学校财务审计整改报告范文.docx
《学校财务审计整改报告范文.docx》由会员分享，可在线阅读，更多相关《学校财务审计整改报告范文.docx（14页珍藏版）》请在冰豆网上搜索。
学校财务审计整改报告范文
竭诚为您提供优质文档/双击可除
学校财务审计整改报告范文
篇一：
学校财务整改报告范文
高关初级中学财务整改报告县纪委、监察局：
根据积石山县财务检查组对我校财务检查情况中发现的问题，针对我校实际，现将整改
情况汇报如下:
一、认真学习，提高认识认真组织学习教育局财务文件，提高认识，结合我校实际，经校务会研究决定，成立了
高关初级中学财务整改领导小组。
组长:
妥文华（校长）副组长:
羊豪（副校长）组员:
齐学勇、马福财、妥文祥、
宁得省、马启云（会计）。
二、依据制度要求认真进行整改在整改中，要求财务人员，掌握财务制度，查问题，认真反思，找差距，寻原因。
三、存在问题
20XX年094号记账凭证中，20XX年1---12月工会经费应由个人承担支付，因我校对政
策文件情况领会不够，将工会经费从公务费中支出，违反了财经纪律，现将就此事与总工会
协商后，由县总工会将20XX年1---12月份的工会经费退回，并及时入了账。
（附有缴费收据
及银行进账单）财务工作是学校工作的基础，财务工作直接影响着学校的发展，要办好学校，首先要用
资金来作后遁。
为此，在今后的工作中，严格按省上“双审”工作要求管理好学校财务。
自
觉接受上级领导、全校教职工的监督。
做到“给群众一个明白，还领导一个清白”。
使学校的
义务教育保障机制经费的开支合法、合规、合理，确保学校义务教育保障机制经费的安全，
使义务教育保障机制经费发挥最大的效益。
高关初级中学
20XX年10月14日篇二：
马街中心学校财务整改报告马街中心校20XX年财务业务整改报告凤庆县教育局计财股：
我中心校根据《云南省财政厅关于开展20XX年义务教育经费保障机制资金专项检查的通
知》和教育局《关于进一步完善学校财务管理的通知》精神，以及教育局计财科20XX年9
月22号召开的财务培训会议的相关要求，对我校财务工作认真进行了检查整改，现将整改情
况汇报如下
一、认真学习，提高认识认真组织学习教育局财务文件，提高认识，结合我校实际，经校务会研究决定，成立了
马街中心校财务整改领导小组。
组长:
李中卫（校长）副组长:
茶争茂（副校长）
组员:
李红涛、罗亮、吴文海、王凤乔、茶正龙、何成虎、茶会国、史家珍。
二、依据制度要求认真进行整改在整改中，要求财务人员，掌握财务制度，查问题，认真反思，找差距，寻原因。
通过查看20XX年9月至20XX年8月会计凭证、会计报表、会计账簿，在会计报表中没有问题，在会计账簿中银行日记帐，出纳的现金日记账也没
有问题，无需整改。
存在问题：
1、出纳员中还没有取得从业资格证，正在学习争取；2、在会计凭证中没有
盖财务公章，财务主管章、报账员章、出纳章及附件章；3、固定资产报废手续不规范。
对全
校资产清查上报工作不够细致。
整改领导组针对这种情况进行分工协作，分块整改，把所缺
的内容整改完整。
总之，财务工作是学校工作的基础，财务工作直接影响着学校的发展，要办好学校，首
先要用资金来作后遁。
为此，在今后的工作中，一定要以凤财联发[20XX]97号文件作标准，
努力做好所需的支撑材料，按教育局的要求管理好学校财务。
坚持每月对经费的收支由财务
审核小组审核后，再进行报账、公示。
将财务有关事项等在栏目内公布，自觉接受上级领导、
全校教职工的监督。
做到“给群众一个明白，还领导一个清白”。
使学校的义务教育保障机制
经费的开支合法、合规、合理，确保学校义务教育保障机制经费的安全性，使义务教育保障
机制经费发挥最大的效益。
特此报告凤庆县小湾镇马街中心学校二0一一年九月二十八日篇三：
党固小学财务整改措施普定县马场镇党固小学“规范财务管理工作”整改措施普定县马场镇党固小学20XX年12月15日20XX年10月30日县教育和科技局内部审计工作人员对我校财务管理工作进一步审查，
