人工费行政费用分析分析报告.docx
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人工费行政费用分析分析报告
人工费&行政费用分析报告
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人工费&行政费用分析报告
一、北京总部
1.人工费
1.1基本情况
截至2013年5月中持水务总部在职员工65人；平均年龄31岁，其中女职工35人；博士1人，硕士22人；高级职称5人，中级职称17人，初级职称4人。
1.2费用情况
2013全年人工费预算（工资＋社保）约14,090,520.64元，一季度实际发生2,438,358.68元，二季度预计发生2,514,086.92元；二季度比一季度差额主要在：
1）4月份社保缴费调整（按员工上年度平均工资，公司每月多承担约73480元）
2）1季度工共离职员工9人，2季度离职4人，入职3人（到岗时间5月）
员工异动分析表（2013年1月～5月）
2013年1月月初人数
2013年5月末（预计）
增加人数
减少人数
实增（减）人数
流失率
离职率
劝退率
离
劝
其
职
退
它
76
66
3
8
5
0
10
16%
11%
7%
流失率：
员工减少总数除以12年12月人数到13年1月人数（半年度）人数的平均数（70人）
离职率：
离职员工总数除以12年12月人数到13年1月人数（半年度）人数的平均数（70人）
劝退率：
劝退员工总数除以12年12月人数到13年1月人数（半年度）人数的平均数（70人）
人工费月度实际发生数据：
2.行政费用
水务总部行政费用包括固定费用和不固定费用两部分，固定费用主要指：
房屋租赁费（办公楼及员工宿舍）、光纤通讯费、物管水电费、车辆费用、办公用品及耗材费、饮用水等常规及可预见性的费用，固定费用支出是行政费用管控的重点部分；不固定费用是根据公司经营发展的需要临时性产生的接待费、酒水采购费、机票费及办公设备及固定资产的采购等不可预见性的费用；全年行政费用预算530万元。
本分析报告仅对水务2013年度（1～5月）期间行政费用支出情况对比分析：
固定支出项目
每月支出情况
小计
1月
2月
3月
4月
5月
管理费用\网络、通讯费
54,319.50
4,620.82
6,811.70
6,800.00
5,400.00
77,952.02
管理费用\办公费
14,787.93
8,138.20
19,514.21
28,969.70
28,000.00
99,410.04
物管费
11,434.23
38,035.43
38,035.43
38,035.43
38,035.43
163,575.95
水电费
43,852.70
2,809.20
2,182.80
2,536.80
2,600.00
53,981.50
房屋租赁费用
102,210.86
102,210.86
102,210.86
102,210.86
102,210.86
511,054.30
车辆费用
19,952.58
14,125.60
31,211.35
15,442.60
20,000.00
100,732.13
合计
246,557.80
169,940.11
199,966.35
193,995.39
196,246.29
1,006,705.94
非固定支出项目
每月支出情况
小计
1月
2月
3月
4月
5月
研发支出\专利申请费
900.00
0.00
0.00
0.00
0.00
900.00
管理费用\专业服务费
0.00
4,000.00
0.00
2,254.72
0.00
6,254.72
管理费用\会议活动费
15,560.00
4,530.00
171,126.00
0.00
0.00
191,216.00
合计
16,460.00
8,530.00
171,126.00
2,254.72
0.00
198,370.72
（1）、房屋租赁费占绝大部分（办公楼月付费，员工宿舍半年付费）。
（2）、每月物业管理及水电费用约为44,230.51元；
（3）、水务总部现有三辆车，车辆使用费约20,000.00元
（4）、办公费含如光纤、电话、绿植、饮用水、办公用品及耗材费等。
