某县地方财政预算执行情况和地方财政预算草案报告.docx

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某县地方财政预算执行情况和地方财政预算草案报告

XX县第十六届人民代表大会第四次会议文件（四）

XX县二○一○年地方财政预算执行情况和二○一一年地方财政预算（草案）的报告（书面）

2019年2月15日在XX县第十六届人民代表大会第四次会议上XX县财政局局长　　

各位代表：

受县人民政府县长的委托，现将XX县2019年地方财政预算执行情况和2019年地方财政预算草案提请县十六届人民代表大会第四次会议审查，并请政协委员及列席会议人员提出意见和建议。

一、2019年地方财政预算执行情况

2019年，在县委的正确领导和人大、政协的监督支持下，全县财政工作以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，深入贯彻落实科学发展观，围绕XX县十六届人民代表大会第三次会议审查通过目标，狠抓增收节支，深化财政改革，落实积极的财政政策，全力以赴做好“扩内需、保增长、保民生、保稳定”各项工作，促进了全县经济社会持续、快速、健康发展。

全县财政总收入完成12594万元，比2019年决算数增收1620万元，增长14.8%。

全县财政一般预算收入完成6765万元，比2019年决算数增收1045万元，增长18.3%。

其中：

税收收入4794万元，比2019年决算数增收479万元，增长11.1%；非税收入完成1971万元，比2019年决算数增收566万元，增长40.3%。

全县财政一般预算支出完成62281万元，比2019年决算数增加9051万元,增长17%；

全县地方财政一般预算收支平衡情况是：

地方一般预算收入6765万元，上级补助收入57113万元，上年结余390万元，调入资金173万元，收入总计64441万元；地方一般预算支出62281万元，上解支出2019万元，年终滚存结余72万元（其中结转下年53万元,净结余19万元）。

全县基金预算收入完成255万元，比2019年决算数减收130万元,减33.8%；基金预算支出完成1288万元，比2019年决算数减少1561万元,减54.8%。

全县基金预算平衡情况是：

基金收入255万元，上级补助收入981万元，上年结余209万元，收入总计1445万元；基金支出1288万元，年终结转157万元。

二、2019年全县财税工作主要情况

（一）依靠管理促进增收，提高财政保障能力。

在经济保持稳定发展的基础上，全县财税部门从管理入手，健全和落实各项财政收入征管制度，依法加强税收和非税收入征管，促进财政增收，为提高财政保障能力打下基础。

一是认真落实收入任务和责任，加强收入跟踪考核，调动各方抓征管促增收的积极性，每年做到“年初有目标、全年有跟踪、年终有考核；二是严肃征管纪律，充分发挥信息化征管手段的作用，加强税收稽查，提高税收征管效率，全力做到应收尽收；三是加大对重点企业和重点项目的税收监管，严格执行“以票控税、先税后票”的管理办法，规范代征代扣，确保税收及时足额入库；四是严格减免税审批和税前扣除审批管理，加大清理欠税力度，促进税源转为税收；五是积极推进非税收入管理改革，进一步完善非税收入管理办法，为全面加强和规范政府非税收入管理提供了坚实的制度保障，依法将非税收入及时足额收缴入库。

（二）积极争取上级支持，缓解县级财政压力。

在县委、政府的高度重视下，财政部门在积极组织收入的同时，将争取上级财政的关心和支持作为重点工作，在全县各级各部门的密切配合与共同努力下，2019年我县争取到上级各种补助56240万元，比上年增加8623万元，其中：

财力性转移支付23032万元，比上年增加901万元，专项补助33208万元，比上年增加7722万元。

上级财政对XX的政策倾斜和不断增加的资金支持，为缓解我县财政困难，支持经济社会发展，推进公共服务均等化起到了十分重要的作用。

（三）积极筹措资金落实和兑现各项民生增支政策，优化支出结构，努力构建公共财政体系。

一直以来，县委、政府坚决贯彻落实党中央、国务院和省委、省政府有关“保增长、保民生、保稳定”的各项重要政策措施，坚持以人为本的核心理念，把改善民生作为各项工作的出发点与落脚点，把群众的冷暖放在心上，千方百计筹措资金保障民生需要，努力推进“公共服务均等化”目标的实现。

一是积极筹措资金落实各项惠农政策，增加三农投入，促进农业增效、农民增收、农村发展。

2019年农林水事务支出11780万元，比上年增加4148万元，增长54.4%。

全县安排农村能繁母猪保险61万元，水稻保险20万元，发放对农民直接补贴资金2510万元，其中退耕还林补贴442万元，粮食直补、农资综合补贴、良种补贴805万元。

通过不断增加投入，全县农村基础设施条件得到明显改善，农业生产水平显著提高，传统产业得到巩固提升，特色产业规模和品牌初步建立，农业保险范围不断扩大，乡村债务逐步化解，实行“一事一议”，农村焕发新的活力；林业方面，森林生态效益补偿、退耕还林成果得到巩固，集体林权制度改革迈出新的步伐，林农造林护林的积极性显著提高，农村能源建设成果丰硕；水利方面，丛干水库等重大水利工程顺利推进，农村饮用水条件极大改善，水利基础设施明显改善。

