巨力索具度财务分析报告.docx
《巨力索具度财务分析报告.docx》由会员分享，可在线阅读，更多相关《巨力索具度财务分析报告.docx（41页珍藏版）》请在冰豆网上搜索。
巨力索具度财务分析报告
巨力索具[002342]2019年度财务分析报告
一．公司简介
公司名称
巨力索具股份有限公司
公司英文名称
JULISLINGCO.,LTD.
公司简称
巨力索具
股票代码
002342
成立时间
None
上市时间
2010-01-26
交易所
深圳证券交易所
注册地址
河北省保定市徐水县巨力路
电话
传真
公司网址
邮箱
公司简介
二．公司财务分析
2.1公司资产结构分析
2.1.1资产构成基本情况
巨力索具2019年资产总额为4,011,183,517.26元，其中流动资产为2,266,054,345.71元，占总资产比例为56.49%；非流动资产为1,745,129,171.55元，占总资产比例为43.51%；
2019年巨力索具总资产构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
资产总计
401,118
100.00%
399,562
100.00%
410,845
100.00%
流动资产合计
226,605
56.49%
223,640
55.97%
233,767
56.90%
非流动资产合计
174,512
43.51%
175,921
44.03%
177,078
43.10%
2.1.2流动资产构成情况
流动资产主要包括货币资金、交易性金融资产、应收票据及应收账款、应收款项融资、预付账款、其他应收账款、存货、合同资产、持有待售资产、一年内到期的非流动资产以及其他流动资产科目，巨力索具2019年的流动资产主要包括应收票据及应收账款、存货以及应收账款，各项分别占比为37.26%，33.53%和33.46%。
2019年巨力索具流动资产构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
流动资产合计
226,605
100.00%
223,640
100.00%
233,767
100.00%
货币资金
48,724
21.50%
38,564
17.24%
54,857
23.47%
应收票据及应收账款
84,437
37.26%
80,083
35.81%
88,149
37.71%
应收票据
8,611
3.80%
7,540
3.37%
9,442
4.04%
应收账款
75,826
33.46%
72,543
32.44%
78,707
33.67%
预付款项
10,999
4.85%
14,953
6.69%
15,340
6.56%
其他应收款
5,949
2.63%
3,718
1.66%
6,116
2.62%
存货
75,972
33.53%
85,564
38.26%
68,804
29.43%
其他流动资产
521
0.23%
755
0.34%
498
0.21%
2.1.3非流动资产构成情况
非流动资产主要包括债权投资、其他债权投资、长期应收款、长期股权投资、其他权益工具投资、其他非流动金融资产、投资性房地产、固定资产、在建工程、生产性生物资产、油气资产、使权资产、无形资产、开发支出、商誉、长期待摊费用、递延所得资产、其他非流动资产科目，巨力索具2019年的非流动资产主要包括固定资产、无形资产以及长期股权投资，各项分别占比为81.14%，8.39%和5.48%。
2019年巨力索具非流动资产构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
非流动资产合计
174,512
100.00%
175,921
100.00%
177,078
100.00%
长期股权投资
9,568
5.48%
9,517
5.41%
9,454
5.34%
投资性房地产
1,565
0.90%
1,620
0.92%
129
0.07%
固定资产
141,605
81.14%
134,789
76.62%
145,180
81.99%
在建工程
2,538
1.45%
10,649
6.05%
2,439
1.38%
无形资产
14,640
8.39%
15,088
8.58%
15,362
8.68%
长期待摊费用
2,534
1.45%
2,633
1.50%
2,653
1.50%
递延所得税资产
1,554
0.89%
1,458
0.83%
1,613
0.91%
其他非流动资产
505
0.29%
163
0.09%
243
0.14%
2.2负债及所有者权益结构分析
2.2.1负债及所有者权益基本构成情况
巨力索具2019年年总负债金额为1,580,620,651.95元，所有者权益总额为2,430,562,865.31元，其中资本金为960,000,000.0元，资产负债率为39.41%，在负债中，流动负债为1,460,606,006.93元；占负债和所有者权益总额的36.41%，非流动负债为120,014,645.02元，占负债和所有者权益总额的2.99%。
