单位整体支出绩效自评报告.docx

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单位整体支出绩效自评报告

单位整体支出绩效自评报告

（2020年度）

部门单位名称（公章）：

填报时间：

2021年3月12日

为深入贯彻落实自治区财政厅《关于开展2019年度自治区部门单位整体支出预算绩效管理工作的通知》（新财预【2019】21号）文件精神，按照全方位、全过程、全覆盖预算绩效管理要求，将单位整体支出预算纳入全过程绩效管理，进一步强化绩效理念，提高财政资金使用效益，现将我单位2020年整体支出绩效评价如下：

一、基本概况

（一）部门单位基本情况

1.部门职能

**小学的主要职能认真贯彻落实党和国家的教育方针、政策，正确执行上级主管部门的决议和指示，根据教育规律、社会要求和学校实际，组织制定学校发展的远景规划、近期目标、学年和学期各项工作计划以及各项工作指标并组织实施。

制定教师队伍建设规划，不断提高他们的政治素质、文化业务水平和科研水平。

全面实施素质教育，培养德、智、体、美等方面全面发展的社会主义事业的建设者和接班人。

2.部门机构设置及人员情况

**小学无下属预算单位，下设5个处室，分别是：

教务处，教研室，德育办公室，总务科，校办办公室。

****小学编制数260，实有人数734人，其中：

在职611人，增加256人；退休123人，减少5人；离休0人，增加或减少0人。

3.重点工作计划

1.加强中层教干队伍建设。

党支部成员积极为学校建设筹谋划策、选拔人才。

加强对青年中层教干队伍的建设，强化服务意识，锻造一批有胸怀、有理想、有担当、有作为的教干队伍，为学校各项工作的管理提供人才保障。

2.加强师资队伍建设。

加强业务交流，努力培植各科教学骨干，建设“名师工程”“青蓝工程”。

要加强专业教师的培养和引进，多种渠道引进专业教师，补充学校专业师资的不足。

3.继续推进、落实“12421”的教学模式。

4.加强校园文化建设，大力推广“三风一训”。

努力构建多彩的校园文化，丰富学生精神世界，使其树立正确的世界观、人生观、价值观。

5.学校安全建设：

成立校园安全管理专项领导小组，完善安全管理制度，加强师生、员工安全教育，定期进行安全防范应急演练，增强师生、员工自我保护能力，保障师生、员工安全。

6.抓好教学常规管理，做好”减负提质”、“控辍保学”工作，推进有效教学，打造高效课堂，全面提高教学质量，开学前做好学生到校情况登记，学校和班主任签订责任书，班主任和家长签订责任书。

7.优化后勤服务工作：

树立现代化服务意识，不断改善办学条件，提供优质服务。

8、加强学校保密工作，落实上级的各项保密要求，进一步提高全体教职工的保密意识，坚决做到不是米不泄密。

（二）部门单位整体支出规模、使用方法和主要内容、涉及范围

1.部门单位整体支出规模

2020年度**小学预算总额10871.92万元，其中年初预算金额4566.43万元，调整预算金额6305.49万元；实际支出10871.92万元，预算总执行率为100%。

主要支出内容包括：

工资福利支出为8266.99万元，占总支出76.04%；商品和服务支出1210.55万元，占总支出11.13%；对个人和家庭的补助1394.38万元，占总支出12.83%；项目支出为0万元，占总支出0%。

具体如表1所示。

表1**小学单位2020年部门整体支出情况表

单位：

万元

支出内容

年初预算数

调整预算数

支出决算数

占总支出比例

一、工资福利支出

4236.78

—

8266.99

76.04%

二、商品和服务支出

145.32

—

1210.55

11.13%

三、对个人和家庭的补助

184.33

—

1394.38

12.83%

四、项目支出

—

—

—

—

年末结转和结余

—

—

—

—

合计4566.43

10871.92

100%

2.使用方法

我单位建立和完善了内部控制制度，坚持统筹安排、厉行节约，从严控制的原则。

具体做法：

一是严格履行审批手续。

明确审批权限，对每项支出都制定了专门的审批程序，严格按照审批制度执行，坚决实行报账审批“一支笔”，重大开支经委党组集体研究；积极推行公务卡结算，财务一般不以现金方式支付报账款或借款；设备购置及政府购买服务一律履行政府采购程序，办公用品采取集中定点采购；会议费、差旅费、培训费和“三公经费”一律按标准执行，做到附件依据齐全，杜绝一切超标准、超预算的开支；从严从紧控制聘、借用人员，严格聘、借用审批程序和合同管理。

