海南科技职业学院办学经费预算执行情况和办.docx

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海南科技职业学院办学经费预算执行情况和办

海南科技职业学院2017年办学经费预算执行情况和2018年办学经费预算的报告

2017年度，学校财务处在理事会、校务委员会以及党委的正确领导下，财务处紧密围绕以学校“十三五”发展规划，积极领会核心精神。

以强烈的责任心和敬业精神，谨慎做好财务收支与预算工作，努力提高财务管理人员水平和服务意识，认真落实，圆满完成2017年度财务收支决算与2018年预算工作。

第一部分

2017年办学经费预算执行情况

一、2017年事业总收入与事业总支出

学校2017年事业总收入9298.9万元，事业总支出8430.22万元（会计K3软件对固定资产折旧2763.76万元，会计记账调减折旧费1800万元）；其中调减后的折旧费用963.76万元，财务费用383.88万元，调减折旧费后的账面利润868.68万元，三项合计2216.32万元占学费总收入、住宿费总收入、场地租金总收入6901.64万元的32%，其中30%用于2017年教学行政后勤设备添置并已列入固定资产，其中2%用于2017年的预算内经费使用，在2018年第一季度支付。

（一）2017年事业总收入9298.9万元。

具体明细如下：

1.教育事业收入7265万元，其中：

（1）学费收入5638.38万元；

（2）住宿费收入1138.03万元；

（3）培训费、代收考证费收入217.84万元;

（4）教材及已公布收费标准的代收杂费收入270.75万元。

2.政府财政补助收入1253.23万元，其中：

（1）学生奖助学金收入966.6万元；

（2）学生生活补贴70.71万元；

（3）科研经费拨款44.5万元；

（3）其他补助收入171.42万元。

3.捐款收入360.13万元。

4.其他收入420.54万元，其中：

（1）场地租金125.23万元；

（2）代收电费收入179.66万元；

（3）基建材料废品转卖、考场借出、利息等收入115.65万元。

（二）2017年报销并支付事业支出8430.22万元，结余179.32万元。

结余用于2017年预算内经费使用，2017年预算超出0.5%的比例。

（1）师资队伍建设发展经费：

二级学院全体人员工资（包含离职工资）、社保、公积金、思想政治教学部和公共课部工资福利津贴、办公经费、车辆费、人才引进费、质量工程课时费及教师培训费等实际支出合计2879.61万元。

其中二级学院全体人员工资（包含离职工资）、社保、公积金、思想政治教学部和公共课部工资福利合计2449.16万元；分别如下：

机电工程学院实际工资福利446.77万元；化学与材料工程学院实际工资福利226.98万元；财经学院实际工资福利381.95万元；信息工程学院实际工资福利249.41万元；海事学院实际工资福利431.44万元；设计学院实际工资福利105.37万元；城建学院实际工资福利310.88万元；健康科学学院实际工资296.36万元。

二级学院办公费、车辆费、人才引进费、质量工程课时费等合计430.45万元。

（2）校级领导、党委及行政处室人员工资福利经费：

理事会、校务委员会、党委、党群办、教辅部门、行政部门等人员工资、社保、五险一金和办公及车辆经费2017年实际支出1041.44万元，2018年1月份支付2017年11月份办公经费14.7万元，按经费预算1102.8万元，实际结余46.66万元。

基建人员除正副处长的工资、福利、车辆费用，其他人员的工资福利车辆费用均已列入校园建设分摊，不在本项预算中支出。

（3）招生经费：

招生录取经费、招生包干差旅费、招生宣传及招生奖励等实际支出410.51万元，按经费预算345万元，该项经费超支65.51万元。

超支的经费将在2021年、2022年用招生经费节约弥补。

（4）财务经费：

实际支出383.88万元，按经费预算36万元，该项经费超支347.88万元。

主要原因是2017年度财务经费未做贷款利息预算，截止2016年12月31日实际银行贷款4200万元，2017年银行贷款有增有还，截止到2017年12月31日银行贷款余额9205万元。

