蜜柚生产基地专业合作社项目可行性研究报告.docx

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蜜柚生产基地专业合作社项目可行性研究报告

可行性研究报告

蜜柚生产基地专业合作社项目

2011-5-18

目录

第一章项目背景4

第一节项目建设的必要性4

第二节项目概况5

第三节项目发展前景及市场预测6

第二章项目建设条件7

第一节自然条件7

第二节社会经济条件7

第三节技术保障条件7

第三章项目建设规划设计9

第一节项目建设总规模9

第二节项目建设年限及布局9

第三节主要营林技术9

一、基础建园的操作要求9

二、苗木定植及管理10

第四章投资估算与资金筹措11

第一节投资估算11

第二节资金筹措11

第五章项目评价12

第一节经济效益评价12

一、销售收入12

二、生产成本12

三、利润总额及分配12

四、财务盈利能力13

五、风险性分析13

第二节生态效益评价14

第三节社会效益评价15

第四节项目评价15

第一章项目背景

第一节项目建设的必要性

面对西部大开发和加入世界贸易组织（WTO）两个千载难逢的大好机遇，根据中央在“中国农村扶贫纲要”中提出的“新阶段扶贫开发的主要力量应放在西部地区，放在少数民族地区、革命老区、边疆和贫困地区，必须从实际出发，以市场为导向，因地制宜地发展”和“农业科技发展纲要（2001—2010年）”提出要实施农业区域科技行动，建立具有西部特色的农业科技示范基地和区域支柱产业的精神，XX县XX村决定，把生态环境建设和农村、农业经济发展有机结合起来，大力发展绿色产业，特别优先发展科技含量高的绿色产业，培育新的经济增长点，走可持续发展的农业产业化道路。

张大公馆柚子是XX县XX村独特的农业生态地理条件下形成特色果品，其各项生理性状表现优良，品质优良，并多次获奖。

经过自1994年引进至今近十四年的探索和积累，XX柚子已具备坚实的技术基础、管理基础、群众基础和明显的市场优势。

按照XX县XX村编写的《XX柚子栽培技术》种植XX柚子，盛果期亩产量可达2640公斤，按1.2元/公斤的最低收购保护价计算（目前市场价为3—4元/公斤），产值可达3168元，经济效益十分显著。

充分利用XX村独特的农业生态地理条件和丰富的非耕地资源，大力发展XX柚子绿色产业，对于XX县退耕还林工程的可持续实施，农村、农业产业结构调整，走农业产业化道路，培育新的经济增长点，增加农民收入，拓宽农民致富途径等具有极其重要的现实意义。

显然，项目建设是十分必要的。

第二节项目概况

XX柚子是从福建平和引进的琯溪蜜柚中选育而出的优良单株，与原品种比较，具有果大皮薄、品味正、耐贮藏，果肉木质化较慢，商品性好的特点。

一般单果重1.5—2.5公斤，最高达4.5公斤。

果实圆球形，橙黄色。

可食率58.13%，果汁率57%，有异品种授粉时有种子。

可食部分囊瓣大，果肉饱满，浅蜡黄色，柔嫩多汁，化渣，酸甜可口，香气浓郁，糖酸比7.54，固酸比14.25，可溶性固型物12%，每100毫升果汁中含：

还原糖2.9克，蔗糖3.3克，全糖6.4克，酸0.8克，维C42.7毫克。

一般栽培环境中，自然树冠半圆形，枝条开张，树势强健，适应性强，初果期早（一般三年，精细管理者两年即可挂果），着果率高。

嫁接苗采用酸柚为砧，根系强大，管理相对粗放。

但在水肥充足、精细管理的生产条件下表现产量高、质量好。

一般情况下,果实可在10月中下旬采收,贮藏至第二年2—3月份品质不受太大影响（而福建琯溪蜜柚只能贮藏至当年12月份）。

XX柚子种植的生态最适宜区：

年平均气温18—22℃，1月份平均气温7—12℃，7—8月份平均气温25—28℃，≥10℃的年积温6550—7500℃，年降雨量1200—2500毫米，XX村的环境气候条件适于XX柚子的生长。

