合约商务管理.docx

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合约商务管理

合约商务管理及分包管理模块录入规范目录

一、合约商务管理及分包管理模块单据报表的录入编号说明……………………………………1

二、业务字典…………………………………………………………………………………………2

2.1成本科目字典……………………………………………………………………………………2

2.2核算对象…………………………………………………………………………………………14

三、合约商务管理业务操作规范说明………………………………………………………………18

3.1施工合同管理……………………………………………………………………………………19

3.1.1客户字典………………………………………………………………………………………19

3.1.2施工合同登记…………………………………………………………………………………21

3.1.3施工合同交底…………………………………………………………………………………23

3.1.4施工合同解除……………………………………………………………………………………22

3.1.5施工合同履约监控………………………………………………………………………………24

3.1.6施工合同履约总结………………………………………………………………………………26

3.2合同收入管理……………………………………………………………………………………27

3.2.1预算管理………………………………………………………………………………………27

3.2.2预算调平………………………………………………………………………………………30

3.2.3收入预算成本科目挂接………………………………………………………………………35

3.2.4变更洽商管理…………………………………………………………………………………39

3.2.5现场签证管理…………………………………………………………………………………41

3.2.6产值统计……………………………………………………………………………………41

3.2.7中间计量……………………………………………………………………………………45

3.2.8竣工结算……………………………………………………………………………………46

3.2.9竣工结算调整单………………………………………………………………………………49

3.2.10收入预算核算台账……………………………………………………………………………50

3.2.11工程款申请…………………………………………………………………………………51

3.2.12月度计划成本的编制…………………………………………………………………………53

3.2.13月度计划成本科目挂接………………………………………………………………………57

3.2.14月度计划成本统计……………………………………………………………………………58

3.2.15物资各类单据成本挂接………………………………………………………………………59

3.2.16材料成本核算…………………………………………………………………………………60

3.2.17材料各类结算调整单…………………………………………………………………………61

3.2.18租赁周转材料预提单、自有周转材料摊销单………………………………………………61

3.2.19材料成本账…………………………………………………………………………………62

3.2.20其他费用成本科目挂接……………………………………………………………………63

3.2.21费用成本账…………………………………………………………………………………64

3.2.22实际成本核算台账…………………………………………………………………………65

四、分包管理模块录入规范…………………………………………………………………………67

4.1分包合同履约管理………………………………………………………………………………67

4.1.1分包合同登记…………………………………………………………………………………67

4.1.2分包合同交底……………………………………………………………………………………68

4.1.3分包清单管理………………………………………………………………………………70

4.1.4分包预算成本科目挂接………………………………………………………………………73

4.1.5计日工单………………………………………………………………………………………75

4.1.6分包奖罚单……………………………………………………………………………………77

4.1.7分包产值统计…………………………………………………………………………………79

4.1.8分包成本账……………………………………………………………………………………83

4.1.9分包中间结算/预结算…………………………………………………………………………85

4.1.10分包最终结算…………………………………………………………………………………88

4.1.11分包结算调整单………………………………………………………………………………90

4.1.12分包付款申请…………………………………………………………………………………92

合约商务管理及分包管理模块单据报表的录入编号说明

详见“中建七局《项目管理信息系统》单据录入编号统一规则”。

二、业务字典

2核算资源

2.1成本科目字典

录入责任人:

