SGNC产品手册总账版82p.docx
《SGNC产品手册总账版82p.docx》由会员分享，可在线阅读，更多相关《SGNC产品手册总账版82p.docx（88页珍藏版）》请在冰豆网上搜索。
SGNC产品手册总账版82p
总账
版权
名词解释
第一章概述
1.1产品概述
1.2产品价值
第二章应用场景
2.1会计科目管控
2.1.1业务描述
2.1.2业务流程
2.1.3功能清单
2.1.4产品解决方案
2.2总账日常核算〔凭证治理〕
2.2.1业务描述
2.2.2业务流程
2.2.3功能模型
2.2.4产品解决方案
2.3多账簿治理
2.3.1跨国集团
2.3.2跨行业集团
2.3.3内外两套账〔内外报告别离〕
2.3.4多责任中央〔财税别离〕
2.3.5外币分账制
2.4二级核算
2.4.1业务描述
2.4.2'业务流程
2.4.3功能清单
2.4.4产品解决方案
2.5内部交易核算
2.5.1业务描述
2.5.2业务流程
2.5.3功能清单
2.5.4产品解决方案
2.6现金流量分析
2.6.1业务描述
2.6.2业务流程
2.6.3功能清单
2.6.4产品解决方案
1.17件来核销
1.1.1'业务描I术
272业务流程
1.1.273功能清单
1.1.4产品解决方案
2.8期末处理
2.8.1业务描述
2.8.2业务流程
2.8.3功能清单
2.8.4产品解决方案
2.9业务单元多版本
2.9.1业务描述
2.9.2业务流程
2.9.3功能清单
2.9.4产品解决方案
第三章初始准备
3.1管控模式
3.2企业建模平台
3.2.1多组织治理
3.3财务治理
3.3.1财务会计根本档案
3.3.2总账
第四章操作指南
附录
附录1:
限制点
附录2:
查询报表
附录3:
总账转账、报表函数名应用英文缩写变更
附录4:
本文参见其他手册清单
导读
此手册面向实施参谋以及企业关键用户,旨在为实施规划、解决方案制定和落实提供指导.手册围绕产品能够解决的主要业务场景展开,并以此为依托展现产品的关键应用功能,提供业务需求与产品功能相匹配的思路.
本手册包括四大局部,第一局部是对产品及其价值的概要介绍；第二局部是对有关本模块的主要业务场景、流程、以及对应的业务功能的介绍；第三局部是初始准备设置；第四局部是关于本模块功能点的重要操作,此局部未就详细条目展开,详情可查阅产品相关模块的在线帮助说明.
此外,为了便于用户对整体内容加深理解,手册中对一些关键的名词进行了解释,并在附录中对一些可能需要对照查询的关键点进行了补充说明,以便用户查找对照.
为突出重点,本手册定位于方案性说明,仅对产品操作中的重要限制点有所描述.假设读者希望深入了
解特定板块的产品应用,可结合本手册,查阅如下资料：
1.?
NCV6.3产品手册-组织治理?
-----深入阐述了产品关键概念〔如集团、组织、业务委托关系等〕
以及建模思路,是实施规划、蓝图设计的重要参考资料.
2.产品帮助----针对具体功能点的关键字段、按钮操作进行详细解释,并提供关键应用例如.
3.?
NCV6.3产品手册-流程治理?
-----提供关于交易类型、流程设计工具的应用指导.
4.?
NCV6.3产品手册-根底数据?
-----可对手册第三局部〔即初始准备设置〕中的有关根底数据的理解和应用进行更详细深入地了解.
名词解释
周期性凭证RecurringEntry:
源自SAROracle等国外软件中的概念,指在一定有效期范围内,按一定周期反复做的业务,例如待摊费用、预提费用、折旧费用等.
内部交易协同Internaltransactioncollaboration:
指的是根据协同业务设置的内部各成员单位之间的
科目对应关系,由一方单位的凭证自动生成另一方单位凭证的"协同凭证"功能.
协同凭证collaborationvoucher:
集团各核算主体完成内部交易、内部往来业务时,与一笔内部交易、内部往来业务相关的两张或多张凭证,即协同凭证.协同凭证可以为合并报表系统确定内部交易业务提供数据根底.