（5）质量工程建设经费：

省重点研究中心和省重点实训室配套设备支出、国家资源库建设经费、校企合作、专业技能培训、自考班费用、船员培训费用实际支出337.83万元。

校企合作教材开发出版费和教材印制费实际小于预算32本，教改小项目实际小于预算8项，专利实际小于预算120项，科研成果鉴定实际小于预算6项。

（6）二级学院实训经费：

二级学院大一至大三学生实训实习经费、多媒体及电脑等专用设备维修经费实际支出108万元，按经费预算172.68万元，结余64.68万元。

该项经费结余主要是5个申本二级学院的实训耗材未按计划使用完，因新购置计算机、4台数控加工中心财务已记账为固定资产，旧计算机维修费节约、旧电脑未报废冲抵、2008年购置的4台数控加工中心没有维修。

（7）财政专项和日常性经费拨款：

省部级科研、研究中心、重点实训室、招生试点改革项目、大学生奖助学金及精准扶贫拨款等实际支出934.37万元，按经费预算1187.4万元，结余253.03万元，实际财政收入1253.23万元。

其中大学生奖助学金和征兵入伍补贴支出896.45万元、精准扶贫拨款支出16.27万元。

该项经费结余主要是省部级科研执行经费列入科研经费项，研究中心和重点实训室执行经费列入质量工程建设项。

（8）教务、校考务、教辅运行经费：

校车接送教师车辆经费、教务处办公耗材、毕业证印制经费以及教务处向二级学院组织开展的各项技能大赛等经费实际支出134.30万元，按经费预算153.61万元，该项经费结余19.31万元。

该项经费结余主要是速印机（每台3万元）没有到折旧年限已更换，旧的速印机转入实训室，没有列入支出，质量工程教学观摩微课慕课组织小于预算30次，人才培养方案出版费印制费小于预算600本，考务费用结余因在校生7848人对比预算8300人少了452人。

（9）学生教材及规定学习用品经费：

实际支出306.38万元，按经费预算300万元，超支6.38万元。

毕业生按专业教材费用多退少补。

（10）学务管理运行经费：

学生活动经费、团委活动经费、学生思政活动经费、缴费率考核达标奖励等实际支出70.26万元（含2017年缴费率考核达标奖励已报销未支付4.15万元），按经费预算68.74万元，该项经费预算超支1.52万元。

（11）科学研究经费：

科技与教改成果转化、校省部行业科研、学术委员会活动经费实际支出48.16万元，按经费预算104.7万元，该项科研经费预算结余56.53万元。

该项经费结余主要是60岁以上的高职称教师主持科研教研不足，部级科研小于预算10项，核心期刊论文发表小于预算60篇，SCI/EI论文发表小于预算20篇。

（12）党务运行经费：

党员活动经费、双创活动经费、工会经费等实际支出83.17万元（含2017年度已报销未支付3.2万元），按经费预算121.9万元，该项经费结余38.73万元。

主要是2017年发放2016年的年终评比奖励等级标准降低，海科宣传标准抽纸没有开展。

（13）政务运行经费：

行政交流经费、本科筹建经费、升本办专项经费、行政办贵宾接待车辆费等实际支出102.78万元，2018年1月份报销支付2017年度政务经费31.14万元，按经费预算165万元，该项经费结余31.08万元。

主要是因为申本专项经费结余待2018年5月校庆和申本挂牌再使用。

（14）宣传经费：

理事会支配的安全维稳与网络宣传经费、专业建设宣传经费、党政办宣传经费以及处室党政报刊等实际支出94.88万元，按经费预算230.6万元，结余135.72万元。

主要是媒体整版宣传小于计划10家。

（15）总务运行经费：

全校公共五金木工维修、水泵维修、实训室墙体粉刷、后勤补漏、路面维修、路灯和监控维修、电梯维修、食品及污水检测、绿化补种、垃圾清运费及后勤安全考核津贴实际支出66.93万元，按经费预算184.08万元，结余117.16万元。