第三节项目发展前景及市场预测

XX柚子源于琯溪蜜柚，而品质优于琯溪蜜柚，主要表现在中柱变小和酸度增加，木质化程度降低，贮藏期延长。

XX柚子外形美观，酸甜适度，营养丰富，口感好，风味浓，早熟，耐贮藏，是符合现代消费需求的优质绿色食品。

XX柚子尤其以优良的品质和独特的风味享誉省内外，倍受省内外果商亲睐，每年来XX村订货的果商络绎不绝，现有产品供不应求，而随着人们消费结构的改善，水果市场对优质柚类果品的需求不断增大，发展XX柚子具有广阔的市场，同时，由于XX柚子比一般柚早熟，且耐贮藏，贮藏期比福建琯溪蜜柚长2—3个月，所以相对一般品种有较长的销售时期。

因此，XX柚子的发展前景是十分广阔，市场潜力极大，不仅有省内市场作保证，亦有广阔的省外市场乃至国际市场可开拓。

第二章项目建设条件

第一节自然条件

XX县XX村位于四川西部，地处东经103.82，北纬,30,。

42。

地势以平原为主，有西河从西向东贯通XX村。

XX村属于亚热带季风和季风性湿润气候，年平均气温16.3℃至17.1℃，最冷月（元月份），月均气温8.2℃，极端低温-6.3℃；最热月（七月份），月均气温26.2℃。

沿河两岸适合种植优质柚的海拨高度为320—450米。

第二节社会经济条件

XX县五津镇XX村位于四川西部，村辖20个村民小组，总人口3548人，全村工农业总产值2200万元，农民人均收入7200元。

全村通路率和通电率达100%。

XX县工业园区的建设，将使XX村的交通更加方便快捷。

项目主要分布在XX县五津镇XX村，覆盖4个村民小组，170户。

第三节技术保障条件

项目承担单位XX县五津镇XX村XX合作社联合四川农业大学成立了XX柚子实验点，以四川农业大学的技术为依托，充分利用四川农业大学的科技成果优势，发展XX村XX柚子产业。

在四川农业大学的积极支持和参与下，XX合作社总结种植XX柚子近十年的经验，努力探索与实践，已成功总结出一套XX柚子栽培管理技术；在柚子基地规划区内，现有农业技术干部11人，有长期从事果树工作的技术干部8人，阶段性从事果树工作的技术干部14人，有获得果树专业农业技术职称的农民17人。

另外，并从县相关单位抽调具有大专以上学历，从事果树栽培技术推广5年以上的干部9名组成技术服务组织，并有计划地选拔培训乡土技术二传手，从而确保XX柚子产业从规划到实施和管理全过程顺利进行。

第三章项目建设规划设计

第一节项目建设总规模

××县XX柚子生产基地扶贫项目拟建规模30000亩，平均每亩投资2550元，共投资7650万元。

第二节项目建设年限及布局

项目建设年限为5年，即××年—××年。

项目建设主要安排在××县樟江河中下游的××镇、××镇、××乡、××乡，覆盖27个村，188个组。

第三节主要营林技术

一、基础建园的操作要求

1、把山杂草割倒堆放，此外在场地外购买山杂草备用。

2、按柚子定植行距5米划水平梯带线。

3、按划线挖1×1米宽深的水平定植壕沟，从坡地的最低行挖行，挖一行回填好后，再挖第二行。

4、铲行间的表土8—10cm与备好的山杂草分层回填，每米沟长填杂草30—40公斤，石灰1—2公斤，填成梯面，并在沟处处形成高出梯面30cm的泥鳅背状。

5、填土后，待初次回填的土下沉，在梯面上按XX柚子株距3米打点，在划点处用6—8kg油枯（或腐熟农家肥20kg）、1kg磷肥与表土混合堆成1米×1米×0.3米的土堆。