二是强化项目资金管理，对项目实施、资金投向及调度安排、固定资产购置及交付使用进行跟踪管理，项目负责人定期向主管领导汇报项目实施进展和资金使用情况，确保项目资金专款专用，并保证项目如期保质完成。

三是严格预算支出管理。

在支出预算编制上，人员经费按照配置定额，逐人核定编制，公用经费分类分档，按定额编制；根据“总量控制、计划管理”的要求从严控制行政经费，压缩公务费开支，严格控制“三公”经费，资产的配置严格政府采购，按照预算科目和项目资金的规定使用财政资金，保障部门整体支出的规范化、制度化。

3.主要内容

我单位支出的主要内容有：

（1）基本履职支出8266.99万元，用于同教师队伍建设规划，不断提高他们的政治素质、文化业务水平和科研水平。

全面实施素质教育，培养德、智、体、美等方面全面发展的社会主义事业的建设者和接班人。

（2）办公基本保障支出1210.55万元，用于日常办公费、工会费、教育教学工作经费等日常公用支出。

（3）遗属和退休人员生活保障支出1394.38万元，用于加强干部队伍建设，为职工干部营造良好的工作生活氛围，解决干部后顾之忧，增强队伍凝聚力。

（4）项目支出0万元。

4.涉及范围

我单位支出具体涉及范围：

（1）工资和福利支出：

基本工资、津贴补贴、奖金、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出。

（2）商品和服务支出：

办公费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、培训费，办公设备购置费，劳务费，福利费、、其他商品与服务支出等。

（3）对个人和家庭的补助：

退休费，抚恤金，生活补助，其他个人补助支出。

（4）项目支出：

本单位无项目支出。

二、部门单位整体支出管理及使用情况

（一）基本支出预算安排及支出情况

基本支出是保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，包括人员经费支出和公用经费支出。

2020年**小学基本支出预算总额10871.92万元，其中年初预算4566.43万元，调整预算6305.49万元，主要包括人员经费4236.78万元，公用经费145.32万元。

实际支出111.6万元，预算执行率100%。

具体如下：

工资福利支出8266.99万元，主要包括：

基本工资2030.16万元、津贴补贴3775.72万元、绩效工资82.99万元、机关事业单位基本养老保险缴费1141.10万元，职工基本医疗保险缴费404.11万元、其他社会保障缴费12.50万元、住房公积金820.41万元。

商品和服务支出1210.55万元，主要包括：

办公费53.34万元、印刷费4.83万元、手续费0.31万元、水费30.59万元、电费104.17万元、邮电费29.07万元、取暖费3.66万元、物业管理费59.43万元、维修（护）费64.08万元、专用材料费15.23万元、培训费1.76万元、劳务费776.83万元、公务用车运行维护费1.37万元，其他交通费用4.23万元，办公设备购置费42万元。

对个人和家庭的补助1394.38万元，主要包括：

退休费96.36万元，生活补助1282.24万元、抚恤金15.78万元。

基本支出预算及支出明细见表2。

表2**小学2020年基本支出预算及支出明细表

单位：

万元

预算名称

年初预算数

调整预算数

支出数

预算执行率

人员经费

4421.11

6328.97

6328.97

100%

公用经费

145.32

1207.17

1207.17

100%

合计

4566.43

7536.14

7536.14

100%

（二）项目支出预算安排及支出情况

无此项支出

三、资产管理情况

（一）流动资产管理

**小学流动资产管理按照行政事业单位资产管理制度执行，对货币资金加强管理，统一设立银行存款账户、各**站所不允许单独设立银行存款账户，现金开支按照规定开支范围支付，对出纳工作具有很强的原则性，因此，出纳人员在经管现金时，应严格遵守国家的现金管理规定，正确及时核算和监督现金收支及结存情况，保证现金的安全。

