财政支出绩效评价指标体系.docx
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财政支出绩效评价指标体系
财政支出绩效评价指标体系
一级指标
分值
二级指标
分值
三级指标
分值
指标解释
评价标准
项目决策
20
项目目标
4
目标内容
4
目标是否明确、细化、量化
目标明确（1分），目标细化（1分），目标量化（2分）
决策过程
8
决策依据
3
项目是否符合经济社会发展规划和部门年度工作计划；是否根据需要制定中长期实施规划
项目符合经济社会发展规划和部门年度工作计划（2分），根据需要制定中长期实施规划（1分）
决策程序
5
项目是否符合申报条件；申报、批复程序是否符合相关管理办法；项目调整是否履行相应手续
项目符合申报条件（2分），申报、批复程序符合相关管理办法（2分），项目实施调整履行相应手续（1分）
资金分配
8
分配办法
2
是否根据需要制定相关资金管理办法，并在管理办法中明确资金分配办法；资金分配因素是否全面、合理
办法健全、规范（1分），因素选择全面、合理（1分）
分配结果
6
资金分配是否符合相关管理办法；分配结果是否合理
项目符合相关分配办法（2分），资金分配合理（4分）
项目管理
25
资金到位
5
到位率
3
实际到位/计划到位×100%
根据项目实际到位资金占计划的比重计算得分（3分）
到位时效
2
资金是否及时到位；若未及时到位，是否影响项目进度
及时到位（2分），未及时到位但未影响项目进度（1.5分），未及时到位并影响项目进度（0-1分）。
资金管理
10
资金使用
7
是否存在支出依据不合规、虚列项目支出的情况；是否存在截留、挤占、挪用项目资金情况；是否存在超标准开支情况
虚列（套取）扣4-7分，支出依据不合规扣1分，截留、挤占、挪用扣3-6分，超标准开支扣2-5分
财务管理
3
资金管理、费用支出等制度是否健全，是否严格执行；会计核算是否规范
财务制度健全（1分），严格执行制度（1分），会计核算规范（1分）。
组织实施
10
组织机构
1
机构是否健全、分工是否明确
机构健全、分工明确（1分）
管理制度
9
是否建立健全项目管理制度；是否严格执行相关项目管理制度
建立健全项目管理制度（2分）；严格执行相关项目管理制度（7分）
项目绩效
55
项目产出
15
产出数量
5
项目产出数量是否达到绩效目标
对照年初或调整后的绩效目标评价产出数量（按优5分、良3分、中2分、差1分进行评分）
产出质量
4
项目产出质量是否达到绩效目标
对照年初或调整后的绩效目标评价产出质量（按优4分、良3分、中2分、差1分进行评分）
产出时效
3
项目产出时效是否达到绩效目标
对照年初或调整后的绩效目标评价产出时效（按优3分、良2分、中1分、差0分进行评分）
产出成本
3
项目产出成本是否按绩效目标控制
对照年初或调整后的绩效目标评价产出成本（按优3分、良2分、中1分、差0分进行评分）
项目效果
40
经济效益
8
项目实施是否产生直接或间接经济效益
对照年初或调整后的绩效目标评价经济效益（8分）
社会效益
8
项目实施是否产生社会综合效益
对照年初或调整后申报的绩效目标评价社会效益（8分）
环境效益
8
项目实施是否对环境产生积极或消极影响
对照年初或调整后申报的绩效目标评价环境效益（8分）
可持续影响
8
项目实施对人、自然、资源是否带来可持续影响
对照年初或调整后申报的绩效目标评价可持续影响（8分）
服务对象
满意度
8
项目预期服务对象对项目实施的满意程度
对照年初或调整后申报的绩效目标评价服务对象满意度（8分）
总分
100
100
100
附件1
财政支出项目绩效评价报告
评价类型：
□实施过程评价
完成结果评价
项目名称：
信息系统运行维护
项目单位：
海南省海防与口岸办公室信息中心
主管部门：
海南省人民政府办公厅
评价时间：
2017年1月1日至2017年12月31日
组织方式：
□财政部门□主管部门
项目单位
评价机构：
□中价机构□专家组
项目单位评价组
评价单位（盖章）：
海南省海防与口岸办公室信息中心
上报时间：
2018年5月21日
项目绩效目标表
项目名称：
信息系统运行维护
指标类型
指标名称
绩效目标
绩效标准
优
良
中
差
成效指标
网络宽带保障率
99%
≧95%
90%（含）-95%
85%（含）-90%
85%以下
网络运行故障率
1%
5%以下
5%（含）-10%
10%（含）-15%
15%（含）以下
注：
以预算批复的绩效目标为准填列。