存在较多的问题及不规范。
认真阅读了普教科字[20XX]293号文件关于印发《普定县教育系
统账务管理审计工作方案》的通知、普教科字[20XX]356号文件关于规范普定县教育系统账
务管理审计工作的通知、根据审计结果结合我校实际情况，特作以下整改：
一、进一步完善财务规章制度，从根本上保证财务工作的规范性。
二、统一思想，高度重视。
对存在的问题进行认真分析，查出根源及时纠正。
三、针对问题，逐条进行整改。
四、加强领导及财务人员的学习和培训，努力提高财务人员的技术水平、业务能力和领
导的管理水平。
五、加强财务管理，增强财务力量，对学校财务管理人员严格管理。
六、学校在原有制度基础上，通过梳理，建立健全学校财务收支合理使用，针对大额支
出的票据、合同、验收报告等相关的资料，今后学校必须复印一份装档待查。
并将所有相关
的资料进行公示，并将公示图片存档。
七、认真清理和核对了20XX年以来的学校相关报账资料，对部分科目错误的全部进行了
清理和纠正。
由于将20XX年的食堂燃料款内转由生均公用经费支出，当时预算不够合理与周
全，导致学校负债，学校确定在20XX年将所欠债务清还。
并从节约、保证教学有序的开展，
将作党固小学“规范财务管理工作”整改措施好20XX年的经费预算。
八、对会计凭证内容不完善的进行完善，加强了档案管理，明确了专人进行保管。
九、完善了审批手续，规范票据开具，明确和统一发放单据的样式和签字要求，严格按
照规范程序来操作。
十、加强了收支管理。
在收入管理上，严格实行了“收支两条线”，建立完善财务公开制
度。
要在制度中明确民主决策程序、民主理财小组的作用和任务、作用以及财务公开的内容、
程序和方法。
十一、学校决定在20XX年元月底对学校已经不能使用的财产进行报损报废。
通过此次检查整改落实，保证学校财务工作及相关制度更加健全，财务管理工作更加规
范，管理人员的思想觉悟和专业水平得到了进一步的提高。
在今后工作中，学校将继续学习
和践行科学发展观，把学校各项工作做得更实、更好、更规范。
篇四：
财务检查整改报告
卫生局关于财务检查涉及问题的整改报告按照区财政局财务工作检查的要求，和提出的整改意见。
我单位对检查中涉及到的问题
进行了认真的整改和完善。
一、及时补全原始凭证对检查中发现的个别原始凭证中票据不完整的现象。
我们及时做了清理核对，并补全了
凭证。
并对所有的原始凭证进行了检查，做了细致的分析，及时纠正了错误。
保证了凭证的
真实合理有效。
二、建立了严格的单位内部控制制度针对检查中出现的财务章、名章的保管问题，我单位已经将两章分开保管，专人负责。
还建立健全了单位内部控制制度，加强了相关票据、财务章的管理。
并组织相关财务人员学
习《会计法》和财务知识。
使记账人员和财务审核审批人员相互制约、权责明确。
严防在工
作中出现纰漏。
三、今后财务工作
通过此次财务检查指导，使我单位受益匪浅，及时纠正了工作中出现的问题。
今后我们
一定按照《会计法》的要求，不断完善财务工作。
做到合理合法、严谨认真、不出差错。
并
及时自查，认真审核。
明确责任抓好落实，从而保证今后单位财务工作的顺利进行。
篇五：
财务检查整改报告整改报告青岛总部检查组20XX年1月28日对我公司财务工作进行了检查，针对检查情况我单位
对检查中涉及到的问题进行了认真的整改和完善。
现将整改情况汇报如下：
一、部门经理高度重视组织学习有关财务文件，提高认识。
要求财务人员，掌握财务制度，查找问题，认真反
思，找差距，寻原因。
使财务工作做到精、准、细、严。
二、存在的问题及原因这次总部财务检查发现的错误，是因为20XX年4月至5月保监局检查报表太多，同时和
各保险公司核对数据工作量大疏忽大意导致报销单漏报。
三、针对这次检查情况结合工作实际，特做如下整改措施：
（1）、杜绝报销费用无审批无明细，正确进行会计核算，严格控制费用和三项期间费用，
严禁不属于正常经营业务范围的各种开支。
