商业银行chap101.docx

商业银行chap101.docx

《商业银行chap101.docx》由会员分享，可在线阅读，更多相关《商业银行chap101.docx（14页珍藏版）》请在冰豆网上搜索。

商业银行chap101

商业银行经营学期末复习（陈天姝）

第一章导论

一、名词解释

1.商业银行

商业银行是以追求利润最大化为目标，通过多种金融负债筹集资金，以多种金融资产为其经营对象，能利用负债进行信用创造，并向客户提供多功能、综合性服务的金融企业。

2.分行制

分行制银行是指那些在总行之下，可在本地或外地设有若干分支机构，并都可以从事银行业务的商业银行。

分行制银行按照管理方式不同，又可进一步划分为总行制和总管理处制。

3.持股公司制

持股公司制银行又叫集团制银行，即由一个集团成立股权公司，再由该公司收购或控制若干独立的银行。

这些独立银行的业务和经营决策统属于股权公司控制。

4.流动性

流动性是指资产的变现能力。

衡量资产流动性的标准主要有两个：

（1）资产变现的成本

（2）资产变现的速度。

5.金融控股公司

金融控股公司只是在同一控制权下，完全或主要在银行业、证券业、保险业中至少两个不同的金融行业大规模提供服务的金融集团公司。

二、选择、判断的小题

1.什么是银行、商业银行，它有哪些功能？

（1）什么是银行以及商业银行的性质

银行是经营货币信用业务的特殊企业。

A．银行具有一般企业的特征：

拥有业务经营所必需的自由资本；实行独立核算、自负盈亏；经营目标是利润最大化。

B．银行是特殊的企业：

经营货币资金；活动范围是货币信用领域；创造的是能充当一般等价1物的存款货币。

C．银行是特殊的金融企业。

和中央银行相比，商业银行是面向工商企业、公众和政府经营的金融机构，而中央银行是只向政府和金融机构提供服务的具有银行特征的政府机关。

（2）商业银行的功能：

A．信用中介

指商业银行通过负债业务，把社会上的闲散资金集中到银行，再通过资产业务投向需要资金的各部门，充当有闲置资金者和资金短缺者之间的中介人，实现资金的融通。

作用：

a.使闲散货币转化为资本

b.使闲置资本得到充分利用

c.续断为长，满足社会对长期资本的需要

B．支付中介

支付中介是指商业银行利用活期存款账户，为客户办理各种货币结算、货币收付、货币兑换和转移存款等业务活动。

使商业银行成为社会信用链的枢纽。

作用：

a．使商业银行持续拥有比较稳定的廉价资金来源

b．节约社会流通费用，增加生产资本投入

C．金融服务

金融服务是商业银行利用其在国民经济活动中的特殊地位，及其在提供信用中介和支付中介业务过程中所获得的大量信息，利用计算机网络等技术手段和工具，为客户提供其他服务。

作用：

a．扩大了商业银行社会联系面和市场份额

b．取得可观收入，加快信息传播，提高信息技术利用价值并促进其发展

D．信用创造

信用创造是商业银行的特殊功能，是指商业银行利用其可以吸收或其存款的有利条件，通过发放贷款和从事投资业务而衍生出更多的存款，从而扩大社会货币供应量（存款货币）。

监管当局利用法定存款准备金制度和再贴现率影响商业银行的贷款规模即信用创造功能发挥。

作用：

通过创造流通工具和支付手段，节约现金使用，节约流通费用，满足社会经济发展的流通和支付手断的需要。

E．调节经济

是指商业银行通过其信用中介活动，调剂社会各部门资金余缺，同时在中央银行政策指引下，在国家其它宏观政策的影响下，实现调节经济结构，调节投资于消费比例关系，引导资金流向，实现产业结构调整，发挥消费对生产的引导作用。

有时，商行还可以通过在国际市场上的融资活动，调节本国国际收支。

F．风险管理

商业银行履行风险套利职能和管理信用风险和市场风险的职能。

商行通过风险管理获取存贷利差实现利润。

2.银行的起源，特性与发展道路

（1）银行的起源

（2）商业银行的形成：

商业银行是商品经济发展到一定阶段的必然产物。

商业银行的形成途径主要有两条：

A．从旧式高利贷银行转变过来

B．根据资本主义发展的需要，按资本主义原则，以股份公司形式组建而成。

最早建立的股份制商业银行——英格兰银行

（3）商业银行的发展

A．英国式融通短期资金模式。

（分业）

至今，英美两国商业银行贷款仍以短期商业性贷款为主。

优点是：

能较好保持银行的清偿能力，银行经营的安全性较好

缺点：

银行业务的发展受到限制。

我国银行是分业经营分业管理，1995年之前为混业。

B.德国式综合银行模式。

（混业）

这一发展模式的商业银行，除了提供短期性商业性贷款以外，还提供长期贷款，甚至直接投资于企业股票和债券，替公司包销证券，参与企业的决策和发展，并向企业提供合并和兼并所需要的财务支持和财务咨询等投资银行服务。