第一章概述
1.1产品概述
总账作为财务会计系统的核心,除了满足企业日常根本财务核算工作中常用的凭证治理、往来核销管理、汇兑损益处理、自定义转账、期末处理、常用账簿查询等业务要求外,同时提供有现金流量分析及查询、账簿间财务折算、各财务组织间的内部交易对账与内部交易协同等特殊业务功能.总账系统使用时以财务核算账簿为主组织,因此可按不同账簿分别灵活设置其业务流程.
总账产品在组织治理和根底数据根本搭建完毕的根底上,可直接填制凭证,也可由财务核算的其他系统〔存货核算、资产核算、费用预算、应收/付治理、报销治理等〕经会计平台向总账传递凭证；无论是会
计平台传递,还是总账直接形成的凭证均可提供给企业报表及合并报表调用；同时总账凭证也可受费用预算或全面预算的管控.产品功能架构如以下图所示.
图1.1-01产品功能架构图
1.2产品价值
1.同一财务组织可按不同报告要求建立多个核算账簿,各核算账簿的会计科目、本位币、会计期间可以不相同,以满足境外上市、境外设立分支机构集团企业核算要求.
2.提供两种二级核算单位核算模式：
同一法人公司下各自独立经营的业务单元,可统一在公司的核算账簿
中核算,用业务单元来区隔数据；也可以按业务单元分别建立各自的核算账簿独立核算.
3.总账支持财务组织多版本,通过设定财务组织版本的有效期来实现与根底数据的有效性进行对应,满足
企业在跨年度、跨公司场景下组织机构变动与科目体系变动后对于历史数据的保存和查询使用.
4.日常凭证处理可通过参数配置方式,满足多种处理流程,如：
制单一一审核一一记账；制单一一记账；
制单一一出纳签字一一审核一一记账；制单一一审核一一出纳签字一一记账.凭证可挂接原始单据附件.
5.总账支持多币种与多主币：
1〕多币种：
同一科目核算多个币种、不同科目核算不同币种.
2〕支持多主币：
每笔业务最多可记录四种货币金额
a〕原币金额：
交易发生货币金额；
b〕组织本币：
每个财务组织自己的核算本位币金额；
c〕集团本币：
记录满足集团报告要求的集团本位币金额；
d〕全局本币：
满足全局〔跨所有集团〕报告要求的全局本位币金额.
6.灵活快捷的内部交易处理：
1〕内部交易对账：
内部交易双方自动对账,自动生成对账报告.
2〕内部交易协同：
内部交易双方凭证自动协同生成.
7.月末处理：
1〕各种类型转账凭证自动生成：
通过灵活的公式配置,按科目+辅助核算进行结转、分摊、归集；自动
结转汇兑损益.
2〕对账：
月末可以进行总账与固定资产、资金结算、应收、应付、存货对账.
3〕关账：
为了保证本月日常业务已完成,可以进行各种月末处理工作,需对当月日常业务进行关账.以保证月末处理的正确性.总账局部科目可进行提前关账,提前关账后,本钱系统才能依据提前关账的科目进行月末处理.新增批量关账功能,并支持在总账本期关账后,上游系统单据自动生成下期凭证的模式.
4〕结账：
当月所有业务全部完成,可进行结账.支持跟企业报表进行月度一致性检查,保证账表数据相符,并可限制总账的反结账.
8.现金流量分析与查询：
可在录入业务凭证时直接记入现金流量工程,也可在事后按规那么自动分析生成现金流量工程数据.并根据现金流量分析的结果,根据指定的查询条件查询一定日期范围内各现金流量表项的数据分配情况
9.分布式应用：
对于大型集团企业,可按板块子集团分别部署多个NC系统并实现管控政策的下发,子集
团板块NC系统的本机政策、根底档案与业务数据可以根据预定要求定期上传和同步.
第二章应用场景
9.1会计科目管控
9.1.1业务描述
会计科目管控指的是会计科目的分级使用治理,表达集团会计政策管控的要求,随集团组织机构设置的不同而形成相应的治理形态.