项目商务经理

操作模式：

项目成立后，公司商务管理部、财务部、材料设备部按照局给出的全部类型的项目成本科目字典，选择适合本项目类型的字典，并结合对项目的管理要求，共同确定项目的科目字典。

然后由项目商务经理负责录入，公司商务部负责审核，然后启用。

如需新增局科目，则需上报局，经局商务管理部核准名称及编码并纳入局成本科目字典后，项目方可增加使用。

录入时间：

项目成立后

项目成本科目的设置：

项目成本科目是项目成本核算的基础，项目成本科目合理设置能使项目预算收入、项目成本预算、项目计划成本、项目实际成本在统一的成本费用标准下，实现对比分析功能。

项目成本科目首先由局统一设定，各公司及不能增减修改。

各公司如有新增项目，需上报局商务管理部，由局核准后，方可新增。

项目没有权限修改科目，仅能按公司确定的项目成本科目录入并使用科目。

（一）项目成本科目的设置依据：

1、二级三级科目依据最新建设部、财政部建标【2013】44号文《建筑安装工程费用项目组成》（按费用构成要素划分）设置。

2、分包工程费及劳务费细目依据局法务合约部发布的《分包（分供）合同示范文本汇编。

3、材料科目的设置根据局转发总公司文件建七信[2012]225号-关于印发中建七局信息分类编码标准管理规定的通知。

4、项目计划成本编制办法。

（二）局项目成本科目设置使用说明。

1、局项目成本科目设置采取分专业设置，如图（目前仅为土建、交通项目有成本构成）

2、所有类型的项目统一设置为22项成本分类，如图：

其中：

（1）分包工程费：

分工程类型按项目的专业分包合同类型分类，目前仅有房建项目与交通项目有分类明细如图：

房建项目的分包工程费分类。

其他为标准《分包分供合同示范文本》没有的专业分包，科目可随着专业分包类型范本的增加新增。

交通项目的分包工程分类如图：

（2）材料费：

分为实体材料与周转材料。

实体材料按材料资源编码进行分类取32类详见下图2，并按局采购部（跟文件一致）的大类、种类、小类分层级设置

材料科目的细度按工程类型确定其细度：

根据不同工程类型侧重点对选取材料的细度，其中土建选取钢筋、砼、水泥、砌块四类按局物资资源编码相同细度设置。

其他的粗细度公司可根据项目具体情况增加层级；交通选择水泥、灰、砂、石及砼按材料资源设置细度。

项目根据公司的要求选择材料成本科目，每个项目的细度可以不一样，在公司层级分析其所属项目可统一到较高层级对比分析。

为避免材料科目遗漏，在每项类别中均设置其他项。

材料成本科目的挂接需根据出库单用途先确定属于哪个成本科目。

如属于临时设施、安全文明的需挂入此科目。

而不属于这些的实体材料及周转材料需按上述要求挂接。

实体材料分类：

（3）施工机具使用费。

按常用分为如下几类

（4）人工费（劳务分包）按统一按劳务分（人工费）一项，不分劳务分包的类型，如主体劳务、二次结构劳务等，同时也不区分不同类型的工程。

如不再区分房建项目劳务及交通工程劳务费等。

（5）其他费用：

主要指其他直接费部分。

可根据不同类型的工程增加细目

（6）安全文明施工费。

不分工程类型统一设置如下：

（7）生产管理费（现场经费）：

不分工程类型统一设置。

基本与财务现行制度相符。

并且基本适用于现场经费的直接选取科目录入，可不再挂接科目。

其中职工薪酬分为：

差旅交通费分为：

其它分为：

3、成本科目字典一旦使用，过程中要保持一致，确保项目从开工到竣工保持一致。

5、项目成本科目挂接设计收入、成本测算、实际成本等多个环节。

涉及经济的都需要做成本科目挂接。

6、局对四级以上（不含四级）的项目成本科目进行维护。

公司对四级以下的科目进行维护。

在公司无法准确确认新增子项时可向局商务管理部门咨询。

（三）项目部录入项目成本科目

录入责任人：

项目商务经理

操作模式：

项目开工后，公司商务部门、材料设备部门、财务部门等根据对项目的管理精细化要求，确认项目的成本科目。

然后由项目商务经理录入。

录入时间：

项目开工后，预算导入前。

录入操作：

（1）在“在当前登录的机构/项目选择具体要建立成本科目的项目。

如图

（2）选择“资源中心”-“业务字典”选择“成本科目字典”通过“同级新增”“下级新增”等操作录入项目的成本科目，以下显示为局科目，含项目分类，项目建立时，不用显示工程分类

如建立一个房建项目的科目字典如图：

项目成本科目可通过导入EXCEL表形式，操作方式砼“月度计划成本编制”中中的导入预算方法相同（建立几个层级—再导出—“复制粘贴”—检查层级单位等无误后导入—检查层级是否正确—保存—经审批后使用）

