延迟1天得80分

延迟2天得60分

延迟2天以上得0分

部门经理日常SAP系统检验

确保核实工作立即、正确进行

正确：

错误次数为0

25%

错误0次得100分

错误≤2次得90分

错误≤3次得60分

错误>3次得0分

税项工作立即、正确完成

季度

达成税务要求

该工作进行完全根据税务要求进行

20%

达成要求得100分

达不到要求得0分

税务局罚款反应

确保税务工作顺利进行

固定资产核实正确

日常帐务处理正确

季度

犯错次数：

0次

W=犯错次数

管理、盘点正确是软指标

10%

W=0100分

W>20分

SAP系统

确保固定资产核实正确

管理、盘点正确

100分

依据盘点汇报

10%

见软指标评分表

本岗位提交盘点汇报

确保固定资产核实正确

档案保管完整、立即

季度

100分

每三个月末提交档案清册，由部门经理抽查并打分

10%

见软指标评分表

本岗位每三个月末提交档案清册

确保档案完整、安全

软指标评分表

表一：

盘点汇报评分表（财务经理填写）

请针对核实组组长提交盘点汇报从以下二方面评分

考评项目

权重

得分

加权得分

完整性

50%

正确性

50%

总计

100%

表二：

档案清册抽查情况评分表（财务经理填写）

请依据档案清册抽查情况从以下二方面评分

考评项目

权重

得分

加权得分

完整性

50%

立即性

50%

总计

100%

财务部销售、应收款会计KPI组成表

KPI

考评周期

考评标准

KPI说明

权重

计算方法

信息起源

考评目标

发票业务

正确保管和开具

季度

每个月犯错率为零

犯错率=错误数/当月全部发票数

错误指非标准性错误，虚开、假报等标准性错误除外

30%

50%

增殖税票W=0100分

W>3%0分

核实组长日常抽查及月报表

确保发票业务立即、正确处理

邮寄立即性

15、25日开具发票在月底前、月底开具发票在次月5日前必需寄出

20%

每延迟1天扣10分

延迟3天得60分

延迟3天以上得0分

邮寄统计

和经销约定时对帐工作立即完成

季度

每三个月第30天前15天内发出对帐通知单

如遇法定节假日则期限顺延

20%

每延迟1天，扣10分

延迟5天以上，得0分

发出统计、回执统计

保持经销商帐务清楚

应收款分析

季度

100分

每季提交分析汇报，从帐期、额度方面分析

10%

见软指标评分表

本岗位提交季度分析汇报

控制应收款情况

报税资料准备工作立即、正确完成

季度

100分

遇节假日依据税务通知顺延

10%

核实组组长依据达成标准情况给其打分。

立即：

每个月6日前完成正确：

无差错

具体见软指标评分表

税务会计

确保报税工作顺利进行

应收款日常帐务处理立即完成

季度

月底前当月应出完凭证未立即出完不多于2笔

财务术语

10%

N≤2100分

N=380分

N=460分

N≥50分

财务报表

愈加好地完成企业融资工作

备注：

计算方法中W表示犯错率，N表示未立即完成业务笔数。

财务部销售和应收款会计软指标评分表

表一：

应收款分析汇报评分表（核实组长填写）

请针对销售和应收款会计提交季度分析汇报综合以下两个方面评分

考评项目

权重

得分

加权得分

分析正确性

50%

分析全方面性

50%

总计

100%

表二：

报税资料准备工作评分表（核实组长填写）

请针对销售和应收款会计报税资料准备工作情况评分

考评项目

权重

得分

加权得分

立即性

70%

正确性

30%

总计

100%

财务部存货会计（狐步）KPI组成表

KPI

周期

考评标准

KPI说明

权重

计算方法

信息起源

考评目标

狐步企业原材料、成品采购及原始单据整理和邮寄

立即

季度

收到有效单据后要立即处理。

当月供给商提供票据当月处理完成

不包含发票和入仓不一致单据

40%

50%

立即完成100分

不立即0分

组长抽查

确保狐步企业采购等工作立即、正确完成

正确

每个月犯错次数W=0

10%

W=0100分

W>30分

SAP系统统计

狐步企业成品销售、北体企业成品采购工作完成

立即

季度

月末结帐日前狐步库存帐面数量为零

包含销售x、采购y两个步骤，全部从立即、正确方面考评

20%

30%

T=50%x+50%y

X、Y具体得分见附表

SAP系统统计

