智度科技股份有限公司2018年度财务报表分析报告.docx
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智度科技股份有限公司
2018年度财务报表分析报告
本报告以上市公司2016-2018年度财务报表数据为分析基础
包括资产负债表、利润表、现金流量表和所有者权益变动表水平、垂直分析财务指标盈利能力、偿债能力、营运能力、发展成长能力、杜邦等分析
ThisreportisbasedonthedataoffinancialstatementsofListedCompaniesin2016-2018.
IncludinghorizontalandverticalanalysisofSOFP,profitstatement,cashflowstatementandowner'sequitystatementFinancialIndicatorsProfit,DebtPayment,Operations,Development,DuPont,etc.
目录
CONTENTS
1
财务报表数据
4.2
杜邦分析图 15
1.1
1.2
1.3
1.4
资产负债表 1
利润表 2
现金流量表 3
所有者权益变动表 4
1FinancialStatementData
BlanceSheets 1
IncomeSheets 2
CashFlowSheets 3
ChangesinOwner'sEquitySheets 4
2AnalysisofAccountingStatementsAnalysisofBlanceSheets. 5
Horizontalanalysis 5
VerticalAnalysis 6
AnalysisofIncomeSheets 8
Horizontalanalysis 8
VerticalAnalysis 8
AnalysisofCashFlowSheets. 9
Horizontalanalysis 9
VerticalAnalysis 10
AnalysisofOwner'sEquitySheets 11
Horizontalanalysis 11
VerticalAnalysis 11
3FinancialIndexAnalysis
AnalysisofSolvency 12
Short-termSolvency. 12
Long-termSolvency 12
AnalysisofOperatingCapability 13
CurrentAssets 13
FixedAssets 13
TotalAssets 13
AnalysisofProfitability 13
ProfitabilityofAssets 13
ProfitabilityofCapital 13
ProfitabilityofGoods 14
ProfitQuality 14
AnalysisofGrowthAbility 14
CapitalAssetGrowth 14
IncomeGrowth. 14
NetAssetsperShare 15
2
会计报表分析
2.1
资产负债表分析 5
2.1.1
2.1.2
水平趋势分析 5
垂直结构分析 6
2.2
利润表分析 8
2.2.1
2.2.2
水平趋势分析 8
垂直结构分析 8
2.3
现金流量表分析 9
2.3.1
2.3.2
水平趋势分析 9
垂直结构分析 10
2.4
所有者权益变动表分析 11
2.4.1
2.4.2
水平趋势分析 11
垂直结构分析 11
3
财务指标分析
3.1
偿债能力分析 12
3.1.1
3.1.2
短期偿债能力分析 12
长期偿债能力分析 12
3.2
营运能力分析 13
3.2.1
3.2.2
3.2.3
流动资产周转分析 13
固定资产周转分析 13
总资产周转分析 13
3.3
盈利能力分析 13
3.3.1
3.3.2
3.3.3
3.3.4
资产经营盈利能力分析 13
资本经营盈利能力分析 13
商品经营盈利能力分析 14
盈利质量分析 14
3.4
发展能力分析 14
3.4.1
3.4.2
3.4.3
杜邦分析
资产资本成长分析 14
营业收益成长分析 14
每股净资产分析 15
4
4.1
杜邦分析表 15
4DuPontAnalysis
DuPontAnalysisTable 15
DuPontAnalysisChart 15
财务报表数据
资产负债表
1
1.1
表格1
Table1
2016-2018
年度资产负债表
BalanceSheetsfor2016-2018
项目(万元)货币资金
应收票据净额应收账款净额预付款项净额应收利息净额其他应收款净额存货净额
一年内到期的非流动资产其他流动资产
流动资产合计
发放贷款及垫款净额可供出售金融资产净额长期股权投资净额
固定资产净额无形资产净额开发支出
商誉净额
长期待摊费用递延所得税资产其他非流动资产非流动资产合计资产总计
短期借款应付票据应付账款预收款项
应付职工薪酬应交税费
应付利息
年
2017年
72,112.41
691.16
138,011.52
18,379.55
25.67
24,434.62
-6,170.59
138,230.45
398,055.97
-5,300.00
9,340.86
890.26
