数字政通3000752季度财务分析报告原点参数.docx
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数字政通3000752季度财务分析报告原点参数
数字政通[300075]2019年2季度财务分析报告
（word可编辑版）
一．公司简介
公司名称
北京数字政通科技股份有限公司
公司英文名称
BeijingeGOVACo.,Ltd
公司简称
数字政通
股票代码
300075
成立时间
2001-11-06
上市时间
2010-04-27
交易所
深圳证券交易所
注册地址
北京市海淀区西直门北大街32号枫蓝国际中心1号楼18层1805室
电话
传真
公司网址
邮箱
公司简介
北京数字政通科技股份有限公司是一家主要从事智慧城市应用软件的开发和销售的中国公司。
该公司的主要产品包括数字化城市管理信息软件、数字执法管理软件、国土资源综合信息管理软件和城市规划管理软件等。
该公司还提供技术支持和运营服务。
该公司在中国国内市场开展业务。
二．公司财务分析
2.1公司资产结构分析
2.1.1资产构成基本情况
数字政通2019年2季度末资产总额为3,044,200,233.19元，其中流动资产为2,164,622,909.78元，占总资产比例为71.11%；非流动资产为879,577,323.41元，占总资产比例为28.89%；
2019年2季度数字政通总资产构成情况
科目名称
2019年2季度
2018年2季度
2017年2季度
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
资产总计
304,420
100.00%
308,937
100.00%
232,238
100.00%
流动资产合计
216,462
71.11%
219,117
70.93%
143,420
61.76%
非流动资产合计
87,957
28.89%
89,819
29.07%
88,817
38.24%
2.1.2流动资产构成情况
流动资产主要包括货币资金、交易性金融资产、应收票据及应收账款、应收款项融资、预付账款、其他应收账款、存货、合同资产、持有待售资产、一年内到期的非流动资产以及其他流动资产科目，数字政通2019年的流动资产主要包括应收票据及应收账款、应收账款以及货币资金，各项分别占比为56.08%，55.93%和27.03%。
2019年2季度数字政通流动资产构成情况
科目名称
2019年2季度
2018年2季度
2017年2季度
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
流动资产合计
216,462
100.00%
219,117
100.00%
143,420
100.00%
货币资金
58,508
27.03%
53,681
24.50%
15,355
10.71%
应收票据及应收账款
121,383
56.08%
104,730
47.80%
77,844
54.28%
应收票据
325
0.15%
51
0.02%
0
0.00%
应收账款
121,057
55.93%
104,679
47.77%
77,844
54.28%
预付款项
2,833
1.31%
5,658
2.58%
1,487
1.04%
其他应收款
12,872
5.95%
20,995
9.58%
19,368
13.50%
存货
17,241
7.97%
29,993
13.69%
22,796
15.89%
一年内到期的非流动资产
2,848
1.32%
3,457
1.58%
5,051
3.52%
其他流动资产
773
0.36%
599
0.27%
1,517
1.06%
2.1.3非流动资产构成情况
非流动资产主要包括债权投资、其他债权投资、长期应收款、长期股权投资、其他权益工具投资、其他非流动金融资产、投资性房地产、固定资产、在建工程、生产性生物资产、油气资产、使权资产、无形资产、开发支出、商誉、长期待摊费用、递延所得资产、其他非流动资产科目，数字政通2019年的非流动资产主要包括商誉、无形资产以及长期应收款，各项分别占比为50.15%，15.15%和9.27%。
2019年2季度数字政通非流动资产构成情况
科目名称
2019年2季度
2018年2季度
2017年2季度
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
非流动资产合计
87,957
100.00%
89,819
100.00%
88,817
100.00%
长期应收款
8,153
9.27%
6,088
6.78%
9,071
10.21%
长期股权投资
598
0.68%
734
0.82%
375
0.42%
其他权益工具投资
4,302
4.89%
4,302
4.79%
1,502
1.69%
投资性房地产
7,018
7.98%
7,186
8.00%
7,740
8.72%
固定资产
5,634
6.41%
6,076
6.77%
5,896
6.64%
无形资产
13,325
15.15%
14,261
15.88%
13,359
15.04%
开发支出
1,246
1.42%
1,197
1.33%
1,396
1.57%
商誉
44,108
