信用形式及其工具.ppt

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第二章第二章信用形式及其工具信用形式及其工具（教材第三章教材第三章）信用产生与发展信用产生与发展信用活动基础信用活动基础信用形式与信用工具信用形式与信用工具一、信用的产生与发展一、信用的产生与发展1.1.信用（信用（creditcredit）原意：

相信、信任、声誉原意：

相信、信任、声誉经经济济学学意意义义：

一一种种借借贷贷行行为为，以以偿偿还还和和付息为条件的价值运动的特殊形式。

付息为条件的价值运动的特殊形式。

2.2.信用及其发展信用及其发展私有财产出现是借贷关系存在的前提条件私有财产出现是借贷关系存在的前提条件商商品品货货币币经经济济-赊赊销销赊赊购购-盈盈余余单单位位和和赤赤字单位字单位-信用信用实物借贷与货币借贷实物借贷与货币借贷市市场场经经济济要要求求信信用用秩秩序序（守守信信与与失失信信选选择择取决于利益约束机制下成本与收益对比取决于利益约束机制下成本与收益对比）历历史上对高利贷的态度史上对高利贷的态度资产阶级反对高利贷的斗争资产阶级反对高利贷的斗争高利贷诠释高利贷诠释中国高利贷问题中国高利贷问题当前当前“民间借贷民间借贷”二、现代信用活动的基础二、现代信用活动的基础现代经济是信用经济现代经济是信用经济；赤字和盈余单位赤字和盈余单位1.信用关系中的个人信用关系中的个人将将所所有有个个人人作作为为整整体体，个个人人通通常常是是资资金金盈盈余余者者。

个个人人可可支支配配收收入入是是货货币币收收入入总总额额扣扣除除应应缴缴纳纳税税收收及及社社会会保保障障基基金金中中个个人人负负担部分的余额。

担部分的余额。

2.信用关系中的企业信用关系中的企业企企业业既既是是资资金金供供给给者者也也是是资资金金需需求求者者，资资金金融融通通方方式式包包括括直直接接融融资资和和间间接接融融资资。

将将所所有有企企业业作作为为整整体体，通通常常需求大于供给。

需求大于供给。

3.3.信用关系中的政府信用关系中的政府政政府府货货币币收收支支包包括括中中央央到到地地方方各各级级财财政政收收支支。

财财政政收收入入与与支支出出的的比比较较形形成成财财政政结结余余或或赤赤字字。

目目前前绝绝大大多多数数国家政府主要是货币资金需求者。

国家政府主要是货币资金需求者。

4.4.作为信用媒介的金融机构作为信用媒介的金融机构金金融融机机构构可可能能形形成成盈盈余余或或赤赤字字。

作作为为金金融融媒媒介介，主主动动聚聚集集资资金金形形成成债债务务，主动分配资金形成债权。

主动分配资金形成债权。

三、信用形式及其工具三、信用形式及其工具

（一）商业信用

（一）商业信用1.1.含含义义：

企企业业之之间间以以延延期期付付款款或或预预付付货货款款形式所发生的借贷活动。

形式所发生的借贷活动。

2.2.特点特点信用主体是生产或经营商品的企业信用主体是生产或经营商品的企业信用客体是商品资本信用客体是商品资本信用规模与产业资本动态变化一致信用规模与产业资本动态变化一致3.3.作用及其局限性作用及其局限性作用：

加速商品流通，促进经济增长作用：

加速商品流通，促进经济增长局限性：

局限性：

信用规模信用规模:

最大限企业现有资本充分运用最大限企业现有资本充分运用信用方向信用方向:

授信方向单一授信方向单一信用能力信用能力:

局限在彼此相互了解的企业局限在彼此相互了解的企业信用期限信用期限:

只能是短期的只能是短期的4.4.信用工具信用工具商业票据商业票据信信用用制制度度不不健健全全，债债权权债债务务确确定定缺缺乏乏约约束束力力，出出现现“强强制制性性商商业业信信用用”（应应付付方方拖拖欠欠不不付付，应应收收方方被被迫迫接接受受长长期期收收不不回回的的债债权权）和和“三三角角债债”现现象象。