38,204.27
1,980.37
243,220.11
1,264.01
4,451.86
23.26
304,675.00
702,731.00
10,000.00
-51,046.30
19,690.55
10,592.38
12,238.52
40.56
年
2016
2018
52,872.32
401.61
74,500.41
4,711.85
3.48
18,828.83
-
-179,384.52
330,703.03
-
-143.55
950.02
44,599.42
2,122.38
252,425.30
16,558.23
1,326.68
298.85
318,424.44
649,127.44
2,000.00
-41,051.02
7,165.67
1,483.19
7,531.77
2.86
106,745.27
-189,613.97
18,270.38
-23,309.44
0.32
17,134.16
81,372.81
436,446.34
65.87
42,531.47
11,294.89
982.97
34,850.90
2,553.55
250,738.73
1,296.02
8,204.24
0.80
352,519.47
788,965.81
31,580.00
54,421.97
-19,778.62
23,989.42
16,082.44
-
1
应付股利
其他应付款
一年内到期的非流动负债其他流动负债
流动负债合计长期借款
长期应付款长期负债合计预计负债
递延所得税负债
递延收益-非流动负债非流动负债合计
负债合计
实收资本(或股本)资本公积
盈余公积
一般风险准备未分配利润其他综合收益
归属于母公司所有者权益合计少数股东权益
所有者权益合计
负债与所有者权益总计
-35,179.56
20,326.03
-114,740.10
54.55
58,795.00
58,849.54
8,189.24
6,278.33
93.65
73,410.76
188,150.86
96,571.08
350,194.59
3,177.17
-4,833.18
6,009.05
460,785.06
191.53
460,976.59
649,127.44
63.92
26,840.60
25,480.28
-155,993.11
9,837.66
29,919.17
39,756.84
5.07
1,396.13
63.69
41,221.73
197,214.83
96,571.08
350,194.59
3,511.12
-57,231.77
-2,235.04
505,273.50
242.62
505,516.13
702,731.00
-22,387.27
31,443.80
1,622.98
201,306.52
18.18
2.65
20.84
-1,074.82
59.93
1,155.58
202,462.09
96,571.08
350,675.50
5,221.45
151.79
123,815.52
9,877.94
586,313.25
190.44
586,503.69
788,965.81
利润表
1.2
表格2
2016-2018
年度利润表
Table2
IncomeSheetsfor2016-2018
项目(万元)
营业总收入营业收入利息净收入利息收入营业总成本营业成本
营业税金及附加
2016
年
2017
年
2018
年
236,400.72
236,400.72
-
-207,704.16
185,556.63
1,016.69
637,539.25
637,379.50
159.76
159.76
590,153.25
545,877.81
886.36
767,379.19
765,956.81
1,422.41
1,422.41
695,857.63
622,387.00
913.48
2
销售费用
管理费用财务费用
资产减值损失投资收益
其中:
对联营和合营企业的投资收益其他业务利润
营业利润营业外收入营业外支出利润总额所得税费用净利润
归属于母公司所有者的净利润少数股东损益
基本每股收益稀释每股收益
其他综合收益(损失)综合收益总额
归属于母公司所有者的综合收益归属少数股东的综合收益
7,025.76
13,537.50
175.58
392.01
6,304.90
-15.89
-35,001.47
1,283.25
80.94
36,203.78
4,577.81
31,625.96
31,611.38
14.58
0.00
0.00
6,009.05
37,635.02
37,620.43
14.58
9,917.26
29,824.85
2,213.17
1,433.67
6,408.27
704.67
1,132.92
54,927.20
141.22
159.85
54,908.57
2,061.02
52,847.55
52,732.54
115.01
0.00
0.00
-8,244.09
44,603.46
44,488.45
115.01
13,907.27
50,967.48
1,506.54
6,074.88
5,056.06
1,459.50
987.48
77,565.13
8.56
38.05
77,