50.15%
46,528
51.80%
46,806
52.70%
长期待摊费用
5
0.01%
0
0.00%
46
0.05%
递延所得税资产
3,564
4.05%
3,443
3.83%
2,623
2.95%
2.2负债及所有者权益结构分析
2.2.1负债及所有者权益基本构成情况
数字政通2019年年总负债金额为724,733,353.79元，所有者权益总额为2,319,466,879.4元，其中资本金为426,552,605.0元，资产负债率为23.81%，在负债中，流动负债为702,413,525.48元；占负债和所有者权益总额的23.07%，非流动负债为22,319,828.31元，占负债和所有者权益总额的0.73%。
2019年2季度数字政通负债和所有者权益构成情况
科目名称
2019年2季度
2018年2季度
2017年2季度
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
负债和所有者权益（或股东权益）总计
304,420
100.00%
308,937
100.00%
232,238
100.00%
流动负债合计
70,241
23.07%
91,434
29.60%
79,633
34.29%
非流动负债合计
2,231
0.73%
2,236
0.72%
2,284
0.98%
所有者权益（或股东权益）合计
231,946
76.19%
215,267
69.68%
150,320
64.73%
2.2.2流动负债基本构成情况
流动负债主要包括短期借款、交易性金融负债、衍生金融负债、应付票据及应付账款、预收款项、合同负债、应付职工薪酬、应交税费、其他应付款、应计负债、持有待售负债、一年内到期的非流动负债和其他流动负债科目，数字政通2019年的流动负债主要包括应付票据及应付账款、应付账款以及其他应付款，各项分别占比为36.14%，36.14%和30.65%。
2019年2季度数字政通流动负债构成情况
科目名称
2019年2季度
2018年2季度
2017年2季度
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
流动负债合计
70,241
100.00%
91,434
100.00%
79,633
100.00%
短期借款
8,500
12.10%
14,831
16.22%
10,907
13.70%
应付票据及应付账款
25,387
36.14%
26,302
28.77%
17,931
22.52%
应付账款
25,387
36.14%
26,302
28.77%
17,931
22.52%
预收款项
10,325
14.70%
14,290
15.63%
9,300
11.68%
应付职工薪酬
2,809
4.00%
3,614
3.95%
3,444
4.32%
应交税费
1,687
2.40%
1,060
1.16%
1,376
1.73%
其他应付款
21,531
30.65%
31,334
34.27%
36,007
45.22%
其中:
应付利息
0
0.00%
0
0.00%
2
0.00%
应付股利
0
0.00%
735
0.80%
735
0.92%
一年内到期的非流动负债
0
0.00%
0
0.00%
664
0.83%
2.2.3非流动负债基本构成情况
非流动负债主要包括长期借款、应付债券、租赁负债、长期应付款、预计负债、递延收益、递延所得税负债、其他非流动负债科目，数字政通2019年的非流动负债主要包括预计负债、其他非流动负债以及递延所得税负债，各项分别占比为61.19%，61.19%和38.81%。
2019年2季度数字政通非流动负债构成情况
科目名称
2019年2季度
2018年2季度
2017年2季度
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
非流动负债合计
2,231
100.00%
2,236
100.00%
2,284
100.00%
长期应付款
0
0.00%
0
0.00%
166
7.28%
预计负债
1,365
61.19%
1,098
49.13%
780
34.14%
递延所得税负债
866
38.81%
1,137
50.87%
1,327
58.11%
其他非流动负债
1,365
61.19%
1,098
49.13%
790
34.60%
2.2.4所有者权益基本构成情况
所有者权益部分主要包括实收资本（或股本）、其他权益工具、资本公积、库存股、其他综合收益、专项储备、盈余公积、未分配利润、少数股东权益科目，2019年2季度数字政通的所有者权益部分主要包括资本公积、未分配利润以及实收资本（或股本），各项分别占比为41.83%，36.87%和18.39%。
所有者权益构成情况
科目名称
2019年2季度
2018年2季度
2017年2季度
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
所有者权益（或股东权益）合计
231,946
100.00%
215,267
100.00%
150,320
100.00%
实收资本（或股本）
42,655
18.39%
42,434
19.71%
39,548
26.31%