信信用用制制度度发发达达，商商业业票票据据用用以以确确定定商商业业信信用用活活动动中中债债权权债债务关系。

务关系。

商商业业票票据据包包括括汇汇票票和和本本票票。

汇汇票票是是债债权权人人对对债债务务人人发发出出要要求求一一定定时时期期内内偿偿还还款款项项的的无无条条件件支支付付命命令令书书。

本本票票是是债债务务人人签签发发给给债债权权人人承承诺诺一一定定时时期期内内无无条条件件支支付付款款项项给给收款人或持票人的债务证书。

收款人或持票人的债务证书。

（二）银行信用

（二）银行信用1.1.含含义义：

银银行行及及其其他他金金融融机机构构以以货货币币形形态态提提供供的的信信用用。

金金融融机机构构通通过过信信息息规规模模投投资资降降低低信信息息成成本本和和交交易易费费用用，减减少少信信息息不不对对称以及由此产生的逆向选择和道德风险。

称以及由此产生的逆向选择和道德风险。

2.2.特点特点金融机构与企业和个人的借贷关系金融机构与企业和个人的借贷关系信用客体是货币资本信用客体是货币资本具有创造信用的功能具有创造信用的功能3.3.作用作用克服商业信用局限性，与商业信用构成市场经济克服商业信用局限性，与商业信用构成市场经济条件下基本信用形式（不可能替代商业信用）条件下基本信用形式（不可能替代商业信用）4.4.信用工具信用工具支票支票:

银行活期存款存户委托银行见票无银行活期存款存户委托银行见票无条件按票面金额支付给收款人或持票人的条件按票面金额支付给收款人或持票人的支付凭证。

支付凭证。

银行票据银行票据:

银行信用基础上产生的由银行银行信用基础上产生的由银行承担付款义务的信用流通工具。

承担付款义务的信用流通工具。

金融债券金融债券:

银行和其他金融机构为筹集资银行和其他金融机构为筹集资金而发行的借款凭证。

金而发行的借款凭证。

（三）国家信用（三）国家信用1.1.含义：

以政府为一方的借贷活动。

含义：

以政府为一方的借贷活动。

2.2.特点与形式特点与形式特特点点：

国国家家以以债债务务人人身身份份筹筹措措资资金金；与与银银行行信信用用密密切切相相关关；以以国国家家财财政政收收入入作作为为偿偿付付保保证证。

形形式式：

发发行行国国库库券券和和公公债债券券；发发行行专专项项债债券券；向向中中央央银银行行透透支支或或借借款款。

作作用用:

弥弥补补财财政政赤赤字字;筹筹集集大大量量资资金金,改改善善投投资资环境环境,增加投资机会增加投资机会;实现宏观调控实现宏观调控3.3.信用工具信用工具中中央央政政府府债债券券：

中中央央政政府府为为弥弥补补财财政政赤赤字或筹措建设资金发行债券。

字或筹措建设资金发行债券。

地地方方政政府府债债券券：

地地方方政政府府为为筹筹集集资资金金而而发行债务凭证。

发行债务凭证。

政政府府担担保保债债券券：

政政府府作作为为担担保保人人由由其其他他主体发行债券。

主体发行债券。

（四）消费信用（四）消费信用1.1.含含义义:

工工商商企企业业或或金金融融机机构构向向消消费费者者提提供供的用于满足其消费需求的信用方式。

的用于满足其消费需求的信用方式。

2.2.类类型型:

商商品品赊赊销销（零零售售商商以以延延期期付付款款销销售售方方式式向向消消费费者者提提供供信信用用，短短期期信信用用）;分分期期付付款款（中中长长期期信信用用）;消消费费贷贷款款（金金融融机机构构直直接接贷贷款款给给消消费费者者用用于于购购买买耐耐用用消消费费品品、住房以及支付旅游费用等）住房以及支付旅游费用等）3.3.作用作用一定程度上提高消费水平一定程度上提高消费水平,促进经济增长促进经济增长引导消费引导消费,保持消费与生产结构相互适应保持消费与生产结构相互适应促促进进新新技技术术运运用用、新新产产品品推推销销以以及及产产品品更更新换代新换代4.4.信用工具信用工具信用卡信用卡银银行行或或专专业业公公司司对对消消费费者者提提供供可可在在指指定定商商店店或或场场所所购购买买商商品品或或享享受受服服务务的的信信用用凭凭证证。

美美国国19151915年年出出现现最最早早信信用用卡卡，一一些些商商业业企企业业为为吸吸引引顾顾客客并并扩扩大大销销售售，一一定定范范围围发发给给顾顾客客信信用用筹筹码码，顾顾客客可可在在发发行行筹筹码码商商店店赊赊购购商商品品。

2020世世纪纪5050年年代代后后，金金融融机机构构进进入入信信用用卡卡领领域域。

19851985年年中中国国银银行行珠珠海海分分行行发发行大陆第一张信用卡。

行大陆第一张信用卡。

（五）国际信用（五）国际信用1.1.国际商业性借贷：

出口信贷、银行贷款、国际商业性借贷：

出口信贷、银行贷款、债券发行、政府贷款、国际金融机构贷款、债券发行、政府贷款、国际金融机构贷款、补偿贸易、国际租赁等。

补偿贸易、国际租赁等。

2.2.国际直接投资：

独资、合资、合作国际直接投资：

独资、合资、合作思考题思考题1.1.中外国债发行方式比较中外国债发行方式比较2.2.中美信用卡发展比较中美信用卡发展比较3.3.美国政府关门的影响有哪些？

美国政府关门的影响有哪些？