结余原因主要是全校宿舍床、椅子计划2.6万元维修，凳子更新没有入库。

超常规空调维修费用5.17万元，卫生间门、门把手长期松垮没有维修。

垃圾箱报销已入库资产6万元。

地方公安维稳费用按预算9万元未上交，灭火器更换3万元已入资产，监控维修3万元，70%不能运行未产生维修，路面长廊护坡广场维修4万元已列入固定资产，车辆接送教职工子女预算3.5万元没有组织实施，开放实训楼房屋维修教辅楼维修预算3万元已列入固定资产，宿舍长廊贴砖预算75万元已列入固定资产，本项总务经费支出其中108.6万元财务列入固定资产记账，另没有发生的项目15.5万元，总务经费实际超支6.95万元。

（16）安全管理运行经费：

拉网式大排查、安全考核达标奖励、校园巡逻用车维修及保险费、地方维稳费、公安接待费、物业安全达标奖励经费实际支出14.12万元，按预算22.66万元结余8.54万元。

（17）教学教辅行政及公共场所水电费：

实际支出270.29万元（含借款未报销冲账37.83万元），按经费预算240万元，该项经费超支30.29万元。

超支原因待审计。

此项属于代收代付经费。

（18）物业管理经费：

2017年实际支出215.04万元，2018年1月份报销支付2017年10月份和11月份物业管理经费共43.53万元，按经费预算270万元，该项经费实际结余11.43万元。

（19）图书馆资料：

实际支出1.18万元，按经费预算7.5万元，该项经费结余6.32万元，主要是报纸没有入库图书馆。

（20）事业支出预算外项目：

2017年事业支出预算外项目包括折旧费、调整往年账以及本年无预算项三类总支出972.28万元，其中折旧费支出963.77万元，调整往年账支出1.65万元，2017年无经费预算支出6.86万元。

二、2017年会计记账增加固定资产31942.45万元，其中2014年已经决算的石油大楼（9700平方米）及绿化工程合计1485.77万元会计账面为“在建工程”，2017年调入固定资产；2016年已经预付工程款2017年转入固定资产17149.49万元；折旧费及账面利润用于教学教辅行政设备、图书新增；校园建设资金由举办者所提供。

（1）图书馆资料：

图书馆纸质图书、期刊、报纸、电子图书等实际支出403.48万元，按经费预算169万元，该项经费超支234.48万元。

超支的原因主要是云龙校区多购买图书5万册。

（2）教学教辅设备：

教学教辅设备统计项包括：

质量工程建设、财政专项和日常性经费拨款、智能（数字化）校园及信息化设备购置等实际总支出498.82万元，按经费预算5715.02万元，该项经费结余5222.2万元。

主要是由于教学仪器设备新购语音室电脑、网络工程、数控、智能制造、护理专业的设备部分设备在2018年1月2月支付约1200万元，会计记账是按照固定资产教学仪器设备已支付统计计算，对2016年已入库2017年付款的没有列入2017年实际支出，2017年已入库的教学仪器设备在2018年后支出没有列入2017年实际支出。

智能网络节约主要是第三方承包建设，合同规定设备资产属于海南科技职业学院评估所有。

三个省级工程中心、研究中心设备没有采购。

（3）行政后勤设备：

账面实际支出181.90万元，按经费预算1376.76万元，该项资产账面结余1194.86万元。

主要原因是人防通风设备、消防设备、暖水箱、变压器、配电设备在2017年已预付款，待2018年入库，因此在2017年未列入实际支出。

三、2017年无形资产支出640.47万元，按经费预算230万元，该项经费超支410.47万元。

主要是云龙校区用地规划修规费用纳入统计土地，207亩土地用途没有变性围墙费用纳入土地统计，资金由举办者所提供。

第二部分

2018年办学经费预算

（1）2018年美兰校区经费支出预算：

按照2017年实际收入制定2018年办学经费预算共19项，总金额为7319.10万元，其中房屋基础建设经费208.30万元，教学教辅设备790万元，行政后勤设备171万元，图书资料80万元元，事业支出财务利息费用548.80万元元，事业支出教育教学与行政后勤经费5521万元。

（2）2018年云龙校区经费支出预算：

2018年办学经费预算共15项，总金额为1895.37万元，其中教学教辅设备405万元，行政后勤设备21万元，图书资料20.64万元，事业支出1448.73万元。