确保狐步销售立即、正确完成

正确

每个月犯错次数W=0

10%

北体进项税金抵扣发票整理

立即

季度

每个月6日前

如遇假日按税务要求顺延

立即完成100分

不立即0分

SAP系统统计

增殖税开票机统计

确保税务发票工作顺利进行

正确

每个月犯错次数W=0

W=0100分

W>00分

应付款分析报表和北体存货情况表

季度

100分

反应应付帐款中存在问题及存货情况

15%

见软指标评分表

本岗位提交报表

反应应付帐款中存在问题及存货情况

软指标评分表

表一：

应收款分析报表、北体存货情况表评分表（核实组组长填写）

请针对财务部存货会计（狐步）提交分析报表、存货情况表综合以下两方面评分

软指标评分项目

权重

得分

加权得分

正确性

50%

全方面性

50%

总计

100%

附表一：

狐步企业成品销售情况X得分表

狐步企业成品销售情况

权重

计算方法

得分

加权得分

立即性

2/3*100%

立即完成100分

不立即完成0分

正确性

1/3*100%

W=0100分

W>30分

总计

100%

KPI

KPI说明

周期

考评标准

权重

数据起源

计算方法

考评目标

健服成品、辅料采购

立即性50%

见附表

季

100

50%

SAP系统

确保采购帐目标正确立即

正确性50%

≤3次90分

5次60分

6次0分

健服成品销售

立即性50%

月末结帐日健服库存帐面数量为零

季

100

20%

SAP系统

不为零得0分

确保销售帐目标正确立即

正确性50%

≤3次90分

5次60分

6次0分

负责健服对北体应收帐款对帐工作立即

次季度月底前出上季度对帐结果

季

100

10%

组长统计

延误1天0分

立即完成对帐

北体推广类产品采购核实

立即性50%

见附表

季

100

20%

组长统计

确保采购核实立即正确完成

正确性50%

100

SAP系统

≤3次90分

5次60分

6次0分

财务部存货会计（健服、北体推广类产品品）KPI组成表

KPI说明表

KPI指标

具体内容

健服成品、辅料采购

♦立即性指收到票据立即处理，当月票据当月处理完成

北体推广类产品采购核实

♦立即性指收到票据立即处理，当月票据当月处理完成

KPI

KPI说明

周期

考评标准

权重

数据起源

计算方法

考评目标

信用控制

立即性40%

符合条件当日完成

季

100分

60%

组长依据销售代表反馈统计

出现一次延误得0分

控制风险

正确性60%

对经销商信用额度把握

月≤3次90分

3次-5次60分

>次0分

一般发票开具及邮寄

立即性

见附表

季

100分

30%

组长工作统计及经销商反馈

延误一天90分

延误1-2天60分

2天以上0分

立即正确为经销商开具邮寄发票

正确性

月4次内90分

4-6次60分

>次0分

应收帐款清帐工作立即完成

不影响结帐工作

季

100分

10%

SAP统计

出现1次0分

确保结帐工作顺利进行

财务部信用控制KPI组成表

KPI说明表

KPI指标

具体内容

发票开具及邮寄

♦15、25出货单发票开具月底完成，月底出货单发票开具次月6日前完成，遇假日顺延或税务通知为准

♦15、25开具发票月底寄出，月底开具发票次月10日前寄出

财务部资金管理组长KPI组成表

KPI

周期

考评标准

KPI说明

权重

计算方法

信息起源

考评目标

资金计划实施立即、正确

季度

100分

经过对立即、正确投诉来考评，包含内外部投诉

40%

见软指标评分表

经理投诉统计

确保资金实施计划顺利完成

融资资料准备、手续立即、正确完成

立即

季度

金融机构要求之日起10日内提交

立即性要求指是通常情况

正确：

全方面、真实

10%

20%

每延迟1天扣10分

延迟3天得60分

延迟3天以上得0分

银行反馈

确保融资工作顺利进行

正确

投诉1次

10%

投诉1次100分

2次80分

3次60分

4次及以上0分

银行出纳、现金出纳工作检验

频度

季度

银行出纳：

最少每个月1次

现金出纳：

最少每七天1次

由组长检验并在查对统计上统计意见，经理抽查情况

14%

20%

未按要求检验出现0次100分

60分

2次及以上0分

出纳工作查对统计

确保资金组工作顺利进行