严格报销手续，所有报销单必须经过总部审批后
方可报销，避免领导未签字而支出现金。
所有报销单必须四方签字后方可报销，四方签字是
指经办人签字、财务会计签字、分管经理签字和总部领导签字，四方签字缺一不可。
保证凭
证的真实合理有效。
（2）、加强资金往来的核算和管理，严格资金往来审批和控制，明确谁经手、谁负责；
谁批准、谁负责，实行责任追究制度，做到有办法、有措施、上手段、决不手软，确保资金的安全。
（3）、对本部门工作要进行定期和不定期的自查，发生失误和错误争取在第一时间弥补、
挽回和改正。
使记账人员和财务审核审批人员相互制约、权责明确。
严防在工作中出现纰漏。
篇二：
学校财务审计报告整改方案
怀仁六小关于《怀仁县义务教育阶段
中小学20XX—20XX财务收支审计报告》
发现问题的整改方案
根据怀仁县审计局《怀仁县义务教育阶段中小学20XX—20XX财务收支审计报告》，我校主要领导和财务人员认真检讨了我校在日常财务管理上存在的的问题。
针对存在的问题多次进行自审
并以积极的态度加以整改，现将整改情况汇报如下：
一、针对我校大班制现象的问题
我校现有学生数1690人，50—55人班级数17个，55—60人以上班级数13个，班容量超大现象较为严重。
就这一情况，目前我校已建成新教学楼一座，内设标准化教室12个，除各功能教室外，预计在原有的基础上增加教学班，并尽可能控制招生数，在最大限度上控制班容量。
二、针对教学楼配套资金不到位的问题
关于新建教学楼，批准投资375万元，其中：
中央财政172.5万元，县财政应配套202.5万元，实际配套77.5万元，未配套125万元。
就一问题，我校和县教育主管部门已向县财政部门递交申请，争取资金早日到位。
三、针对我校扩大范围支出为教师发福利的问题
关于我校20XX—20XX公用经费办公费列支教师福利品的问题，根据《预算法实施条例》第三十八条和《审计法实施条例》第四十九条，我校已计划将所发之福利资金原渠道归还，今后不再发放。
四、针对固定资产管理不规范的问题。
《报告》中指出，我校在20XX年购置乒乓球桌一套未记入固定资产的问题，补记固定资产并再次严格按照规定，对固定资产进行全面清查盘点，做到帐、卡、物相符。
五、针对教育资源均衡配置仍存在短缺的问题
《报告》中指出我校教学仪器设备仍短缺996台件。
音体美卫器材仍短缺600台件，图书仍短缺14681册。
就此问题，我校根据学校的实际情况，向教育主管部分申请资金尽快配齐所短缺的各类器材设备。
通过县审计部门对我校20XX—20XX财务收支情况的审计，我们认识到了财务管理方面还不够严谨。
针对所存在的问题，今后我们将进一步加强管理，完善各项财务制度，认真采纳审计部门提出的审计建议，并逐项予以整改。
怀仁县城镇第六小学
20XX年11月25日
关于《怀仁县义务教育阶段中小学20XX—20XX财务收支审计报告》
发现问题的整改方案
怀仁六小
20XX年11月
篇三：
小学财务审计整改报告
普定县马场镇党固小学“规范财务管理工作”整改措施普定县马场镇党固小学20XX年12月15日20XX年10月30日县教育和科技局内部审计工作人员对我校财务管理工作进一步审查，
存在较多的问题及不规范。
认真阅读了普教科字[20XX]293号文件关于印发《普定县教育系
统账务管理审计工作方案》的通知、普教科字[20XX]356号文件关于规范普定县教育系统账
务管理审计工作的通知、根据审计结果结合我校实际情况，特作以下整改：
一、进一步完善财务规章制度，从根本上保证财务工作的规范性。
二、统一思想，高度重视。
对存在的问题进行认真分析，查出根源及时纠正。
三、针对问题，逐条进行整改。
四、加强领导及财务人员的学习和培训，努力提高财务人员的技术水平、业务能力和领
导的管理水平。
五、加强财务管理，增强财务力量，对学校财务管理人员严格管理。
六、学校在原有制度基础上，通过梳理，建立健全学校财务收支合理使用，针对大额支