注：
1月份支付年会会场费等，3月份报环保代垫水务年会费用。
3.资质办理费用
序号
项目
预算（年）
支出
备注
1
水务自动连续监测资质
44,000
10,000
进行中
2
安全生产许可证
80,000
20,000
进行中
3
市政总包资质三升二
800,000
0
已启动
4
环保专项总承包三级
50,000
0
已启动
5
三标认证
70,000
0
已启动
6
水务运营资质年审
5,000
5,000
完成
合计
1,049,000
35,000
注：
市政总包资质三升二费用主要在外购人员证书及社保。
4.管理趋势分析
一季度以来公司人员流失明显，非自然流出占员工流出的63%，员工士气受挫；近期要保护员工的稳定性，补充优秀的人员。
行政费用管理工作的重点；将进一步展开对行政费用管理，主要把握以下几个方向：
1.严格费用登记制度，加强了对费用支出过程的监控，对月度行政费用支出情况作了详尽的登记，随时掌握和检查行政费用支出，通过数据化的对比，分析行政费用合理支出的关键节点；对行政费用的开支严格按照公司相关规定，做到了流程化、制度化，做到了心中有帐，心中有数。
2.为了规范车辆管理，采用行车纪录单，实行月定量采购油料的管控制度，做到了油料消耗清晰，对比有据。
3.办公用品实行定额控制。
对各部门办公用品采购、领用进行了严格管控。
4.降低能耗支出。
在常规工作日，注重通过降低能耗支出节约行政费用成本，例如上班时间关闭办公室走廊灯，下班时间关闭空调主机，午休关闭办公室节能灯等。
二、河北
一、沧州中持
1.人工费（沧州本部+6个水厂总数、变化、各月、季度数据）
2013全年人工费（工资＋社保）约8366042元，一季度实际发生1949364元，二季度预计发生2232676元；三季度预计发生2119619元；四季度预计发生2143191元；
差额主要在：
后期预计招聘储备厂长、初级工艺工程师、高级工艺工程师、生产中心经理、副总等约5-8人，相对人工费将会有所增长。
1）6-7月份社保缴费调整（按社保局规定的最低基数缴纳，每月约增加15390元）
2）1季度工共离职员工9人，2季度预计入职5人（到岗时间4人5月，1人6月）
一季度每月实际发生人工费明细：
月份
1月
2月
3月
合计
人工费
700977
672180
576207
1949364
1-3月份实际发生人工费数据图：
2.固定费用（房租、水、电、车辆、办公费等）
2013全年固定费用12,244,543元，第一季度实际发生3,042,457元，第二季度预计2,859,240元，第三季度预计2,955,740元，第四季度预计3,279,354元。
3.资质办理费用
（1）肃宁中持资质办理：
截止到2013年4月份，所花费的费用为600元，预计接下来的费用有：
专家考察费2000元；专家招待费1000元；费用共计3600元。
（2）沧州中持临时甲级资质将于7月份到期，再次办理则需办理乙级资质，预计费用为3000元。
4.趋势分析（管理分析）
（1）任丘今年要接手新厂，需要在任丘城东厂分流一部分人员，哪些人需要分流出来？
员工是否愿意分流出来？
分流后的新厂和老厂怎样设置组织架构等等，将会面临一些管理上的难题。
（2）饶阳厂、肃宁厂部分员工的劳动合同将面临续签，所以将会导致“涨工资”的要求，是否需要涨？
涨多少？
员工的期望值较高，对所涨幅度会不满意等等，将会面临普调工资和合同续签的问题。
（3）各个厂都有一部分问题员工，增加了厂内的管理难度，沧州行政人事部将会在今年招聘、培养一批厂长，并协助厂长解决一部分问题员工。
三、河南中持
（一）河南分公司
1.人工费（郑州本部+1个水厂总数、变化、各月、季度数据）
2013全年人工费（工资＋社保）约3956611.66
元，一季度实际发生836611.66万元，二季度预计发生936611.66
元；三季度预计发生120万元；四季度预计发生135万元；
差额主要在：
后期预计招聘储备厂长、客户经理、财务经理、运营管理部经理、出纳、土建工程师、电气工程师、概预算工程师10人，还有三门峡厂站工人约20人。
1）后期预计招聘储备厂长、客户经理、财务经理、运营管理部经理、出纳、土建工程师、电气工程师、概预算工程师10人。