多集团的各组织机构形式如2.1-1图所示：
♦黑一出职愎料小兑一
今办］工
图2.1-1多集团组织机构图
根据组织机构图,会计科目的多级管控如图2.1-2所示：
图2.1-2科目多级管控业务模型
说明：
从母集团开始建立会计科目,形成科目表并逐级下发,构成科目表树.
各级科目表在上级科目表下发科目的根底上,可自建科目,也可对继承自上级科目表的科目细化〔如追加下级明细或末级科目〕.
各财务组织〔集团总部、子集团、公司等〕通过引用不同的科目表来实现各自的核算要求；有时会跨级引用,例如子公司直接选用集团总部制定的科目表.
科目表的制定者和使用者可能相同,也可能不同.
科目表设置的层级不同将形成不同级次的管控模式〔统一管控、二级管控、多级管控〕：
统一管控模式：
母集团统一设置一或多个科目表〔多个科目表时可以分级〕供下级单位使用,通常科目表的设计者不是使用者,多用于集权度高的集团企业.
二级管控模式：
各子集团可按自身的治理需求,制定科目表并下发给本集团所属各级财务组织,多用于按子集团运作为主的多元产业集团.
多级管控模式：
分子公司在子集团下发科目表的根底上细化科目表,分别形本钱单位的科目表进行使
用,有时也提供给下级单位或其他平级单位；科目的使用者是制定者的情况居多.
会计核算要求一致的财务组织间,即便不处在一个组织机构层级上,也能共享同一套科目表.
上级科目表预留的科目,下级科目表自建时不能占用.
上级科目表中科目变动时,如插入中间级科目、增加末级科目,对下级科目表造成影响应可控.
组织机构变动时,假设不改核算政策,科目表可不变；假设调整核算政策那么重新引用科目表.
9.1.2业务流程
图2.1-3科目多级管控业务流程
说明：
母集团集中创立科目体系,每一科目体系自动携带一套根科目表；
母集团集中创立、维护根科目表.
新创立的科目表默认携带一套科目限制规那么,该规那么可修改,也可新增限制规那么.
每套科目限制规那么下可挂一至多个下级科目表,下级科目表同时受上级科目表及所对应的科目限制规那么约束；如此逐层建立形成科目表树形结构.
按科目表进行版本化治理,调整科目或形成新的版本,并按版本指定其生效日期.
母集团、各子集团及财务组织均可以选择科目限制规那么创立各自的科目表,但最终必然按科目体系形成一套统一的科目表树.
每个科目表即是一套会计科目,无论是母集团、子集团、财务组织,其所设置的下级科目表可在继承上级科目表科目的根底上自建或细化科目.
根据组织层级,母集团只能选用母集团所设的各级科目表；子集团可选用母集团及本子集团所设的科目表；财务组织可选用母集团、本子集团或本组织所设置的科目表.
9.1.3功能清单
领域
产品模块
功能节点
企业建模
根底数据
科目体系
会计科目-全局
会计科目-集团
会计科目-财务组织
科目表版本比照
组织治理
财务核算账薄
9.1.4产品解决方案
【科目体系设置】节点确定科目编码规那么及科目类型.每建立一个科目体系自动生成该体系的根科目表,
由全局级科目表开始往下逐级应用.
科目体系设置时,可指定科目属性限制策略,系统预置15项受控属性,支持5个自定义属性的限制
策略设置,限制策略按不同属性可分别选择“不限制、严格限制、局部限制〞等属性项,如图2.1-4
所示.