（3）经费来源预算：

2018年经费支出主要依据2017年的学费、住宿费和政府专项补贴经费进行预算。

学费收入、住宿费收入的70%计划用于教育教学经费支出预算；学费收入、住宿费收入的30%计划用于财务费用（利息）、折旧费用、利润，其中折旧费用、利润用于添置固定资产。

政府专项补贴用于专项支出使用。

校园建设经费不足由举办者筹集资金。

特此报告。

附件一：

2018年美兰校区办学经费预算

附件二：

2018年云龙校区办学经费预算

海南科技职业学院

2018年2月28日

序号

项目名称

分项目经费计算

经费预算金额（元）

分项目经费计算

分项金额（元）

美兰校区2017年学费、住宿费5648万元、闲置房屋出租收入190万元，收入合计5838万元的30%等于1751万元加上政府补贴利息150万元，合计1901万元。

即房屋、土地、设备8.58亿元的100%折旧核算为1696万元。

学费住宿费和土地房屋设备核算平均数为1798万元用于支付利息和购置设备及两校园建设未付款。

增加土地购置及校园基础建设经费由理事会另行决定。

其中事业支出，海南科技职业学院校长终审经费支出计算，5521万元。

1美兰校区2017年学费住宿费、闲置房屋出租收入5838万元70%,4086万元。

2.财政收入695万元。

3.云龙校区学费收入的10%150万元用于贴补校处与党群支出。

4.捐赠与校企合作收入200万元。

5.培训收入100万元。

6.专接本自考收入100万元。

7.空调水电费收入190万元。

其中房屋及校园基础建设，由理事长法人代表人终审

其中教学教辅设备由海南科技职业学院校长终审

其中行政后勤设备由海南科技职业学院校长终审

其中理事长法定代表人终审利息，会计记账财务费用

其中图书资料

2018年预算支出总计

73191000

2082999

7900000

1710000

5488002

799999

55210000

一

纸质图书、期刊、报纸、电子图书购置

1.按上级规定，每生每年新增3册图书，按在校生5945人计算，2018年需在增加17835册图书,新增图书均价40元/册，17835×40=713400元

713400

2.期刊1478.23元、报纸10121.04元，小计11599.27元

11599

3.新增电子图书、软件，合计7.5万元（两个校区共用）

75000

二

智能（数字化）校园及信息化设备购置

1.考试监控及教学实训区监控5万元，宿舍监控、围墙监控、停车场监控5万元

100000

50000

2.智能（数字化）校园按照上级文件与一卡通结合，免收费,校园100%全覆盖完成

3.校史馆及校园文化宣传统一制作宣传、制度牌、校牌、专家成果上墙16万元

160000

三

专业建设-教学仪器、实训室建设经费

1.药食同源植物资源海南省重点实验室（筹）1个获批；特种机器人工程中心（筹）1个获批；按申报筹建3年验收，每个中心500万，3年建设完成

3500000

2.专业设备更新1700000元

1700000

3.实验实训设备、2017年获批的新专业基础设备购置

300000

4.省级创新创业孵化基地50个，每个1万元设备（电脑、打印机、桌椅、展柜等）

500000

四

后勤设备

2个污水处理厂设备

1500000

五

房屋及校园基础建设

1.举办者1名享受年工资福利津贴交流费50万元

500000

2.专职常务副理事长年工资福利35万

350000

3.专职副理事长年工资福利15万

150000

4.兼职副理事长津贴2万

20000

五

房屋及校园基础建设

5.兼职理事会秘书年工资福利2万

20000

6.校园建设工程师4名年工资福利28万，土建两名、水电两名。

280000

7.基建处处长1名年工资福利6万

60000

8.专职基建处报建副处长1名年工资福利5万

50000

9.专职基建处副处长办理土地证1名年工资福利5万

50000

10.基建办公室主任1名年工资福利4万

40000

11.兼职顾问1名年薪3.6万，半职顾问一名，年薪12万

156000

12.理事会机动资金

206999

13.车辆费、办公经费年平均每人2万元，共10人

200000

六

美兰校区二级学院及教学部教职工人头工资福利

1.2017年美兰校区在2017年校生5945人，按照生师比18：

1，专任教师330人，初级职称占20%，7个二级学院、公共课部、思政部初级职称66人，年平均工资福利津贴4.5万元，297万；

2970000

2.2018年美兰校区校内、校外兼课教师按照国家教育部配备兼教师比例不超过25%范围内，每名固定教师每年结余3000元课时费，共计节省3000*330=990000元。