二是教育投入稳步增长。

2019年全县教育支出11807万元，比上年增加723万元，增长6.5%。

在上级财政的支持下，农村义务教育经费保障长效机制全面实施，全县共有20196名中小学生享受到补助公用经费优惠政策，10843人享受贫困家庭寄宿学生生活补助，安排资金3401万元用于农村中小学D级危房改造和校舍安全工程建设，对考取高等院校的家庭困难学生实行了救助机制，农村义务教育“普九”债务化解完毕，“两基”成果得到巩固，教育事业健康有序发展。

三是加大对社会保障的投入。

2019年全县社会保障支出10626万元。

全年安排农村最低生活保障资金2428万元，27453人领取了农村最低生活保障金；安排城市居民最低生活保障资金792万元，共有5265人领取城市居民最低生活保障金。

初步建立起以企业职工基本养老保险、失业保险、城乡最低生活保障为主的社会保障体系，保障了下岗人员再就业、促进残疾人医疗和就业，提高企业退休人员养老金标准，残疾人、失业人员等特殊困难群体医疗、生活得到基本保障，农村老党员享受到生活补助，为全县农户购买了农房火灾保险，防灾救灾、恢复重建工作成效显著，红十字事业健康发展。

四是医疗卫生投入大幅增加。

2019年全县卫生支出7691万元，比上年增加3988万元，增长107.7%。

财政安排资金1674万元，全县13.95万人参加了新型农村合作医疗保险，42.25万人次享受了医疗补偿。

基本医疗保障覆盖面不断扩大，基层医疗服务体系的完善、基本公共卫生服务项目的实施提升了我县基本公共卫生服务水平。

五是科技、文化体育与传媒、计划生育等社会事业协调发展。

2019年，全县科技、文化体育与传媒、计划生育支出1490万元，比上年增加306万元，增长25.8%。

通过普及科学技术知识，实施科普惠农兴村计划和建设创新型德宏行动计划，加大对科技人员和科技成果的奖励力度，使全县科技创新积极性不断提高，科技成果加速转化为推进经济发展的重要力量。

文化方面资金的投入，使基层文化馆站、图书馆等硬件设施不断完善，文化艺术创作、民族文化遗产抢救保护得到重视与加强，群众文化生活水平得到丰富与提高，推进了文化产业加速发展。

计划生育方面，落实“少生快富”和农业人口“奖优免补”政策，改善基层计生站所条件、补助计划生育手术费、兑现城镇下岗人员及待业人员独生子女保健费，确保了计划生育优质服务、出生缺陷干预预防、婚育新风进万家等重点工作顺利开展。

（四）财政管理改革继续深化，进一步提高财政管理水平。

财政部门结合自身实际，在“依法理财、为民理财、精细理财”的思路指导下，积极稳妥的推进各项财政改革，强化基础工作、完善规章制度，努力开拓创新。

一是国库管理制度改革不断深化。

我县于2019年5月在全部县直预算单位推行国库集中收付制度改革，2019年5月又对9个乡镇实施了改革，至此，全县国库集中收付制度改革面达100%，2019年又启动了公务卡改革。

国库管理制度改革的不断深化，为规范预算执行，强化支出监管，确保财政资金的安全、高效，从源头上和制度上防范腐败提供了重要保障。

二是实施部门预算改革，规范预算管理，进一步细化编制程序，使财政预算管理朝着“法制化、科学化、精细化”的方向不断迈进。

三是政府采购制度不断完善。

财政部门严格遵守《政府采购法》、《政府采购货物和服务招标投标管理办法》，按照“行为规范、运转高效”的要求实施政府采购，工作质量和服务水平不断提高，采购范围和规模逐年扩大。

通过坚持开展反商业贿赂专项治理工作，促进“阳光采购”目标的实现，使政府采购制度化、规范化、法制化水平不断提高，充分发挥了节约资金、促进廉政建设的作用，为构建公开、公平、公正、和谐的政府采购环境做出了积极贡献。