注意：

1、项目建立成本科目字典时，应参照局成本科目字典，不可自己随意改动项目科目名称及编码。

2、建立完成后需经公司商务管理部审核后，方可使用。

（四）项目成本挂接的原则：

1、按公司对项目的管理深度确定项目成本科目的层级细度。

2、在公司确定的成本科目细度下，挂接时，由细到粗。

及尽可能选择确定的最低层级，在最低层级无合适挂接科目的情况下，再向上一层级挂接。

（主要适用于材料费、其他费用及间接费）

3、在挂接时，如在四级科目仍找不到合适的科目，可向公司申请，由公司上报局商务管理部核准后方能增加科目，项目再进行录入及挂接。

挂接注意事项：

1、挂接材料费时，水电费可统计挂接到其他费用中。

2、挂接房建钢筋砼时，收入预算、计划成本挂接、实际材料成本挂接均需统一到一个层面，如钢筋可统一挂接到“圆钢”“螺纹钢”等。

3、收入中的零星材料不用分类挂接，可统一挂接到零星材料即“其他材料”以便与实际材料成本挂接保持一致。

4、收入人工费（劳务费）根据实际情况可直接挂到人工费。

5、分包劳务费需区分清包含的临时设施人工及安全文明费后，再挂接。

6、实际机械设备租赁合同如不分进出场费或人员工资费，仅显示机械租赁费，为保证科目挂接与实际成本一致，确保“横平竖直”收入中的大型机械及计划成本中的机械成本可统一挂接到机械租赁费。

7、部分科目的范围与目前财务科目不完全一致，注意录入的口径造成的数据不一致。

如安全文明施工费。

8、临时设施费包含一次性投入及可周转的彩板房投入，应首先对彩板房按《成本管理办法》摊销，然后对投入的临时设施费在次月按主体施工工期按月进行摊销。

不能直接挂接进入当期成本

9、挂接周转材料时，需要注意摊销仅成本。

2.2核算对象

录入责任人：

核算对象的录入权限在项目，需要公司与项目根据管理要求在开工录入项目前确定核算对象，由项目商务经理录入。

操作模式：

项目开工后，公司商务部门、材料设备部门、财务部门等根据对项目的管理精细化要求，与项目共同确定项目的核算对象。

然后由项目商务经理录入。

录入时间：

项目开工后，预算导入前。

录入操作：

在“资源管理”中选择“业务字典”点击“核算对象”设置核算对象，如图：

施工项目成本核算的对象和基本要求

一、施工项目成本核算的对象

1、释义

成本核算对象。

是指在计算工程成本中，确定归集成本和分配费用的具体对象，即成本和费用承担的客体。

成本计算对象的确定，是设立工程成本明细分类帐户，归集成本和分配费用以及正确核算工程成本的前提。

2、施工项目成本核算的对象的划分

施工项目不等于成本核算对象。

有时一个施工项目包括几个单位工程，需要分别核算。

单位工程是编制施工图预算，制订施工项目工程责任（目标）成本、计划成本和与发包人办理工程结算价款的计算单位。

按照分批（定单）法原则，施工项目成本一般以每一独立编制施工图预算的单位工程为成本核算对象，但也可以按照承包工程项目的规模、工期、结构类型、施工组织和施工现场等情况，结合成本控制的要求，灵活划分成本核算对象。