优点：

有利于银行开展全方位的金融业务经营活动，充分发挥商业银行在国民经济中的作用

缺点：

可能会加大银行经营风险，对银行经营管理者有更高的要求。

（4）我国商业银行的发展历程

3.我国现有银行业金融机构的大致分类。

中国银监会的统计口径：

4.商业银行在国民经济中的地位。

（1）商业银行已经成为整个国民经济活动的中枢

（存贷业务和结算业务实现社会资金的周转，影响经济结构。

）

（2）商业银行的业务活动对全社会的货币供给具有重要影响

（吸收存款，实现转账结算；贷款、投资和支票转账结算引起派生存款）

（3）商业银行已经成为社会经济活动的信息中心

（提供投资咨询和财务咨询；为经济发展提供积极引导）

（4）商业银行已经成为国际实施宏观经济政策的重要途径和基础

（购买政策性债券，支持国家利用财政信用调节经济；调节贷款投向，支持国家产业政策；通过其业务活动支持央行的货币政策）

（5）商业银行已经成为社会资本运动的中心。

（商业银行拥有的借贷资本来自于工商企业再生产过程中闲置的货币资本和社会各阶层的货币储蓄，燃火通过贷款又转化为企业和个人的借入资本，加入社会资本的循环和周转。

）

5.商业银行内部组织结构。

商业银行的组织结构体系：

（1）决策系统

A．股东大会。

是商业银行最高的权力机构，有优先股东和普通股东。

B．董事会

股东大会选举产生的决策机构。

我国要求有1/3的独立董事。

股东大会休会期间，银行的决策机构实际就是董事会。

董事长由董事会选举决定。

董事会职责：

确定银行的经营目标和经营决策；

选择银行高级管理人员；

设立各种委员会和附属机构，以贯彻董事会决议，监督银行的业务经营活动。

（战略委员会、贷款委员会、考评或薪酬委员会、风险管理委员会、审计委员会、提名委员会）

（2）执行系统

A．总经理（行长）

执行董事会的决定，组织银行的业务活动。

B．副总经理（副行长）及各业务、职能部门

（银行的贷款、信托和投资、营业、会计扥部门成为业务部门，专门经办各项银行业务；银行的人事、公用关系等部门称为职能部门，负责内部管理，协助业务部门开展经营活动。

）

（3）监督系统

股东大会选举产生的a.监事会b.董事会中的审计委员会c.稽核部门

（4）管理系统

A．经营管理

审计、内控部、分支行管理部、人事部、会计出纳部、合规部

B．资金财务管理

资产负债部、证券部、投资管理部

C．资产管理

公司金融部、信用卡部、贷款审查部

D．个人金融管理

私人银行部、信托部、消费者业务部、住房贷款部

E．国际业务管理

贸易融资部、多国贷款部、国外代表处

（5）动态意义上的银行管理体系

动态意义上讲，一家银行的组织体系状况与该银行的文化背景、规模及所面临的市场有很大关系。

银行的规模大小不同，决定了银行组织体系达到和谐的难易程度也不同；

每家商业银行还应该根据它所服务的地区，即市场特点，采取多种方法来构筑其组织体系，不能一概而论。

（尤其信贷业务）

6.银行保持流动性的方法。

商业银行要保持足够的流动性，适当的价格取得资产的方法：

（1）资产变现

（2）通过负债途径：

扩股增资；吸收存款；借款

流动性较高的资产：

库存现金、在中央银行的超额准备金存款、在其他银行的活期存款，可随时用于清偿支付，应保持一定比例。

将有政府信誉担保，收益率较高的国库券和其他短期债券作为第二准备金，保持支付能力。

商业银行的资金来源：

a.直接向中央银行借款b.向中央银行再贴现c.发行可转让存单d.向其他银行借款e.利用回购协议。

成本低于贷款投资收益，

商业银行为了更好实现流动性管理目标，制定数量化指标以反映流动性状况：

（1）资产类流动性指标

（2）负债类流动性指标（3）综合类流动性指标

根据指标指定流动性计划，使资产与负债的期限结构匹配；头寸调整；积极开展主动性负债业务，弥补头寸不足。

7.传统与现在银行盈利来源。

传统银行：

存贷利差

现代银行：

中间业务、表外业务为发展趋势。

广义表外业务

（1）传统服务性业务（中间业务）：

结算、咨询

（2）狭义表外业务（或有业务）：

有风险的表外业务，承诺、担保、衍生品、投资银行，从中间人变成信贷活动一方当事人。

我国的中间业务等于广义表外业务。

三、简答

1.建立商业银行体系的基本原则有哪些？

为什么要确立这些原则?