二、苗木定植及管理

1、苗木定植：

经竹筐假植苗带土定植，没有经假植的苗，先修整根系和枝叶，再用泥浆浆根，在定植土堆上先浇水后植树。

2、树盘覆盖：

用杂草或桔杆覆盖树盘，视天气情况5—10天浇一次水保苗。

3、小苗期管理：

每年在生长季节用速效化肥（尿素、硝铵、专用有机复合肥等）催发枝梢，秋季进行行间改土施入有机肥，适时清除杂草。

同时对梯带进行整理，使其形成规范化的梯带结构。

4、生长季节进行抹芽放梢、冬季修剪、拉梢吊枝、进行幼树整形。

5、幼树期在株行间种植花生、黄豆、蔬菜、绿肥等作物，但严禁种植玉米、瓜、豆等高杆、牵藤、攀援植物。

6、特殊技术管理：

为促进XX柚子早结果、多结果、结好果，本项目的技术措施除严格按《XX柚子项目开发实施技术规程》实施外，并采用新型绿色食品专用腐植酸有机复活性合肥施肥（该肥具有刺激植物生长，提高产品品质，无污染、无毒副作用等功效），力争基地XX柚子3年初果，4年初产，5年正式投产，缩短建设期，提前见成效。

7、各年视病虫害发生情况，进行综合防治，并特别注意溃疡病的预防。

第四章投资估算与资金筹措

第一节投资估算

××县XX柚子生产基地规模30000亩，平均每亩投资2550元，共投资7650万元（详见表—1）。

从各建设期来看，2003年投资2650万元，占总投资的34.6%；2004年投资1250万元，占总投资的16.3%；2005年投资1050万元，占总投资的13.7%；2006年投资1300万元，占总投资的17%；2007年投资1400万元，占总投资的18.3%。

第二节资金筹措

××县XX柚子生产基地总投资7650万元，其中向国家申请扶贫贷款6000万元，占总投资的78.43%，地方自筹1650万元，占总投资的21.57%，自筹部分由当地政府给予部分项目配套资金，公司分阶段投入，加上群众利用部分劳务折价加以解决。

第五章项目评价

第一节经济效益评价

一、销售收入

销售收入主要根据项目的产量和单价来进行估算。

当项目产量达到预期的目标时，XX柚子年产量为2640公斤/亩，按保护收购价1.2元/公斤计算，保守产值为3168元/亩，项目总产量为7920万公斤，总产值为9504万元（详见表—2）。

如果总产量的60%进入公司销售渠道，由公司按1.5元/公斤价格出售（目前××市场零售价为3—4元/公斤，贵阳、都匀市场批发价为2.4—3元/公斤），产值为7128万元（详见表—5）；另外40%仍按1.2元/公斤计算，产值为3801.6万元，合计10929.6万元。

二、生产成本

生产成本包括肥料费、抚育管理费、采运费、病虫害防治费、技术服务费等生产费用。

当项目产量达预期目标时，XX柚子生产成本为990元/亩，项目年生产总成本为2970万元（详见表—3）。

三、利润总额及分配

在计算期，基地利润总额为51652.9万元，平均每年为3443.5万元。

农林特产税等总税费为7615.7万元，年均507.7万元（详见表—4）。

项目采取“公司+农户”形式开发，基地以农户为主建设，产品由公司以保护价收购后销售，基地产值按最低收购保护价计算，基地利润中不计算企业所得税，公司进行果品销售后利润部分计算企业所得税（详见表—5）。

四、财务盈利能力

编制本项目基地全部投资的财务现金流量表。

经计算得到的财务评价指标为：

财务净现值为12740.3万元（基准利率ic=10%），财务内部收益率为28.64%，投资回收期为7.42年（详见表—6）。

从以上几个财务评价指标可以看出：

财务内部收益（28.64%）大于行业基准收益率（10%），财务净现值（12740.3万元）大于零，投资回收期较短（7.42年），因此，项目的盈利能力较大。

五、风险性分析

1、盈亏平衡点

按计算期内项目的年平均指标计算，以产量表示盈亏平衡点（BEF）为：

年均固定成本

BEF=———————————————×100%

销售收入—年均可变成本—年均营业税及附加

2190

=————————————×100%

9504-780-821.1

=27%

BEP（产量）=27%×7920=2138.4万公斤

BEP（产值）=27%×9504=2566.08万元

也就是说只要产量达到预测产量的27%就可保本，产量保本点为2138.4万公斤，产值保本点为2566.08万元，可见项目的盈亏平衡点较低，风险性小。

2、敏感性分析

项目敏感性分析通过降低销售收入（或降低产量）和增加经营成本计算（详见表—7）。

当销售收入