四是完善乡（镇）财政预算管理方式改革，规范乡镇财政预算管理，转变乡镇财政职能。

通过改革，使乡镇财政各项资金管理更加规范，使用更加安全，初步建立起“规范有序、有章可循”的管理体系。

三、预算执行中存在的困难

回顾过去的一年，全县经济社会稳步发展，这是县委正确领导的结果，是全县各部门奋力拼搏的结果，更是全县各族人民求真务实、开拓进取、辛勤工作的结果。

但是财政运行中还存在一些困难和问题：

一是我县经济发展滞后，支柱产业单一，县乡财政十分困难；二是政策性增支因素不断增多，收支矛盾突出，在2019年实施义务教育阶段中小学教师绩效工资后，今年，又出台了公共卫生和基层卫生事业单位绩效工资改革、城镇职工基本医疗保险州级统筹、“两基”迎国检等一系列刚性增支政策，给财政平衡造成较大压力；三是财政支出结构需进一步调整，财政的公共保障能力有待提高。

针对以上存在的困难和问题，我们将在今后的工作中采取切实有效的措施，逐步加以解决。

四、2019年地方财政预算（草案）

2019年财政预算编制指导思想是：

坚持以党的十七大和十七届五中全会精神为指导，全面贯彻落实中央经济工作会议和州委五届十三次全会、县委九届六次全会精神，深入实践科学发展观，抓住国家继续实施积极财政政策的机遇，努力争取上级支持、积极培植税源、挖掘潜力，确保财税收入稳定增长；着力加强增收节支管理，优化支出结构，千方百计提高财政资金使用效益；在保工资、保运转的基础上，财政资金向民生、稳定等重点领域倾斜；按照县委确定的发展思路，凝聚力量支持重点产业发展，千方百计确保县委、县政府确定的重点工作和重大项目建设，使财政对经济社会发展的保障能力提高到一个新的水平。

2019年地方财政一般预算收入7781万元，比上年增长15%；地方财政一般预算支出61757万元。

全县地方财政一般预算平衡情况是：

一般预算收入7781万元，上级补助收入55804万元，上年结余收入72万元，收入总计63657万元；一般预算支出61757万元，上解支出 1900万元，支出总计63657万元；收支平衡。

全县基金预算收入安排243万元。

全县地方基金预算收支及平衡情况是：

基金收入243万元，上级补助收入801万元，上年结转157万元，基金收入总计1201万元；基金支出1030万元；收支相抵，结转171万元。

五、开拓创新，迎接挑战，积极做好2019年财政工作

2019年是“十二五”规划的开局之年，打牢基础、开好局至关重要，财政部门将紧紧围绕本次人代会确定的目标任务，按照县委九届六次全会确定的发展思路，鼓足干劲，扎实工作，为推进XX经济社会发展做出新的贡献。

（一）加快财源建设，全力以赴抓增收。

2019年减收增支因素较多，财政收支矛盾更加尖锐，为此，我们要积极运用财税杠杆，推进经济发展步伐，按照科学发展观的要求，加快财源建设，拓宽增收渠道，促进财政增收；要全面加强税源分析，强化对重点税源、重点行业和企业的跟踪分析，密切关注经济形势变化及其影响，及时采取应对措施，牢牢把握组织收入的主动权；要充分利用现代化手段提高征管效率，依法规范征管，杜绝“跑冒滴漏”，确保税收收入稳定增长；要进一步完善非税收入管理体系，加强非税收入管理，按《财政部关于将按预算外资金管理的收入纳入预算管理的通知》要求，规范管理非税收入，调动各方积极性，促进非税收入增长；继续做好县级行政事业单位国有资产管理处置工作，盘活存量资产和沉淀资金，增加财政收入。

（二）调整支出结构，控制行政成本。

要深入贯彻落实科学发展观，按照“以人为本、统筹协调”的要求，调整支出结构，控制行政成本。

一是落实积极的财政政策，按照“以人为本”的要求，调整支出结构，增加教育、科学技术、文化体育与传媒、社会保障和就业、医疗卫生、农林水事务等公共投入，持续改善民生；二是严格执行国务院关于党政机关厉行节约的要求，控制“车辆、会议、接待、考察和党政机关楼堂馆所建设”等一般性支出，严控行政成本，推进“节约型机关”和“效能政府”建设；三是要合理界定政府和市场的边界，积极推进政企、政资、政事分开，把不该由政府管的事从政府预算中剥离出去，交给社会和市场，确保有限的资金真正用在刀刃上。

（三）支持重点工作和重点项目建设。

2019年，要把保经济平稳较快发展作为财政工作的首要任务，认真落实积极的财政政策，充分发挥优化经济结构、协调经济发展等方面的调控作用。

一是继续加大基础设施建设投入。

全力争取中央、省级项目和资金支持，多方位筹措资金，重点推进公路交通、水利建设、城镇供水、地下管网、污水垃圾处理设施等一批关系全局和长远发展的重大基础设施、公共服务设施项目建设，加快基础设施建设步伐，逐步改善我县基础设施滞后的现状。