2）预计10月份约增加运营厂站1个，增加厂站工人约20人。
3）5月份社保补缴，下半年社保基数调整。
4）1季度工共离职员工1人，2季度离职2人；2季度增加员工1人，预计6月份增加员工6人，7月份增加员工6人，10月份增加员工22人。
一季度每月实际发生人工费明细：
月份
1月
2月
3月
合计
人工费
285960.93
274321.17
276329.56
836611.66
1-3月份实际发生人工费数据图：
2.固定费用（房租、水、电、办公费等）
2013全年固定费用243597.12元，第一季度实际发生56597.12元，第二季度预计60000元，第三季度预计62000元，第四季度预计65000元。
（二）焦作中持
1.人工费（焦作本部+2个水厂总数、变化、各月、季度数据）
2013全年人工费（工资＋社保）约907048.86元，一季度实际发生121609.34元，二季度预计发生351439.52元；
差额主要在：
1、沁阳三污与博爱污水厂纳入焦作公司管理，后期预计招聘储备厂长、运行主管、市场人员5-8名，相对人工费将会有所增长。
2、6-7月份社保缴费调整（按社保局规定的最低基数缴纳，每月约增加20000元）
5个月每月实际发生人工费明细：
月份
1月
2月
3月
4月
5月
合计
人工费
32789
32762
56058
93631
148904
364144
1-5月份实际发生人工费数据图：
2.固定费用（房租、水、电、办公费等）
焦作中持全年行政费用约12万。
下图是对已经发生的1至5月份分析：
固定支出项目
每月支出情况
小计
1月
2月
3月
4月
5月
管理费用\网络、通讯费
810.00
533.00
1,633.00
733.00
733.00
4,442.00
管理费用\办公费
3,937.60
450.00
2,953.36
2,098.00
3,000.00
12,438.96
物管费
1,438.00
1,438.00
1,438.00
1,438.00
1,438.00
7,190.00
水电费
2,866.00
2,076.00
1,286.00
6,228.00
房屋租赁费用
20,360.00
20,360.00
20,360.00
20,360.00
20,360.00
101,800.00
车辆费用
1,875.00
410.00
8,000.00
10,285.00
合计
29,411.60
24,857.00
29,545.36
25,039.00
33,531.00
142,383.96
（三）焦作办理运营资质费用
焦作运营资质办理：
截止到2013年5月份，所花费的费用为15406.08元（社保增加和培训、考试），预计接下来的费用有：
招待费2000元；社保缴纳13610元；费用共计31016.08元。
（四）管理分析
（1）河南分公司随着业务的快速发展及支持总部的需要，需要招聘大量的工程技术人才和运营管理人才。
目前由于河南本地大型的环保公司不多，行业高端人才大都属于在外工作多年、家在河南、现在想回河南发展的人才。
相对沿海发达地区以及北京、上海大都市而言，这些人才相对比较缺乏；同时，由于地理原因，很多应届毕业生不愿意到河南工作。
因此，河南公司如何进行有效的人才引进和培养，是面临的一个难题。
（2）回到河南本土发展的人才，由于离家较近，愿意接受河南本地市场工资；不过，对于外派到河南之外的地方工作，人工成本较高，甚至和总部在发达地区的公司外派人员要求是相同待遇。
因此，河南工程技术中心在选择、招聘外派人才时，面临着一定的困难，以及很高的人工成本压力。
（3）目前河南公司进行全员考核已经启动，以提高工作效率、优胜劣汰、有效保障公司总体目标的完成。
鉴于公司的业务特点，如何对市场人员、工程管理人员、技术人员进行有效的绩效管理，以及怎样使绩效管理起到应有的正激励效果，我们还在摸索中。
希望总部能够提供一些指导和建议。
（4）今年焦作要从目前两个厂站里面抽出5-8名来作为储备主管和厂长的培训，争取以后发展的厂站中层人才自给自足。
2013/5/14
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