出的票据、合同、验收报告等相关的资料，今后学校必须复印一份装档待查。
并将所有相关
的资料进行公示，并将公示图片存档。
七、认真清理和核对了20XX年以来的学校相关报账资料，对部分科目错误的全部进行了
清理和纠正。
由于将20XX年的食堂燃料款内转由生均公用经费支出，当时预算不够合理与周
全，导致学校负债，学校确定在20XX年将所欠债务清还。
并从节约、保证教学有序的开展，
将作党固小学“规范财务管理工作”整改措施好20XX年的经费预算。
八、对会计凭证内容不完善的进行完善，加强了档案管理，明确了专人进行保管。
九、完善了审批手续，规范票据开具，明确和统一发放单据的样式和签字要求，严格按
照规范程序来操作。
十、加强了收支管理。
在收入管理上，严格实行了“收支两条线”，建立完善财务公开制
度。
要在制度中明确民主决策程序、民主理财小组的作用和任务、作用以及财务公开的内容、
程序和方法。
十一、学校决定在20XX年元月底对学校已经不能使用的财产进行报损报废。
通过此次检查整改落实，保证学校财务工作及相关制度更加健全，财务管理工作更加规
范，管理人员的思想觉悟和专业水平得到了进一步的提高。
在今后工作中，学校将继续学习
和践行科学发展观，把学校各项工作做得更实、更好、更规范。
篇二：
德峨初中财务审计整
改工作自查报告
德峨初中财务审计整改工作自查报告我校根据《关于印发的通知》
（桂教财务）[20XX]）10号和广西壮族自治区教育厅《关于开展“审计整改”活动阶段性检
查验收工作的通知》（桂教财务）[20XX]）33号文件精神，对我校财务工作认真进行认真自
查自评及检查整改，现将整改情况汇报如下
一、认真学习，提高认识我校认真组织领导班子和财务人员学习上级财务文件，统一思想，提高认识，强化财经
纪律，不继提高财务人员的业务水平，并不断完善学校财务管理的各项制度。
二、成立领导小组工作
我校结合实际，成立了德峨乡初级中学财务整改领导小组。
组长:
黄仕锋（校长）副组长:
李连声（副校长）
组员:
廖泽、张成光、杨进文、岑廷荣、王正想、朱学升、李帮文、黄美兰领导小组下设办公室，办公主任由李连声副校长兼任，统一协调和指导财务审计整改的
各项工作。
三、整改措施
依据制度要求认真进行审计整改，自查自纠存在的问题，认真反思，找差距，寻原因。
通
过认真组织小组成员查看20XX年至20XX年会计凭证、会计报表、会计账簿。
在会计报表、
会计账簿中银行日记帐、出纳的现金日记账不存在任何问题，无需整改。
存在的一些问题是：
1、会计、出纳还没有取得从业资格证，正在学习争取；2、在会计
凭证中出现没有盖财务公章、财务主管章、报账员章、出纳章现象及附件不完善现象；3、
固定资产登记和报废登记不完善现象。
整改领导组针对以上存在的问题进行分工协作，分块
整改，现已全部整改完善。
总之，财务工作是学校工作的基础，财务工作直接影响着学校的发展，要办好学校，首
先要管理好财务，把有限的资金用在刀刃上。
为此，在今后的工作中，我校将按上级主管部
门的要求，严格执行各项财务管理制度，管理好学校财务。
坚持每月对经费的收支由财务审
核小组审核后，再进行报账、公示，将财务开支情况在公示栏公布，自觉接受上级领导、全
校教职工的监督。
德峨乡初级中学
二0一二年七月三日篇三：
学校财务审计自查报告审计财务自查报告根据《xx区审计局审计通知书》xx区审计通字[20XX]12号文件精神，结合我学校审计
检查实际情况，对本单位的财政财务情况进行了认真的自查，现就自查情况报告如下：
一、基本情况：
xx中学创办于xxx年x月，是xx区的高级中学。
学校机构设置了：
校长室、政教处、
教导处、总务处。
现有编制xx人，在职员工xx人，财务隶属于xxxx。
二、任期内各学期招生情况20XX年秋季招生453人，20XX年春季招生434人，20XX年秋季招生767人，20XX年春
季招生730人，20XX年秋季招生904人，20XX年春季招生920人，20XX年秋季招生970人.