2019年巨力索具负债和所有者权益构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
负债和所有者权益（或股东权益）总计
401,118
100.00%
399,562
100.00%
410,845
100.00%
流动负债合计
146,060
36.41%
148,885
37.26%
134,530
32.74%
非流动负债合计
12,001
2.99%
9,170
2.30%
36,602
8.91%
所有者权益（或股东权益）合计
243,056
60.59%
241,506
60.44%
239,712
58.35%
2.2.2流动负债基本构成情况
流动负债主要包括短期借款、交易性金融负债、衍生金融负债、应付票据及应付账款、预收款项、合同负债、应付职工薪酬、应交税费、其他应付款、应计负债、持有待售负债、一年内到期的非流动负债和其他流动负债科目，巨力索具2019年的流动负债主要包括短期借款、应付票据及应付账款以及应付账款，各项分别占比为67.02%，18.92%和18.92%。
2019年巨力索具流动负债构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
流动负债合计
146,060
100.00%
148,885
100.00%
134,530
100.00%
短期借款
97,897
67.02%
62,000
41.64%
95,636
71.09%
应付票据及应付账款
27,639
18.92%
0
0.00%
22,505
16.73%
应付账款
27,639
18.92%
0
0.00%
22,505
16.73%
预收款项
9,575
6.56%
11,021
7.40%
8,094
6.02%
应付职工薪酬
3,306
2.26%
2,529
1.70%
2,493
1.85%
应交税费
1,467
1.00%
264
0.18%
524
0.39%
其他应付款
1,562
1.07%
46,069
30.94%
1,276
0.95%
其中:
应付利息
0
0.00%
0
0.00%
167
0.12%
一年内到期的非流动负债
4,612
3.16%
27,000
18.13%
4,000
2.97%
2.2.3非流动负债基本构成情况
非流动负债主要包括长期借款、应付债券、租赁负债、长期应付款、预计负债、递延收益、递延所得税负债、其他非流动负债科目，巨力索具2019年的非流动负债主要包括递延收益、长期应付款以及长期借款，各项分别占比为64.48%，35.52%和0.00%。
2019年巨力索具非流动负债构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
非流动负债合计
12,001
100.00%
9,170
100.00%
36,602
100.00%
长期借款
0
0.00%
0
0.00%
23,000
62.84%
长期应付款
4,263
35.52%
1,000
10.90%
5,000
13.66%
递延收益
7,738
64.48%
0
0.00%
8,602
23.50%
其他非流动负债
0
0.00%
8,170
89.10%
0
0.00%
2.2.4所有者权益基本构成情况
所有者权益部分主要包括实收资本（或股本）、其他权益工具、资本公积、库存股、其他综合收益、专项储备、盈余公积、未分配利润、少数股东权益科目，2019年巨力索具的所有者权益部分主要包括实收资本（或股本）、未分配利润以及资本公积，各项分别占比为39.50%，27.79%和27.69%。
所有者权益构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
所有者权益（或股东权益）合计
243,056
100.00%
241,506
100.00%
239,712
100.00%
实收资本（或股本）
96,000
39.50%
96,000
39.75%
96,000
40.05%
资本公积
67,312
27.69%
67,299
27.87%
67,299
28.08%
其他综合收益
-175
-0.07%
-177
-0.07%
-189
-0.08%
盈余公积
12,385
5.10%
12,274
5.08%
12,084
5.04%
未分配利润
67,533
27.79%
66,109
27.37%
64,517
26.91%
2.3利润分析
2.3.1净利润分析
2019年巨力索具的净利润为18,226,561.8元，与2018年的17,816,603.81元相比上升了2.30%。
2015-2019年巨力索具净利润变动趋势
年份
金额（万元）
同比增长率（%）
2015
2,712
2016
2,063
-23.94%
2017
-1,716
-183.17%
2018
1,781
-203.82%
2019
1,822
2.30%
2.3.2营业利润分析
2019年巨力索具的营业利润为21,649,970.31元，与2018年的22,461,075.91元相比下降了3.61%。