出现问题处理

达成要求100分

未达成要求0分

至多半个月内处理发觉问题

期间分析报表

季度

100分

包含月度现金估计表、融资分析、资金使用、月末税金估计

20%

见软指标评分表

本岗位提交报表

控制企业月度资金情况

软指标评分表

表一：

资金计划完成情况评分表（财务经理填写）

请针对财务部资金组长资金计划完成情况综合以下两方面评分

软指标评分项目

权重

得分

加权得分

对立即性投诉情况

70%

对正确性投诉情况

30%

总计

100%

表二：

期间分析报表评分表（财务经理填写）

请针对财务部资金组长提交期间分析报表综合以下两方面评分

软指标评分项目

权重

得分

加权得分

立即性

60%

全方面性

40%

总计

100%

财务部现金出纳KPI组成表

KPI

周期

考评标准

KPI说明

权重

计算方法

信息起源

考评目标

现金收付业务正确完成

季度

投诉次数每个月为0

因为非标准性错误造成投诉，影响重大标准性错误除外

30%

每个月投诉0次100分

1次90分

2次80分

3次60分

4次及以上0分

资金组长投诉统计

确保现金收付立即、正确完成

银行凭证录入

立即

季度

大额汇出当日录入；其它次日下班前录入

银行凭证包含：

电汇汇出、电汇回单、进帐单等

非标准性错误投诉

20%

30%

立即完成100分

未立即完成0分

销售代表、用户投诉至组优点

确保银行业务顺利进行

正确

每个月投诉次数为1次

10%

投诉0次100分

2次80分

3次60分

4次及以上0分

回款登记和查对

季度

100分

回款指是企业内部系统

20%

见软指标评分表

本岗位每七天提交《回款统计表》

确保企业内回款正确、立即

个人往来帐清理工作

季度

100分

组长对人员、金额正确性抽查

10%

组长对其每个月提交统计表正确性抽查情况打分

本岗位提交《个人欠款统计表》

控制个人帐户欠款情况

财务安全性

季度

达成安全要求

包含库存现金帐实相符、银行预留鉴印、各类单据安全保管

10%

组长不定时检验

安全100分

任何遗失0分

组长抽查情况统计

确保财务安全性

软指标评分表

表一：

《回款统计表》评分表（资金管理组组长填写）

请针对财务部现金出纳提交回款统计表综合以下两方面评分

软指标评分项目

权重

得分

加权得分

立即性

70%

正确性

30%

总计

100%

财务部银行出纳KPI组成表

KPI

KPI说明

周期

考评标准

权重

数据起源

计算方法

考评目标

银行收、付款业务（正确性）

以组长认可有效投诉为准

季

100分

20%

组长工作统计

♦包含外部付款出现一次错误得0分

♦内部错误分数计算参考“制证”

收付款正确完成

现金业务

报销审核50%

组长依据相关立即性、态度方面投诉打分

季

100分

20%

组长工作统计

组长打分

现金业务正确完成

制证50%

以组长确定有效投诉为准

100分

月1次100分

2次80分

3次60分

4次0分

工资审核、制表

以职员投诉为准

季

20%

职员投诉

工作统计

投诉一次80分

二次60分

三次0分

确保工资正确发放

保险费审核正确性

季

100分

职员投诉

错误1次90分

2次60分

3次0分

确保保险费正确核实

编制银行余额调整表

次月10日前完成，休息日、节假日顺延

季

100分

20%

组长统计

10日-15日60分

超出15日0分

银行调整表正确立即完成

保管凭证、银行印鉴（北体结算、财务专用章）、支票

安全性

季

100分

15%

组长统计

遗失1次0分

确保工作需要

财务部管理会计KPI组成表

KPI

KPI说明

周期

考评标准

权重

数据起源

计算方法

考评目标

主数据维护

时间性60%

见附表

季

100天

30%

经理工作统计

延误1天60分

延误2天以上0分

确保主数据正确立即录入

正确性40%

100分

计划预算

软指标

季

100分

20%

经理工作统计

经理打分

确保预算、计划合理实施

企业内控制度修改方案

软指标

季

100分

30%

用户反馈

经理打分

理顺工作步骤

SAP培训

包含步骤框架及应用培训

季

100分

20%

用户反馈

经理打分