图2.1-4科目属性策略设置
多科目表分级设置：
全局级、集团级、财务组织级的会计科目节点中,均可按层级设置多个科目表,但下级科目表的科
目限制级次不能超出上级科目表的限制级次.限制级次的次序为：
不限制->限制到1级->限制到2级->...限制到末级；
例如：
图2.1-5的例如中1至IJ3级科目表的限制级次已确定,那么对“y全局四级〞表来说：
1、本表的科目级次规那么只能设为“限制到末级〞；
2、只能在“y全局三级〞表分给的末级科目根底上增加下级科目,但“y全局三级〞自建且未分配的科目不受影响：
图2.1-5科目表限制规那么例如
科目限制规那么----确定各级科目表的治理颗粒度：
每个科目表配置一或多个科目限制规那么,科目表创立时自动携带一个默认规那么,用户可修
改该默认规那么或直接增、减科目限制规那么,除根科目表外,任何一个科目表要对应于上级科目表的某个科目限制规那么并受其约束.如图2.1-6所示：
图2.1-6科目表限制规那么查询界面示意
上级科目表可以将本表的全部或局部科目共享给下级科目表,局部共享时,假设上级科目表
新增末级科目,需在科目限制规那么中增补新增加的科目,新增科目才会被共享到下级科目表中；上级科目表中已经存在但是没有分配给下级科目表的,下级科目表可增加重复的科目,如图图2.1-7所示.
图2.1-7科目表科目共享与分配界面示意
科目限制规那么可选择全部或指定局部财务组织进行细化,假设指定局部组织那么只有被指定的
财务组织可创立该科目限制规那么所属科目表的下级科目表.
图2.1-8科目表限制规那么中可细化组织界面示意
各级科目表对继承自上级科目表的科目,可增补其辅助属性,或添加下级明细科目,可增
加的下级明细科目受当前科目表的科目限制级次制约.
科目限制规那么中取消某会计科目的分配时,该科目必须未被所有下级科目表引用.
科目限制规那么中增补或取消共享某会计科目时,基于该规那么产生的所有下级科目表都同步
追加或者删除该会计科目.
预留科目限制：
预留科目指当前科目表为将来可能增加的科目预先指定好一个编码范围,用以
限制该规那么对应科目表的所有下级科目表不得增加编码在预留范围内的科目.
预留规那么仅作用于受该规那么约束的下级科目表,创立该规那么的当前表及与当前表平级的其
他科目表不受影响.
系统提供三类预留类方式：
A、指定的科目编码,例如：
1125;B、科目编码区间,例如：
1015-1018,表示从1015到1018的科目都将预留；C科目编码宏代换,例如：
假定科目编码规那么为4/2/2,那么11239*表示1123的二级科目中以9打头的被预留,1123**那么表示1123的二、三级科目全被预留.
预留规那么设置时,不能指定当前表的所有下级科目表已存在的科目.
预留规那么随科目表被下级科目表逐级继承,下级科目表继承上级表的预留规那么后不能修改,
但可增补属于自己的预留规那么.
当前科目表的所有下级科目表创立有了编码在预留范围内的科目,那么上级科目表不能再设
置科目编码预留规那么
科目表与财务核算账簿间的引用关系可在科目表设置时统一分配,也可在财务核算账簿启用时选择,
如以下图所示：
图2.1-9科目表与核算账簿的引用关系界面示意
科目限制规那么、科目表反映集团核算的多级管控要求,不受组织结构变动的影响；组织机构调整后,
假设核算要求有变那么换用科目表,未变那么不变化.
说明：
针对实际业务中子集团或者某个公司直接独立建立科目表的业务,NCV6.3产品仍采取自根
科目表开始设置的科目限制方案,再在该根底上自由创立科目,以保证科目有明确归属的科目体
系,清楚化科目结构与层次.科目表的版本化治理：
科目表版本化用于定格之前使用的科目表以及科目,以便查询历史业务数据；
科目表的不同版本根据生效日期区分,新版本的生效日期要大于之前版本的,且必须晚于当前
效劳器时间；
科目表产生了新版本后,该科目表的所有下级科目表都同步产生一个新版本,用于承载上级科
目表对于会计科目的变动
科目表对已下发科目进行修改,或插入中间级科目时,必须先版本化,再作相应处理,以便修改同步到下级科目表中；
一个科目表的多个版本不改变其所依赖的科目限制方案；
核算账簿财务组织在指定科目表时,需要同时指定科目表的有效期间〔根据账簿的会计期间方
案设置〕,同一核算账簿的科目有效期需要连续.
科目表新版本只有当前表及所有下级表的新版本未被业务引用,才允许删除,删除执行时所有
下级科目表同步删除,沿用被删版本之前最近的版本.