资本公积
97,023
41.83%
96,611
44.88%
53,715
35.73%
库存股
-3,382
-1.46%
-4,296
-2.00%
-10,092
-6.71%
盈余公积
8,822
3.80%
7,626
3.54%
6,342
4.22%
未分配利润
85,512
36.87%
71,462
33.20%
55,280
36.78%
少数股东权益
1,314
0.57%
1,428
0.66%
5,526
3.68%
2.3利润分析
2.3.1净利润分析
2019年2季度数字政通的净利润为93,995,418.69元，与2018年的80,175,349.06元相比上升了17.24%。
2015-2019年2季度数字政通净利润变动趋势
年份
金额（万元）
同比增长率（%）
2015
3,591
2016
4,902
36.52%
2017
6,914
41.02%
2018
8,017
15.96%
2019
9,399
17.24%
2.3.2营业利润分析
2019年2季度数字政通的营业利润为98,065,875.53元，与2018年的81,745,477.62元相比上升了19.96%。
2015-2019年2季度数字政通营业利润变动趋势
年份
金额（万元）
同比增长率（%）
2015
2,724
2016
2,790
2.40%
2017
5,105
82.98%
2018
8,174
60.11%
2019
9,806
19.96%
2.3.3利润总额分析
2019年2季度数字政通的利润总额为101,127,903.56元，与2018年的81,718,637.51元相比上升了23.75%。
2015-2019年2季度数字政通利润总额变动趋势
年份
金额（万元）
同比增长率（%）
2015
3,812
2016
4,640
21.72%
2017
7,078
52.54%
2018
8,171
15.44%
2019
10,112
23.75%
2.3.4成本费用分析
成本和费用总额包括营业成本、税金及附加、销售费用、管理费用、研发费用和财务费用科目，2019年2季度数字政通的成本费用总额为441,329,018.91999996元，其中营业成本、管理费用以及研发费用，各项分别占比为72.91%，10.42%和9.15%。
2019年2季度数字政通成本费用构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
成本及费用总额
-44,132
100.00%
-32,514
100.00%
-27,455
100.00%
营业成本
-32,177
72.91%
-23,124
71.12%
-18,825
68.57%
税金及附加
-375
0.85%
-443
1.36%
-391
1.43%
销售费用
-3,466
7.85%
-3,594
11.05%
-3,055
11.13%
管理费用
-4,600
10.42%
-5,684
17.48%
-5,210
18.98%
研发费用
-4,036
9.15%
0
-0.00%
0
-0.00%
财务费用
523
1.19%
333
1.03%
28
0.10%
2.4现金流量分析
2.4.1经营活动、投资活动及筹资活动现金流分析
2019年2季度数字政通的经营现金流量净额为-98,459,281.94元，与2018年的-169,465,740.26元相比上升了41.90%；投资活动现金流净额为-30,496,442.24元；筹资活动现金流净额为-91,263,579.08元。
2015-2019年2季度数字政通经营、投资及筹资活动现金流净额
年份
经营活动现金流净额（万元）
投资活动现金流净额（万元）
筹资活动现金流净额（万元）
2015
-3,807
-532
-763
2016
-13,665
-7,492
-17,051
2017
-20,136
-1,685
-3,030
2018
-16,946
-2,075
3,311
2019
-9,845
-3,049
-9,126
2.4.2现金流入结构分析
2019年2季度数字政通现金流入总金额为579,396,730.4100001元，其中经营活动现金流入为497,449,588.92元，占现金流入总额的85.86%；投资活动现金流入为8,123,141.49元，占现金流入总额的1.40%；筹资活动现金流入为73,824,000.0元，占现金流入总额的12.74%。
2019年2季度数字政通现金流入构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
现金流入总额
57,939
100.00%
62,520
100.00%
34,338
100.00%
经营活动现金流入小计
49,744
85.86%
50,145
80.21%
27,130
79.01%
投资活动现金流入小计
812
1.40%
175
0.28%
8
0.02%
筹资活动现金流入小计
7,382
12.74%
12,200
19.51%
7,200
20.97%
经营活动现金流入小计中销售商品/提供劳务收到的现金为443,120,282.49元,占经营活动现金流入小计的89.08%;收到的税费返还为19,370,017.33元,占经营活动现金流入小计的3.89%;收到其他与经营活动有关的现金为34,959,289.1元,占经营活动现金流入小计的7.03%。