2015-2019年巨力索具营业利润变动趋势
年份
金额（万元）
同比增长率（%）
2015
2,154
2016
1,200
-44.28%
2017
-2,351
-295.86%
2018
2,246
-195.53%
2019
2,164
-3.61%
2.3.3利润总额分析
2019年巨力索具的利润总额为21,321,123.18元，与2018年的20,404,483.97元相比上升了4.49%。
2015-2019年巨力索具利润总额变动趋势
年份
金额（万元）
同比增长率（%）
2015
3,056
2016
2,448
-19.90%
2017
-1,848
-175.50%
2018
2,040
-210.36%
2019
2,132
4.49%
2.3.4成本费用分析
成本和费用总额包括营业成本、税金及附加、销售费用、管理费用、研发费用和财务费用科目，2019年巨力索具的成本费用总额为1,931,845,474.7900002元，其中营业成本、销售费用以及管理费用，各项分别占比为80.41%，9.61%和4.77%。
2019年巨力索具成本费用构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
成本及费用总额
-193,184
100.00%
-166,599
100.00%
-143,488
100.00%
营业成本
-155,348
80.41%
-134,957
81.01%
-112,979
78.74%
税金及附加
-2,835
1.47%
-1,391
0.84%
-1,543
1.08%
销售费用
-18,559
9.61%
-16,333
9.80%
-16,033
11.17%
管理费用
-9,218
4.77%
-7,362
4.42%
-7,138
4.98%
研发费用
-1,062
0.55%
-1,206
0.72%
0
-0.00%
财务费用
-6,159
3.19%
-5,346
3.21%
-5,793
4.04%
2.4现金流量分析
2.4.1经营活动、投资活动及筹资活动现金流分析
2019年巨力索具的经营现金流量净额为206,943,644.1元，与2018年的70,738,782.31元相比上升了192.55%；投资活动现金流净额为-19,795,734.04元；筹资活动现金流净额为-286,082,200.16元。
2015-2019年巨力索具经营、投资及筹资活动现金流净额
年份
经营活动现金流净额（万元）
投资活动现金流净额（万元）
筹资活动现金流净额（万元）
2015
12,461
-1,290
-28,515
2016
8,371
-2,925
-3,042
2017
10,322
13,514
-7,054
2018
7,073
-4,337
-21,901
2019
20,694
-1,979
-28,608
2.4.2现金流入结构分析
2019年巨力索具现金流入总金额为2,391,526,612.55元，其中经营活动现金流入为1,463,421,610.93元，占现金流入总额的61.19%；投资活动现金流入为3,057,501.62元，占现金流入总额的0.13%；筹资活动现金流入为925,047,500.0元，占现金流入总额的38.68%。
2019年巨力索具现金流入构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
现金流入总额
239,152
100.00%
199,722
100.00%
270,513
100.00%
经营活动现金流入小计
146,342
61.19%
124,349
62.26%
110,160
40.72%
投资活动现金流入小计
305
0.13%
372
0.19%
18,952
7.01%
筹资活动现金流入小计
92,504
38.68%
75,000
37.55%
141,400
52.27%
经营活动现金流入小计中销售商品/提供劳务收到的现金为1,422,037,638.13元,占经营活动现金流入小计的97.17%;收到的税费返还为2,640.31元,占经营活动现金流入小计的0.0%;收到其他与经营活动有关的现金为41,381,332.49元,占经营活动现金流入小计的2.83%。
2019年巨力索具经营活动现金流入构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
经营活动现金流入小计
146,342
100.00%
124,349
100.00%
110,160
100.00%
销售商品/提供劳务收到的现金
142,203
97.17%
122,494
98.51%
109,003
98.95%
收到的税费返还
0
0.00%
259
0.21%
202
0.18%
收到其他与经营活动有关的现金
4,138
2.83%
1,595
1.28%
954
0.87%
投资活动现金流入小计中处置固定资产/无形资产和其他长期资产收回的现金净额为3,057,501.62元,占投资活动现金流入小计的100.0%。