预借款管理，按照规定填写《借款单》，经科室负责人审签，由财务负责人签字后报主管财务领导审批，非公务活动一律不得借款，并要求在规定的时间内及时结账。

（二）固定资产管理

本单位的资产管理严格按照《行政单位国有资产管理暂行办法》（财政部令第35号）《财政部关于修改〈事业单位国有资产暂行办法〉的决定》（财政部令第100号）的相关要求执行,符合财政部门要求。

每年年末定时对我单位的固定资产进行盘点，对盘点过程中发现的盈亏，进行原因查找，并上报单位党组会研究决策，再上报财政行政事业单位资产管理科进行申报再行处理。

一是做好固定资产采购后的验收入库和日常管理。

建立固定资产管理制度，规定固定资产归口管理部门和各级资产管理员的职权；做好资产验收、调拨相关手续；做好固定资产的台账及实物管理。

二是做好固定资产的报废处置工作。

固定资产达到使用年限需要保费处置的，由使用科室提出报废申请，资产管理员签署意见后，提交财务部门及主管领导审批，然后报上级部门审批，待审批通过后方可办理相关报废手续。

**小学2020年初资产合计数为3607.27万元，年末资产合计数为3660.71万元。

2020年度资产增加53.44万元，占总资产1.48%。

主要变动原因是：

学生数增加购入课桌椅等资产，资产相应增加。

具体变动情况见表4。

表4**小学2020年资产变动情况表

单位：

万元

资产

年初数

年末数

变动情况

变动率

资产合计

3159.29

2923.61

减少235.68万元，因其他应付款和其他用收款大量清理

7.46%

流动资产

银行存款

344.94

170.57

增加174.37万元，本年度其他应付款增加

50.5%

财政应返还额度用完

其他应收款

38.72

29.16

减少9.56万元，本年度增加往来款项

24.69%

存货

固定资产

3607.27

3660.71

增加53.44万元，因购入设备

1.48%

房屋

2911.78

2911.78

增加0万元，因2020年未建设。

0

车辆

19.88

19.88

增加0万元，因2020年未买车。

0

其他固定资产

675.61

729.05

增加53.44万元，因购入设备

1.48%

四、部门单位整体支出绩效情况

（一）总体目标完成情况

保障了单位各项业务经费不超出预算，不超支审批。

完成上级安排专项经费业务工作4项，在职人员控制率为100%，本单位没有“三公经费”，保证学生毛入学率100%，学生毕业率100%，并建立健全学生档案，完善本校新生学籍档案，按时发放教职工工资，资金发放准确率100%，提高教师教学能力，保障学校教育教学水平提升。

（二）年度绩效指标完成情况

部门单位整体支出共设置一级指标3个，二级指标8个，三级指标15个，其中已完成三级指标15个，指标完成率为100%。

1.产出指标完成情况分析

（1）数量指标

“安排专项经费业务工作数量”指标：

预期指标值为≥4项，实际完成指标值为≥4项，指标完成率为100%;

“在职人员控制率”指标：

预期指标值为100%，实际完成指标值为100%，指标完成率为100%%;

““三公经费”变动率”指标：

预期指标值为≤3%，实际完成指标值为0，指标完成率为100%;

“毛入学率”指标：

预期指标值为100%，实际完成指标值为100%，指标完成率为100%;

（2）质量指标

“资金发放准确率”指标：

预期指标值为100%，实际完成指标值为100%，指标完成率为100%;

“资金执行率”指标：

预期指标值为95%，实际完成指标值为98%，指标完成率为100%;

“教师合格率”指标：

预期指标值为≥95%，实际完成指标值为96%，指标完成率为100%;

（3）时效指标

“补贴发放及时率”指标：

预期指标值为100%，实际完成指标值为100%，指标完成率为100%;

“项目起止时间”指标：

预期指标值为2020年1月-12月，实际完成指标值为2020年1月-12月，指标完成率为100%;

（4）成本指标

“各项业务经费不超出预算，不超支审批”指标：

预期指标值为可控，实际完成指标值为全部达成预期目标，指标完成率为100%;

2.效益指标完成情况分析

（1）生态效益

无此项指标

（2）社会效益

“学生毕业率”指标：

预期指标值为100%，实际完成指标值为100%，指标完成率为100%;