三、任期初及任期末资产负债情况。
20XX年7月初资产负债情况：
现金：
元、银行存款：
元、固定资产：
元、其他
应付款：
0元、应缴财政专户款：
元。
20XX年10月末资产负债情况：
现金：
元、银行
存款：
元、固定资产：
元、其他应付款：
元。
四、我校收入均按收费许可证收费，及时上缴财政，无隐瞒、截留、转移财政收入；没
有公款私存、没有设立“小金库”。
各项支出真实、合规、合法。
没有挤占挪用、扩大开支范
围、提高开支标准、虚列支出等问题。
五、各年度各种专项资金，做到了专款专用、及时拨付。
六、大宗物品和设备的购置，我校通过政府采购中心采购。
七、各项资产做到了账实相符。
八、落实了债权和债务的管理，没有重大经济遗留问题。
xx市xx区xx中学
20XX-4-20篇四：
红沿小学财务审计工作自查报告红沿小学财务审计工作自查报告为了全面落实《凉州区学校财务管理办法》及其补充规定、《凉州区学校大项开支申报审
批制度》等规章制度，建立健全内控制度，进一步规范学校财务管理，确保各项教育经费安
全、高效、规范运行，提高教育经费使用效益，落实科学发展观、办好人民满意的教育，促
进基础教育持续健康发展，采取有效措施，确保学校财务管理规范化、制度化、科学化，根
据《凉州区20XX年教育内部审计工作要点》，现将我校自审工作汇报如下：
问题梳理：
经过自查，学校目前不存在私设“小金库”、私分公款等严重违纪违法行为；在日常财务、
财产管理中也能做到责任明确，制度严格，注意提高公用经费和国有资产的使用效益，确保
学校素质教育活动的开展。
一、收入管理。
学校所有收入全额缴入学校基本帐户内，严格执行“收支两条线”规定。
学校所有收费
项目和标准严格按照“一费制”执行，没有任何擅自设立收费项目、扩大收费范围或提高收
费标准的做法。
按规定规范使用财政部门统一印制的票据，开据票据规范。
代办费和服务性
项目在收费中严格按照学生、家长自愿原则，保留原始回执。
二、支出管理。
学校严格执行国家规定的开支范围及标准。
各项支出按实列支，不虚列虚报，没有以白
条作为报销凭证。
学校购置教学仪器设备、办公用品及图书资料等，只要符合政府采购条件
的，全部实施政府采购。
不符合政府采购条件的，也能做到货比三家，坚持到正规商户实施
采购。
学校所有支出实行校长负责制，校长统一审批。
重大经费开支项目，严格执行《凉州区学校大项开支申报审批制度》，由校领导
班子集体讨论决定。
每月定期通过校务公开栏向全体教工公布学校重大事项和经费使用情况。
学校理财小组人员之间权责明确，相互分离、相互制约、相互监督。
三、加强资产管理。
学校重视财产管理工作，建立健全内部管理制度。
每学期末组织开展资产清查工作，确
保帐帐相符、帐卡相符、帐实相符，保障国有资产的安全。
学校的国有资产报废、报损等，
经过学校集体研究决定，按规定程序审批入帐。
学校没有从事任何风险性投资活动，避免国
有资产的损失。
今后，学校还将调整充实财产管理人员，使学校财产管理工作更上一个台阶。
以上，是学校财务管理工作的自查报告，提请教育局计财科审核。
谢谢！
红沿小学
二0一二年五月三日篇五：
仪封小学财务自查整改报告羊里镇仪封小学财务自查及整改报告根据市教育局《关于对全市中小学财产物资管理工作进行评估的通知》和区教育局《关