一般按以下几种方法划分：

（1）一个单位工程由局属几个施工实施单位共同施工时，各施工实施单位都应以同一单位工程为成本核算对象，各自核算自行完成的部分。

（2）规模大、工期长的单位工程，可以将工程划分为若干部位或区域，以划分的部位或区域作为成本核算对象。

（3）同一建设项目，由同一施工单位施工，并在同一施工地点，属于同一建设项目的各个单位工程合并作为一个成本核算对象。

（4）改建、扩建的零星工程，可根据实际情况和管理需要，以一个单项工程为成本核算对象，或将同一施工地点的若干个工程量较少的单项工程合并作为一个成本核算对象。

（5）土石方工程，打桩工程，可以根据实际情况和管理需要，以一个单项工程为成本核算对象，或将同一施工地点的若干个工程量较少的单项工程合并作为一个成本核算对象。

二、施工项目的成本核算遵守的基本要求

1、项目在签订建设工程施工合同后，公司和项目部应根据项目的管理要求，划分项目成本核算对象。

2、项目成本核算对象一旦划分，项目的预算（收入）、责任（目标）成本、计划成本等都必须与核算对象对应予以划分，实际成本也必须按对应的项目成本核算对象予以归集。

3、正确划分各种成本、费用的界限。

对允许列人成本、费用开支范围的费用支出，在核算上应划清的四个界限：

（1）、划清施工项目工程成本和费用的界限；

（2）、划清本期工程成本与下期工程成本的界限；

（3）、划清不同成本核算对象之间的成本界限；

（4）、划清未完工程成本与已完工程成本的界限。

4、成本核算对象确定后，各种经济、技术资料归集必须与此对应统一，一般不得中途变更，以免造成项目成本核算不实，漏帐和经济责任不清的弊端。

这样划分成本核算对象，是为了细化项目成本核算和考核项目经济效益。

5、按照发包人对工程价款结算确认时间与成本结算确认时间相一致的原则，对已向发包人办理工程价款结算的已完工程，同时结算归集实际成本

6、施工项目成本核算期。

（1）定期核算：

发包人按月确认工程价款的项目，以月为核算期；

（2）、不定期核算：

发包人按期（节点）确认工程价款的项目，以发包人确认工程价款的当月为核算期。

注意：

房建项目的核算对象按项目管理责任书设置即可。

交通项目按章节设置，100章不用设置核算对象。

合约商务管理业务操作规范说明

数据录入注意事项

1、所有涉及选择合同名称、预算名称、分包分供商的业务操作需确保所选择的准确，否则将影响后续操作步骤。

2、所有数据录入应按照实际发生业务录入，不允许编造数据。

3、涉及选择时间的务必选择正确的时间，尤其是与成本分析关联的产值统计、计划成本统计、实际成本（劳务分包、材料出库、周转材料及机械设备租赁）其他费用（其他直接费及间接费）等的时间需确保准确。

4、在录入操作界面，切记随手保持，尤其是产值统计，挂接成本科目过程中应随时保持，系统不能自动保存，会导致数据丢失。

5、应注意需要审批的单据，设置有审批流的需走审批流，无审批流的需点击“已审批”否则单据无效，数据不能实现推送。

6、切记单据一旦审批通过后，不能修改，需通过后退操作一步步退回，甚至删除单据，需保证数据录入的准确性。

7、应多使用预览功能，不要等全部完成后再生成成本账，可完成每个环节操作及时生成成本账，查看数据录入正确与否，避免不能及时发现造成的返工。

过后再删除成本账。

8、涉及相关部门的业务，如收入成本科目挂接、实际成本科目挂接、其他费用记账单、产值统计、计划成本编制及统计等需要与相关部门共同确定，确保录入数据的真实准确。

对比分析“横平竖直”。

9、注意需要挂附件的单据不要漏挂，系统不能补充挂接附件。

10、此模块的录入顺序为：

录合同→导预算→预算调平→挂科目→做统计→建台账

合同商务管理录入规范

3.1施工合同管理

3.1.1客户字典

局名义承接项目由局法务合约部合同管理员将发包人信息登记到系统，供相关单位选用。

公司名义承接项目由公司合约商务部门合同管理员将发包人信息登记到系统。

录入人员：

局法务合约部合同管理员/公司合约商务部门合同管理员

录入时间：

合同签订后5个工作日内

录入说明：

局法务合约部合同管理员/公司合约商务部门合同管理员分别从局/公司层面登录，选择基础资源-﹥其他基础资源-﹥客户字典，以新增的方式录入新的业主信息，要求按照业主营业执照上的内容填写完整，如果业主是项目部等没有营业执照的，则需填写业主单位名称、企业性质、单位编码，其他知悉的信息也应填入客户字典。

3.1.2施工合同登记

公司合约商务部门合同管理员将合同双方签字用印过的合同信息录入系统，并将合同附件上传系统中，供相关人员查询；如果发生补充协议，合同管理员将合同补充协议录入系统，并将补充协议附件上传到系统中。

录入人员：

公司合约商务部门合同管理员

录入时间：

合同签订后30个工作日内

录入说明：

公司合约商务部门合同管理员从公司层面登录，选择业务中心-﹥合约商务管理-﹥合同管理-﹥施工合同管理-﹥施工合同登记，选择新增施工合同的方式录入新的施工合同，选择新增补充协议的方式录入施工合同的补充协议，除了主表中的内容需要填写，下面工程概况、工程价款、工程承接及经营模式、担保及争议解决方式细表中的内容也都需要填写完整。

注意事项：

1、施工合同登记主表中的合同状态是手动选择的，合同状态发生变化需要项目商务人员及时对其作出修改。

2、施工合同登记主表中的审批状态是手动选择的，公司合同录入人员检查录入合同无误后，需将审批状态改为审批通过并保存，此合同才能被其他板块引用。

如合同录入错误需要修改，需先将审批状态改为未审批并保存，然后修改相关信息，修改完毕将审批状态改为审批通过并保存。

3、目前工程概况是从项目基本信息中引用过来的，只需选择项目名称即可，但数据的准确性和完整性还需要和工程口的同事沟通确认，待系统修改完成后，可直接从合同登记工程概况中直接填写。

4、工程价款细表中，“初始合同预计总收入”、“合同预计总收入”、“合同预计总成本”、“预计变更后毛利率”、“初始合同成本概算额”、“预计上缴利润率”、“计划索赔”七个字段需要公司合同管理员联系项目商务人员确认后填写。