-990000

3.2017年美兰校区在校生5945人，按照生师比18：

1，专任教师330人，中级职称占35%，7个二级学院、公共课部、思政部中级职称共116人，其中70人，年平均工资福利津贴5万元，小计350万；其中46人，年平均工资福利津贴4.5万元，小计207万；根据本科、研究生学历而定。

5570000

4.2017年美兰校区在校生5945人，按照生师比18：

1，专任教师330人，副高级职称占30%，7个二级学院、公共课部、思政部副高级职称共99人，其中50人，年平均工资福利津贴7.6万元，小计380万；其中49人，年平均工资福利津贴4万元，小计196万；根据工作量而定。

5760000

5.2017年美兰校区在校生5945人，按照生师比18：

1，专任教师330人，正高级职称占15%，7个二级学院、公共课部、思政部正高级职称共50人，其中40人，年平均工资福利减4名校级领导兼任课老师，津贴8.8万元，小计352万；其中10人，年平均工资福利津贴5万元，小计50万；根据工作量而定。

3820000

6.7个二级学院院长、有科研任务的博士、有博士生导师经验的学科带头人25名，年工资福利平均加3.8万

950000

7.专职辅导员：

按在2017年在校生5945人计算，200名学生配备一名专职辅导员，共30名。

年平均工资福利津贴及思政核心能力辅导课时费5万元,小计150万元。

1500000

六

美兰校区二级学院及教学部教职工人头工资福利

8.美兰校区统招生大专招生津贴包干假期工资津贴及差旅费按2018年招生2100人，省内招生76%1600人*平均800，小计128万；省外招生24%500人*包干差旅费及包干假期加班工资平均2800，小计140万。

2680000

9.校外兼职高级工程师每个工科专业2名，上学徒制实训课，每课时平均120元，课时费差旅费折算为以上专职任课老师发放。

10.校外兼课教授40人，每课时平均120元，课时费差旅费折算为以上专职任课教师发放。

11.质量工程课时：

科研423项、大赛30项次，每项平均50个课时，列入年工资福利课时量计算，按以上发放。

12.专业技能培训收费100万元，培训课时费、考务费管理费安全津贴按照协议执行70%，小计70万元，折算为以上专职任课教师发放。

13.校校合作3+2专本分段前3年1个专业3个班，管理费、课时费执行30%，折算为以上专职任课教师发放。

14.校校合作3+2自考本科海科班，管理费、培训费、课时费、考务费、招生费按协议执行50%，折算为以上专职任课教师发放。

15.教师培训、人才引进奖励、教师住房租20套。

500000

16.7个二级学院私车公用及办公经费。

按照前一年度预算。

500000

七

美兰校区行政教职工-人头工资福利

1.校长年工资福利津贴科研教学交流费50万元；校务委员会成员7人，年平均工资福利津贴科研教学交流费平均18万。

1760000

2.党委书记办年工资福利津贴科研教学交流费50万元。

500000

3党群办：

工会主席、宣传部长、党办、组织办、宣传、纪委专兼职各3名。

180000

4.党群办军体武装、团委专职人员2名

100000

5.思政部、公共课部任课老师兼6名，年平均津贴5000每名。

30000

6.教务处、督导室9人，其中专职工作人员4名，每名5万元，任课老师兼职5人。

225000

7.图书馆教辅8人。

平均每人4万元。

320000

8.学工宿管与创新就业7人，平均每人4万元。

280000

9.科研处长、副处长共2名

110000

10.网络中心主任1人、网络维修网站贴吧维护1人，年平均工资福利津贴4万

80000

12.财务人员：

财务处长兼主办会计、K3会计、总账会计、统计会计、收费及纳税会计、出纳6人，平均工资4万元，合计24万。

240000

七

美兰校区行政教职工-人头工资福利

13.招生办：

招生办主任、省内副主任、省外副主任

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