“维护教育公平”指标：

预期指标值为有效，实际完成指标值为全部达成预期目标，指标完成率为100%;

（4）可持续影响

“教育教学水平提升”指标：

预期指标值为长期，实际完成指标值为全部达成预期目标，指标完成率为90%;

3.满意度指标完成情况分析

“学生及家长满意率”指标：

预期指标值为≥95%，实际完成指标值为96%，指标完成率为96%;

“其他满意度指标”指标：

预期指标值为≥95，实际完成指标值为≥96%，指标完成率为96%;

五．存在的主要问题

2020年本单位整体支出绩效目标全部达成，不存在未完成原因分析。

（一）预算绩效管理水平仍有欠缺。

在2020年预算绩效管理工作中，存在“重投入轻管理、重支出轻绩效”的情况，对全面实施预算绩效管理的要求认识还不到位，项目申报、实施等环节与预算绩效管理各个环节联系不够紧密；同时预算绩效管理也是一项新工作，面对专业人手不足、绩效管理水平欠缺的情况下，坚持“滚石上山”，提升的空间还是很大。

（二）固定资产管理水平有待提高

固定资产台账未及时与账面资产金额对账且末与实物进行清点及及时清理处置报废资产导致资产台账与账面资产金额存在差异,固定资产管理继续加强中。

六．改进措施和建议

针对上述存在的问题及整体支出管理工作的需要，实施改进措施如下：

一是强化支出预算约束。

进一步提高年初预算编制的科学性和准确性，完善预算执行动态约束机制，加强财政预算资金管理，统筹协调推进项目执行，提高财政资金效益和效果。

二是加强政府采购管理。

严格履行政府采购程序，规范政府采购行为，加强对政府采购全流程活动的规范管理，推动政府采购相关制度贯彻落实。

三是强化内部控制管理。

严格按规定做好绩效目标申报、自评、公开等相关工作，提高财政资金使用绩效；加强实物资产管理，健全资产管理制度，规范资产清查和核算。

（一）加强新行政单位会计制度和新预算法学习培训、规范账务处理，加强新《预算法》、《行政单位会计制度》、《会计法》、《行政单位财务规则》等学习培训,规范部门预算收支核算。

一是制定和完善基本支出、项目支出等各项支出标准,严格按项目进度执行预算,增强预算的约束力和严肃性。

二是落实预算执行分析,及时了解预算执行差异,合理调整、纠正预算执行偏差，切实提高部门预算收支管理水平。

尽可能地做到决算与预算相衔接。

（二）完善管理制度,进-步加强资产管理。

严格按照《固定资产管理办法》的规定，加强固定资产管理,及时登记、更新台账，加强资产卡片管理,对各类实物资产进行全面盘点,确保账账、账实相符。

（三）加强学习。

进一步明确如何参照考核体系，科学合理设定绩效目标，充分发挥预算绩效管理工作效用。

（四）财务上，会计核算要更加详细，为本单位各项工作的开展、总结、评估提供有效数据资料支撑,为各项业务工作更好的开展提供帮助。

（五）从源头上强化对专项资金预算管理。

实行专项资金预算管理，结合单位实际,按轻重缓急统筹安排编制预算,提高预算编制科学性和合理性,优化资金结构。

（六）按时间进度分解资金使用计划。

专项资金的使用，要事前做计划，事中进行控制，事后总结提高。

合理安排资金使用,充分体现资金投向的目标和效益。

（七）进一步提高绩效管理水平。

由于目前的预算管理在编制和实施中还存在编制不细、预算调整较多、追加预算比重较大等现象,因此项目预算执行的准确性还有待加强,同时分析手段和技术水平上还有待完善。

在今后的工作中,我们将加强与财政部门的紧密配合,开展好整体支出及项目资金绩效管理工作,运用好绩效评价的结果,不断提升预算管理水平。

七．绩效自评结果拟应用和公开情况

（一）绩效自评结果的应用

财政部门将绩效评价结果与我单位下年度资金安排直接挂钩，我单位在整体支出监控过程中发现问题，及时进行了整改，并将整改情况报送至财政部门并在本部门局务会上进行通报。

（二）绩效自评结果的公开

将在人民政府门户网站上进行公开，主动接受社会各界的监督。

《部门整体支出绩效目标自评表》。