于召开全县中小学财产物资管理工作会议的通知》精神，为严肃财经纪律，加强学校财务管
理，提高教育经费的使用效率。
由校长牵头，对我校的财务管理工作进行了认真的自查，现
将自查情况汇报如下：
1，财务管理制度建设情况：
我校财务管理制度健全，制定了健全的固定资产管理制度，
对固定资产的购置、领用、出租、处置、报废等工作程序作了明确的规定。
建有《报账员管
理制度》《现金管理制度》《财务管理制度》等制度，并做到制度上墙。
2，财会队伍管理情况：
学校配有财务办公室一间，配有兼职财务人员2人，设立报账员
岗位，由镇教育办公室财务中心统一管理。
财务人员具有一定的专业理论素养和较强业务能
力，能按照有关财经规定记账，经费使用合理，平时报表准确、及时，数据真实。
3，会计核算中心建立和运行的模式及学校的事权、财权如何划分：
财务办公室配备了必
要的计算机、打印机等设备，且能够正常使用，实现了（:
学校财务审计整改报告范文）固定资产实行数字化管理；数据准确，
入账及时；校长执行“一支笔”对教育局及学校负责。
4，学校收入管理情况：
学校收入主要是财政拨款及事业收入，严格执行“收支两条线”
管理，严格杜绝“小金库”及“账外账”等违规行为，书杂费收入由教务处核对义务教育及
免费补助情况，报账员按照教导处核对的人数及有关规定收取各种费用，收取完毕后全额上缴财政部门。
5，学校支出管理情况：
学校支出严格按照审批制度，购买执行先审批后办理的制度，报
销环节要求各部门分管领导签字核准，各项支出要据实列支。
严格执行政府采购制度，重大
事项须通过全体行政会通过，严格执行“一支笔”审批制度。
坚持做到了“量入为出，以收
定支，略有节余。
”
6，学校资产管理情况：
学校设立了专门的固定资产管理人员，建立健全资产的购置、验
收、保管等内部制度，建立学校固定资产管理台帐，定期组织资产清查并及时和主办会计对
账，报废及毁损的固定资产及时上报。
严格管理资产，未发现有学校固定资产对外出租、出
借的情况，安全防护措施较好，做好了防火、防盗、防爆、防潮、防尘、防锈、防蛀等工作。
7，学校收费管理情况：
严格执行收费管理制度公开收费项目，公开收费标准，每学期开
学都把收费项目、收费标准张贴于校门口，接受师生和学生家长的监督；统一使用财政部门
印制的收费（收款）票据。
经过学校自查，未发现自立收费项目、提高收费标准现象。
此次自查工作中学校领导高度重视，通过自查工作的开展充分认识到财务管理工作的重
要性，今后我们要规范基础管理，强化经费监督深化服务内涵，扎扎实实地把财务管理各项
工作落到实处。
经过对我校20XX-20XX年的账目审核，发现学校还存在以下个别账目不完整的情况：
1、学校的会议费（主要是参加运动会支出）没有详细说明参加的具体人员及费用支出的明细。
2、学校个别教师的外出培训的文件存在不正规、不完善的情况。
3、学校教师参加各种会议、培训的差旅费存在没有派遣（车）单，个别教师为了赶时间
随意打车等的情况。
根据上级的要求以及自身对财务制度的重新学习，决定在下一步的学校经费管理使用过
程中，做出如下整改：
1、严格按照要求，合理使用学校的各项经费，完善经费的报账程序。
2、招待费、会议费按要求根据上级文件要求支出，支出说明要详细，符合要求，不超标、
超支。
升级会员 