2019年2季度数字政通经营活动现金流入构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
经营活动现金流入小计
49,744
100.00%
50,145
100.00%
27,130
100.00%
销售商品/提供劳务收到的现金
44,312
89.08%
45,467
90.67%
24,281
89.50%
收到的税费返还
1,937
3.89%
76
0.15%
861
3.17%
收到其他与经营活动有关的现金
3,495
7.03%
4,600
9.18%
1,987
7.33%
投资活动现金流入小计中取得投资收益收到的现金为4,000.0元,占投资活动现金流入小计的0.05%;处置固定资产/无形资产和其他长期资产收回的现金净额为1,180.0元,占投资活动现金流入小计的0.01%;收到其他与投资活动有关的现金为8,117,961.49元,占投资活动现金流入小计的99.94%。
2019年2季度数字政通投资活动现金流入构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额（元万）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
投资活动现金流入小计
812
100.00%
175
100.00%
8
100.00%
取得投资收益收到的现金
0
0.05%
0
0.28%
0
3.61%
处置固定资产/无形资产和其他长期资产收回的现金净额
0
0.01%
0
0.00%
8
96.39%
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
0
0.00%
175
99.72%
0
0.00%
收到其他与投资活动有关的现金
811
99.94%
0
0.00%
0
0.00%
筹资活动现金流入小计中吸收投资收到的现金为33,824,000.0元,占筹资活动现金流入小计的45.82%;取得借款收到的现金为40,000,000.0元,占筹资活动现金流入小计的54.18%。
2019年2季度数字政通筹资活动现金流入构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
筹资活动现金流入小计
7,382
100.00%
12,200
100.00%
7,200
100.00%
吸收投资收到的现金
3,382
45.82%
0
0.00%
0
0.00%
取得借款收到的现金
4,000
54.18%
12,200
100.00%
7,200
100.00%
2.4.3现金流出结构分析
2019年2季度数字政通现金流出总额为799,616,033.6700001元，现金流出总额中经营活动现金流出小计为595,908,870.86元,占现金流出总额的74.52%;投资活动现金流出小计为38,619,583.73元,占现金流出总额的4.83%;筹资活动现金流出小计为165,087,579.08元,占现金流出总额的20.65%。
2019年2季度数字政通现金流出构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
现金流出总额
-79,961
100.00%
-78,231
100.00%
-59,190
100.00%
经营活动现金流出小计
-59,590
74.52%
-67,091
85.76%
-47,266
79.86%
投资活动现金流出小计
-3,861
4.83%
-2,251
2.88%
-1,693
2.86%
筹资活动现金流出小计
-16,508
20.65%
-8,888
11.36%
-10,230
17.28%
经营活动现金流出小计中购买商品/接受劳务支付的现金为236,910,332.11元,占经营活动现金流出小计的39.76%;支付给职工以及为职工支付的现金为205,685,481.77元,占经营活动现金流出小计的34.52%;支付的各项税费为68,837,581.87元,占经营活动现金流出小计的11.55%;支付其他与经营活动有关的现金为84,475,475.11元,占经营活动现金流出小计的14.18%。
2019年2季度数字政通经营活动现金流出构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
经营活动现金流出小计
-59,590
100.00%
-67,091
100.00%
-47,266
100.00%
购买商品/接受劳务支付的现金
-23,691
39.76%
-30,139
44.92%
-18,673
39.51%
支付给职工以及为职工支付的现金
-20,568
34.52%
-18,934
28.22%
-16,571
35.06%
支付的各项税费
-6,883
11.55%
-8,203
12.23%
-4,675
9.89%
支付其他与经营活动有关的现金
-8,447
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