9.2总账日常核算〔凭证治理〕
财务核算记录日常发生的经济业务,经济业务在财务核算中表达为会计凭证,因此会计凭证治理是财务核算的核心内容.NCV6.3产品中会计凭证来源包括手工直接录入、各类业务单据通过会计平台生成总账
凭证、通过接口从外部系统导入.总账的凭证治理主要包括凭证保存、出纳签字、凭证审核、凭证记账、凭证冲销和凭证打印等业务操作,同时,还支持调整期凭证录入与治理、协同凭证生成、凭证即时折算、现金流量即时分析、联查预算、联查序时账等协作性业务.
9.2.1业务描述
图2.2-1总账凭证治理业务
说明：
重要业务处理根本在填制凭证环节就可完成.
会计角色业务处理：
根据原始凭单录入凭证,录入过程中可暂存,录完后保存凭证；
查询已存凭证是否经会计主管/出纳审核通过,未通过那么修改；
打印要存档的会计凭证.
财务主管业务处理：
根据凭证发生业务,进行凭证审核；
对有错凭证标错,退回会计；
对审核通过的凭证汇总、记账,准备出报表.
出纳人员业务处理：
审核有现金类科目的凭证；
记录涉及现金类科目的结算信息；
执行现金结算.
快速形成分摊凭证：
既可按核算对象在同一会计期间快速分摊,也可将同一笔核算业务在多个期间
进行分摊：
按核算对象在同一会计期间快速分摊；
同一笔核算业务在多个期间进行分摊.
在凭证分录上记录业务日期,反映分录所核算业务的实际发生日期：
9.2.2业务流程
图2.2-2不同参数管控下的凭证治理流程
说明：
凭证治理核心业务可分为制单、审核、签字和记账几个环节.
凭证治理各类业务操作可通过参数化配置设成不同的次序,如：
制单--＞审核--＞签字--＞记账
制单--＞签字--＞审核--＞记账-
制单--＞记账
制单--＞审核--＞记账
制单-＞签字--＞记账
除核心业务外,凭证治理功能还包括凭证样式的定制,凭证定制指凭证表体各栏目的显示风格及行
高设置,支持按制单、签字、审核、查询、记账、冲销等业务环节将定制的凭证式样分配给不同账簿中的相关操作用户.
凭证从制单开始,直至记账、冲销各环节均支持各种状态下的即时查询.
9.2.3功能模型
领域
产品模块
功能节点
建模平台
根底数据
参数设置
财务会计
总账
初始设置-分摊规那么
凭证治理-定制
凭证治理-制单
凭证治理-签字
凭证治理-审核
凭证治理-记账
凭证治理-查询
凭证治理-冲销
凭证治理-凭证整理
周期凭证-周期凭证定义
周期凭证-周期凭证执行
9.2.4产品解决方案
在业务单元级参数中执行总账参数设置组合可实现不同的业务场景：
图2.2-3总账凭证治理流程参数界面示意
制单--＞审核--＞签字--＞记账：
G1001是否需出纳签字---设为“是"；G1003凭证审核后才能记账
---设为“是"；G1091凭证流程限制方案---设为“先审核后签字〞.
制单--＞签字--＞审核--＞记账：
G1001是否需出纳签字---设为“是"；G1003凭证审核后才能记账
---设为“是"；G1091凭证流程限制方案---设为“先签字后审核〞.
制单--＞记账：
G1001是否需出纳签字---设为“否〞；G1003凭证审核后才能记账---设为“否〞.
制单--＞审核--＞记账：
G1001是否需出纳签字---设为“否〞；G1003凭证审核后才能记账---设为“是〞.
制单-＞签字--＞记账：
G1001是否需出纳签字---设为“是"；G1003凭证审核后才能记账---设为“否〞.
凭证审核过程中可标错,标错后由由原填制人修改至正确后,凭证审核人需先取消标错内容才能进
行审核.
审核人不能审核自己填制的凭证,不能取消他人已审核的凭证；已记账凭证不能取消审核；只能对
未审核凭证标错,作废凭证不能标错.
凭证签字时注意参数“GL088签字日期生成规那么〞,假设取值为“系统日期〞时,那么不能跨月签字.