“付款条件”、“支付方式”、“按合同约定支付比例”、“首次付款时预计完成的工程量”、“首次付款时间”、“首次付款比例”六个字段不需要填写。

“月进度付款比例范围”、“节点付款比例范围”中70%以下不含70%，70%-80%含70%，80%以上含80%。

5、预算书、甲供材料明细是从商务板块自动引用过来的，不需要填写。

合同条款摘要、合同支付计划不需要填写。

6、合同扫描件在附件信息中以新增从磁盘文件导入的方式上传，合同扫描件要求放置在一个WORD文档里。

上传附件的文档编号要求从01、02开始顺序排列。

3.1.3施工合同交底

1、一级交底。

公司合约商务部门组织相关部门对项目部做一级交底，合同管理员将一级交底书录入到系统中，并将附件上传到系统，下发到项目部。

录入人员：

公司合约商务部门合同管理员

录入时间：

合同签订后15个工作日内

录入说明：

公司合约商务部门合同管理员从公司层面登录，选择业务中心-﹥合约商务管理-﹥合同管理-﹥施工合同管理-﹥施工合同交底-﹥一级交底，选择新增录入新的施工合同一级交底。

一级交底主表中内容需要填写完整，尤其是项目名称必须选择正确，否则项目上无法看到一级交底。

交底双方签字后的交底书扫描件在下方以新增从磁盘文件导入的方式上传，扫描件要求放置在一个WORD文档里。

上传附件的文档编号要求从01、02开始顺序排列。

填写完毕后，选择右上方下发，将一级交底下发至项目部，主表中下发状态从未下发自动变为已下发。

2、二级交底

项目经理组织，商务经理对项目部管理人员进行合同二次交底，由合同管理员将二级合同交底书录入到系统中，并将附件上传到系统。

录入人员：

项目合约商务部门合同管理员

录入时间：

一级交底后30工作日内

录入说明：

项目合约商务部门合同管理员从项目层面登录，选择业务中心-﹥合约商务管理-﹥合同管理-﹥施工合同管理-﹥施工合同交底-﹥二级交底，选择新增录入新的施工合同二级交底。

二级交底主表中内容需要填写完整。

交底双方签字后的交底书扫描件在下方以新增从磁盘文件导入的方式上传，扫描件要求放置在一个WORD文档里。

上传附件的文档编号要求从01、02开始顺序排列。

3.1.4施工合同解除

公司合约商务部门合同管理员将合同解除协议录入系统，并将附件上传到系统中。

录入人员：

公司合约商务部门合同管理员

录入时间：

解除合同签订后30个工作日内

录入说明：

公司合约商务部门合同管理员从公司层面登录，选择业务中心-﹥合约商务管理-﹥合同管理-﹥施工合同管理-﹥施工合同解除，选择新增录入合同解除协议。

其中合同名称从公司已录入合同中选择。

解除协议扫描件在下方以新增从磁盘文件导入的方式上传，扫描件要求放置在一个WORD文档里。

上传附件的文档编号要求从01、02开始顺序排列。

3.1.5施工合同履约监控

1、局法务合约部合同管理员针对以局名义承接3亿元以上项目，每季度将项目风险提示书上传到系统，下发给相关公司，公司下发到项目。

公司合约商务部门每季度针对局名义承接3亿元以下项目及公司名义承接的存在风险的项目统一下发风险提示到项目（风险项目的标准由各公司自行拟定）。

录入人员：

局法务合约部合同管理员/公司合约商务部门合同管理员

录入时间：

下季度第一个月的5日前

录入说明：

局法务合约部合同管理员/公司合约商务部门合同管理员分别从局/公司层面登录，选择业务中心-﹥合约商务管理-﹥合同管理-﹥施工合同管理-﹥施工合同履约监控，选择新增录入合同履约监控（即风险提示书）。

其中风险提示书扫描件在下方以新增从磁盘文件导入的方式上传，扫描件要求放置在一个WORD文档里。

上传附件的文档编号要求从01、02开始顺序排列。

录入完毕后将审批状态手动改为审批通过并保存。

然后从右上角下发选择公司/项目下发，如果是局名义承接3亿元以上项目公司收到局下发的风险提示书需选择下发，将提示书下发至项目部。

2、项目部针对风险提示书做出反馈报告，将反馈报告上传到系统，并上报公司合约商务部。

如果是局名义承接3亿元以上项目反馈报告还需上报局备案。

录入人员：

项目合约商务部门合同管