二是着力支持产业结构调整。

加快推进现代农业建设，在整合提升粮食、蔗糖、茶叶、畜牧等传统产业基础上，支持特色产业发展，加快培育一批有利于产业结构优化升级的重点产业项目，重点培育一批优强中小企业，加快培育产业集群。

加大招商引资力度，支持非公经济发展。

积极向上争取政策和资金，加大工业园区的建设步伐，推进新型工业化产业发展。

三是着力深化重点领域和关键环节改革。

积极支持粮食流通体制改革，认真处理好历史遗留问题，确保粮食安全；继续深化推进供销社“二次创业”，支持实施“乡村流通网络工程”，加快建立适应农业农村发展需要的现代流通体系；加强投融资体制改革，按照《财政部国家发改委人民银行银监会关于贯彻相关事项的通知》（财预[2019]412号）和《云南省人民政府转发国务院关于加强地方政府融资平台公司管理文件的通知》（云政发[2019]114号）精神，在全面掌握融资平台情况的基础上，实施规范管理，增强政府融资平台投融资能力。

还要积极运用财政贴息、参股及引入担保公司等手段，放大政府投资效应。

（四）以改善民生为重点，促进社会协调发展。

2019年，要继续将改善民生作为财政工作的重点，大力推进社会各项事业全面进步，促进社会稳定和谐。

一是继续加大“三农”投入。

继续把支持“三农”作为财政工作的重中之重，按照中央“三个大幅度增长”的要求，继续加强对“三农”的投入力度，着力支持社会主义新农村建设，巩固粮食、林业、畜牧业和蔗糖产业等传统产业发展，支持现代农业发展，加强农村扶贫开发、农业综合开发力度；保护好森林资源，巩固退耕还林成果，加强动植物保护力度；配套水利工程建设，改善农村饮用水条件。

落实好“家电下乡”政策，拉动农村消费，提高农民生活水平；继续推进农村综合改革，完善村级公益事业建设，保护和激发群众加快农村公益事业建设的积极性；落实各项惠农政策，及时足额兑现涉农补贴资金，促进城乡协调发展，让公共财政的阳光普照城乡。

二是努力筹措资金增加教育投入。

进一步完善农村义务教育经费保障机制，改善办学条件，努力排除农村中小学危房，重点推进边远山区教育事业的发展，不断完善困难家庭学生资助体系。

三是大力支持完善就业和社会保障体系。

配套农村最低生活保障和城市最低生活保障，促进就业和再就业，增加对残疾人、城市贫困居民、艾滋孤老、孤儿、临时生活困难群众等弱势群众救助经费投入，安排红十字救灾备灾经费，对80岁以上的长寿老人和农村老党员发放生活补贴，继续做好全县农房火灾保险、城镇居民基本医疗保险、关闭破产企业退休人员城镇职工基本医疗保险工作，努力完善社会保险和城乡救助制度。

四是提高公共卫生服务能力。

配套基本公共卫生服务、农村医疗服务体系、农村改水改厕项目建设。

实施城乡医疗救助和特殊群体医疗救助，做好重点疾病防控、应对突发公共卫生事件，加强卫生监管，加强医疗保障和药品流通体系建设，进一步提升公共卫生服务水平，同时确保食品、药品安全。

五是着力解决城市低收入家庭住房困难。

按照国家要求，将解决城市低收入家庭住房困难纳入公共财政覆盖范围，进一步制定完善政策，多渠道筹措资金，除严格按照有关规定计提和筹措廉租住房建设资金外，还要继续争取中央和省支持，健全我县城市低收入家庭住房保障体系。

六是大力支持科技文体传媒等事业发展。

支持引导科研成果转化和科技创业。

加大对科技、文化体育与传媒、计划生育的投入，加强保护非物质文化遗产，实施文化惠民工程，推进全县农村、社区公益性文化事业建设；配套农村公益性电影放映工程、维护广播电视“村村通”工程；兑现计划生育奖励扶助政策，配套实施计划生育“少生快富”工程。

七是加强政法建设促进社会稳定。

继续增加投入，稳步实施政法经费保障机制，进一步加强基层政法基础设施建设，改善政法部门执法条件，做好普法宣传、法律援助、社区矫正，深入开展新一轮禁毒防艾工作，构建平安和谐XX。

各位代表，2019年，我们将在县委的正确领导下，在人大的法律监督和政协的民主监督下，按照县十六届人大四次会议审查通过的工作目标任务，开拓创新，扎实工作，努力完成2019年财政预算收支任务，为实现全县经济社会又好又快发展，构建和谐XX做出新的贡献。

以上报告，请予审查。