（1）有利于银行业竞争（效率）

竞争是商品经济和市场经济活动的一个基本原则。

商业银行经营的产品具有同质性，都是货币和信用，开展竞争有利于促进银行改进服务，提高经营效率，降低经营成本，加快资金周转，使资源得到充分利用，从而有利于整个社会经济发展。

（2）有利于保护银行体系安全（稳定）

银行间合理有序的竞争可以提高银行经营效率，有利于增强银行抵御风险的实力，而过度竞争可能会导致银行破产、倒闭。

由于商业银行具有广泛的社会性和外部性，一家银行倒闭会引起连锁反应，甚至触发经济危机，最后影响整个国家的经济发展，所以是建立商业银行制度必须考虑的原则。

（3）使银行保持适当的规模（规模经济）

银行规模合理时，单位资金的管理费用和其他成本最低，服务质量最优，银行效率提高。

由于小银行易受经济波动打击倒闭并且和地方经济联系紧密，进而影响其他银行，所以许多政府鼓励小银行合并。

2.商业银行经营原则有哪些？

如何贯彻这些原则？

一般商业银行经营的“三性”原则

（1）安全性。

安全性目标要求银行在经营活动中必须保持足够的清偿能力，经得起重大风险和损失，能够随时应付客户提存，是客户保持对银行坚定地信任。

银行必须做到如下几点：

A．合理安排资产规模和结构，注重资产质量

B．提高自有资本在全部负债中的比重

C．遵纪守法，合法经营

（2）流动性

流动性目标是指商业银行保持随时能以适当的价格取得可用资金的能力，以应付客户的提存和其他支付的需要。

银行可通过

（1）资产变现

（2）负债或扩股增资的方式取得资金保持流动性。

（3）盈利性（我国是效益性）

盈利性目标是商业银行经营活动的最终目标，要求管理者在可能的情况下，尽可能追去利润最大化。

根据商业银行业务收入与业务支出的内容，其实现盈利性目标的途径：

（1）尽可能减少现金资产，扩大盈利资产比重

（2）以尽可能低的成本，取得更多的资金

（3）减少贷款与投资损失

（4）加强内部经济核算，提高工作效率，节约管理费用开支

（5）严格操作规程，完善监管机制，减少事故和差错

（效益性是一个多层次概念，包括宏观、微观、银行和企业层面；收入/支出的计算方法更好衡量银行的经营状况。

）

3.商业银行讲“安全性”的原因与方法？

（请自行提取语句）

原因：

（1）银行资金的特性

所有权和使用权分离，银行资本，自有资本

银行脆弱性问题。

（2）银行资金运行的要求

和一般企业不同，银行是负债经营，它的安全性在很大程度上要取决于其资产安排的规模和资产的结构，取决于其资产的风险度和现金储备的多少。

银行应合理控制存贷比与存贷期限结构的匹配；法定存款准备经和超额存款准备经亦是控制银行资金规模和结构的举措。

（3）银行是信誉企业

必须保持足够的清偿能力，经得起重大风险和损失，能随时应付客户提存，使客户对银行保持坚定的信任。

（4）经济运行由不稳定因素决定。

信息不对称问题。

方法：

（1）合理安排资产规模和结构，注重资产质量

商业银行通常按照贷款与存款的比率、资本净值与资产比率、有问题贷款占全部贷款的比率等指标要求来控制其资产规模。

保持一定比例的现金资产和持有一定比例的优质优价证券来改善银行资产结构，提高抗风险能力。

（2）提高自有资本在全部负债中的比重

保持清偿能力的基础是银行的自有资本，自有资本占全部负债中的比重既是判断银行实力的主要依据，也是银行信用及赢得客户信任的基础，进而在暂时性资金周转困难时也可以防止银行挤兑的发生。

（3）必须遵纪守法，合法经营

发生风险时，可以得到中央银行的援助。

4.三性的关系以及银行经营总目标。

一般关系：

（1）统一面：

流动性是商业银行正常经营的前提条件，是商业银行资产安全性的重要保证；安全形势商业银行稳健经营的重要原则，盈利性也是依赖安全性而存在，并是商业银行的最终目标，保持盈利性是保持商业银行流动性和保证安全性的重要保证。

（2）矛盾面：

安全性与流动性成正比。

流动性较大的资产，风险就小，安全性也高。

安全性、流动性与盈利性成反比。

盈利性较高的资产，由于期限一般较长，风险相对高，因此流动性和安全性就较差。

商业银行的经营的总目标：

在以追求安全性为基础，以流动性为工具的基础上追求利润最大化目标。

5.银行总分行制优缺点。

分行制是指那些在总行之下，可在本地或外地设有若干分支机构，并都可以从事银行业务的商业银行。

大多数多家都采用这种银行制度。

优点：

（1）有利于银行吸收存款，扩大银行资本总额和经营规模，取得规模经济效益

（2）便于银行使用现代化管理手段和设备，提高服务质量，加速资金周转

（3）利于银行调剂资金、转移信用、分散减轻多种风险

（4）总行数量少，利于国家控制管理，业务经营受地方政府干预少

缺点：

（1）易加速垄断的形成

（2）规模大，内部层次多，银行管理难度大。

（3）管理人员并不关心当地经济发展（可无）

（4）分支机构人员调动与客户失去联系或固守一地形成本位主义。

（可无）

总体来说，分行制更能适应现代经济发展的需要，成为当代商业银行主要的组织形式。