2019年巨力索具投资活动现金流入构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额（元万）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
投资活动现金流入小计
305
100.00%
372
100.00%
18,952
100.00%
处置固定资产/无形资产和其他长期资产收回的现金净额
305
100.00%
372
100.00%
17,952
94.72%
收到其他与投资活动有关的现金
0
0.00%
0
0.00%
1,000
5.28%
筹资活动现金流入小计中取得借款收到的现金为830,000,000.0元,占筹资活动现金流入小计的89.73%;收到其他与筹资活动有关的现金为95,047,500.0元,占筹资活动现金流入小计的10.27%。
2019年巨力索具筹资活动现金流入构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
筹资活动现金流入小计
92,504
100.00%
75,000
100.00%
141,400
100.00%
取得借款收到的现金
83,000
89.73%
75,000
100.00%
131,400
92.93%
收到其他与筹资活动有关的现金
9,504
10.27%
0
0.00%
10,000
7.07%
2.4.3现金流出结构分析
2019年巨力索具现金流出总额为2,490,460,902.65元，现金流出总额中经营活动现金流出小计为1,256,477,966.83元,占现金流出总额的50.45%;投资活动现金流出小计为22,853,235.66元,占现金流出总额的0.92%;筹资活动现金流出小计为1,211,129,700.16元,占现金流出总额的48.63%。
2019年巨力索具现金流出构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
现金流出总额
-249,046
100.00%
-218,888
100.00%
-253,731
100.00%
经营活动现金流出小计
-125,647
50.45%
-117,275
53.58%
-99,838
39.35%
投资活动现金流出小计
-2,285
0.92%
-4,710
2.15%
-5,438
2.14%
筹资活动现金流出小计
-121,112
48.63%
-96,901
44.27%
-148,454
58.51%
经营活动现金流出小计中购买商品/接受劳务支付的现金为806,626,064.52元,占经营活动现金流出小计的64.2%;支付给职工以及为职工支付的现金为221,623,984.49元,占经营活动现金流出小计的17.64%;支付的各项税费为68,042,960.05元,占经营活动现金流出小计的5.42%;支付其他与经营活动有关的现金为160,184,957.77元,占经营活动现金流出小计的12.75%。
2019年巨力索具经营活动现金流出构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
经营活动现金流出小计
-125,647
100.00%
-117,275
100.00%
-99,838
100.00%
购买商品/接受劳务支付的现金
-80,662
64.20%
-78,736
67.14%
-59,041
59.14%
支付给职工以及为职工支付的现金
-22,162
17.64%
-23,738
20.24%
-21,346
21.38%
支付的各项税费
-6,804
5.42%
-3,012
2.57%
-5,440
5.45%
支付其他与经营活动有关的现金
-16,018
12.75%
-11,788
10.05%
-14,009
14.03%
投资活动现金流出小计中购建固定资产/无形资产和其他长期资产支付的现金为22,853,235.66元,占投资活动现金流出小计的100.0%。
2019年巨力索具投资活动现金流出构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
投资活动现金流出小计
-2,285
100.00%
-4,710
100.00%
-5,438
100.00%
购建固定资产/无形资产和其他长期资产支付的现金
-2,285
100.00%
-4,710
100.00%
-5,438
100.00%
筹资活动现金流出小计中偿还债务支付的现金为1,100,000,000.0元,占筹资活动现金流出小计的90.82%;分配股利/利润或偿付利息支付的现金为47,141,226.89元,占筹资活动现金流出小计的3.89%;支付其他与筹资活动有关的现金为63,988,473.27元,占筹资活动现金流出小计的5.28%。
2019年巨力索具筹资活动现金流出构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
筹
升级会员 