凭证一经签字就不能再被修改、删除,只有取消签字后才可修改或删除；取消签字只能由原签字人
本人执行.
未审核且未签字的凭证允许R作废1,作废后的凭证要实现物理删除还应执行凭证的R删除1操作,
删除的凭证假设非最后一个凭证,所形成的空号通过『凭证整理』节点进行清理.
『凭证整理』用于清理凭证的断号、错号,一旦整理会重排凭证号,因此凭证整理务必慎用,且应
在凭证正式打印前完成.
已记账的错误凭证需通过『冲销』节点进行红冲或蓝冲形成新的凭证,再做相应的后续凭证处理.
红冲：
指对原凭证生成方向相同金额为负数的凭证；
蓝冲：
指对原凭证生成方向相反金额相同的凭证.
『制单』节点中凭证填制完毕,保存时易受到各项参数的约束,例如：
GL050凭证原币为0是否允许保存；
GL051凭证原币合计不平是否允许保存；
GL053凭证数量为0是否允许保存；
GL054凭证是否序时限制；
GL055余额方向限制方式；
GL089保存凭证时是否检查现金流量；
GL094制单是否逐分录对科目的余额进行限制；
GL098保存凭证时是否即时核销；
GL096保存凭证时是否立即检查附单据数；
GL107现金流量是否校验原币金额；
GL109是否支持提前关账,假设置为是,那么：
增加凭证时检查凭证制单日期对应的会计期间是否已提前关账；
假设未提前关账,那么可保存；
假设已提前关账,那么该张凭证只要有一条分录是提前关账的会计科目,整张凭证即不能保存；
GL116是否校验集团本币借贷平衡；
GL118是否校验全局本币借贷平衡.
『记账』节点中对已审核、已签字的凭证进行过账处理,也可对已记账凭证执行取消记账,但需受到各项参数的约束,例如：
GL003凭证审核后才能记账；
GL009是否允许反记账；
GL066上月未结账本月是否能记账；
凭证记账前需检查是否已期初建账,只有已期初建账的账簿才能记账,期初建账时支持期初余额按Excel格式导入导出.
凭证治理同时具备的协作性功能：
凭证填制中根据参数“GL085外部导入凭证是否允许删除〞的设置可删除外部导入的凭证；
填制凭证时支持即时分析现金流量、核销往来款〔GL096保存凭证时是否即时核销〕、协同生
成凭证、进行凭证折算〔GL095是否立即生成折算凭证〕；
出纳对凭证签字时可补充现金类科目的局部辅助信息.
凭证治理同时支持的便利性功能：
整张凭证的联查：
如联查单据、联查原始凭单、汇总显示、联查来源凭证、联查目的凭证、联
查现金流量、联查预算等；
凭证空号查询、凭证查询结果中科目编码与名称的转换、
凭证中指定分录的联查：
如联查余额、联查辅助信息、文档治理等；
凭证及分录的复制、粘贴操作.
已填制凭证的批量处理：
如批量签字、批审、批量快速记账等.
快速形成分摊凭证：
按核算对象在同一会计期间快速分摊；
【财务会计】一【总账】一【初始设置】一【分摊规那么】节点中定义分摊规那么：
设置时分摊对象可多项选择；按分摊对象的取值组合构成表体的各个分摊行；
分摊方式：
假设设为平均分摊方式,那么表体中不提供“比例〞的显示及输入；假设设为手工
设置方式,那么列示“比例〞由用户交互输入,输入完后系统自动检查各分摊对象之和是否100%为否,那么报错不予保存.
【财务会计】一【总账】一【凭证治理】一【制单】节点中实现快速分摊：
凭证填制完后,假设有满足分摊规那么的分录行,那么可选择该行后点击R分录-快速分摊1;
在弹出的窗口中选择分摊规那么并确定,那么当前分录按分摊规那么分解为多行不同辅助核算值的记录.
同一笔核算业务在多个期间进行分摊.
【财务会计】一【总账】一【周期凭证】一【周期凭证定义】节点中定义周期凭证：
设置时注意定义起始期间和周期,起始期间决定从何时开始可形成分摊凭证,周期那么指
定该业务要在各
升级会员 