如预算申报时没有填报绩效目标的，根据项目测算明显或实施计划填写
项目基本信息
一、项目基本情况
项目实施单位
海南省海防与口岸办公室信息中心
主管部门
海南省海防与口岸办公室
项目负责人
刘士广
联系电话
65366010
地址
海口市龙舌坡429号
邮编
570203
项目类型
经常性项目（√）一次性项目（）
计划投资额
（万元）
284.04
实际到位资金（万元）
284．04
实际使用情况（万元）
281.60
其中：
中央财政
其中：
中央财政
省财政
284.04
省财政
284.04
市县财政
市县财政
其他
其他
二、绩效评价指标评分
一级指标
分值
二级指标
分值
三级指标
分值
得分
项目决策
20
项目目标
4
目标内容
4
4
决策过程
8
决策依据
3
3
决策程序
5
5
资金分配
8
分配办法
2
2
分配结果
6
6
项目管理
25
资金到位
5
到位率
3
3
到位时效
2
2
资金管理
10
资金使用
7
7
财务管理
3
3
组织实施
10
组织机构
1
1
管理制度
9
9
项目绩效
55
项目产出
15
产出数量
5
5
产出质量
4
4
产出时效
3
3
产出成本
3
3
项目效益
40
经济效益
8
7
社会效益
8
7
环境效益
8
7
可持续影响
8
8
服务对象满意度
8
8
总分
100
100
100
97
评价等次
优
三、评价人员
姓名
职务/职称
单位
项目评分
签字
刘士广
主任
省海防与口岸办信息中心
周臣业
副主任
省海防与口岸办信息中心
宋苗苗
科长
省海防与口岸办信息中心
王积俊
科长
省海防与口岸办信息中心
王忠建
科长
省海防与口岸办信息中心
吴英龙
科长
省海防与口岸办信息中心
王鲁平
副科长
省海防与口岸办信息中心
冯钰
科员
省海防与口岸办信息中心
程元
科员
省海防与口岸办信息中心
评价工作组组长（签字）：
项目单位负责人（签字并盖章）：
年月日
财政支出项目绩效评价报告
一、项目概况
（一）项目单位基本情况
海南省海防与口岸办公室信息中心（以下简称信息中心）于2012年1月19日正式批准设立，为省海防与口岸办公室下属的正处级财政预算管理事业单位，内设综合科、海防打私监管科、电子口岸监管科、邮轮游艇监管科4个科级机构。
核定财政预算管理事业编制20名，主要职责：
承担我省海防打私、口岸、游艇、离岛旅客购物系统信息化建设和网络管理、运行、维护，信息收集、分析、处理、上报和安全保密等工作。
（二）项目基本性质、用途和主要内容、涉及范围。
1.项目基本性质
信息系统运行维护项目是属于信息系统运行维护保障的常态化项目。
2.项目用途
主要负责海南电子口岸“三个一”查验放行系统、海南省境外游艇管理信息系统、海南省出入境邮轮管理信息系统、中国（海南）国际贸易单一窗口、海南省跨境电子商务监管平台、海南离岛旅客免税购物公共服务平台系统信息化建设和网络管理、运行、维护保障。
3.项目涉及范围
项目涉及海南离岛旅客免税购物公共服务平台系统、海南电子口岸大通关系统、海南电子口岸“三个一”查验放行系统、海南省境外游艇管理信息系统、海南省出入境邮轮管理信息系统、海南省跨境电子商务监管平台、中国（海南）国际贸易“单一窗口”等信息化系统运行维护保障。
（三）跨年度项目的预期总目标及阶段性目标
1、预期总目标
（1）前期目标：
进行调研，从实际出发，做好经费的合理预算安排工作。
（2）中期目标：
厉行节约，发挥资金使用过程最大效益；保证信息化系统的稳定，有效宣传口岸通关，提高口岸通关效率，保障海南离岛旅客免税购物公共服务平台系统稳定运行，支持国际旅游岛建设。
（3）后期目标：
按照财务管理制度，做好资金支出、合理计划安排进度工作。
2、阶段性目标：
严格按照财务管理制度，充分利用财政有限的资金，在资金使用过程发挥最大效益。
二、项目资金使用及管理情况
（一）项目资金到位情况
2017年，根据当年省财政预算安排，省财政厅下达我单位信息系统运行维护项目预算资金为284.04万元，资金拨付及时到位，保证了各项工作顺利开展。
（二）项目资金使用情况分析
2017年信息系统运行维护项目预算资金为284.04万元，总支出281.60万元，全年完成指标99.14%。
（三）项目资金管理情况分析
2012年1月，我单位正式批准成立，为省海防与口岸办公室下属的正处级财政预算管理事业单位，财务独立核算，已经建立完善相关财务管理制度，制订了《财务管理暂行办法》，并形成有效的支出制约机制：
一是资金支出实行先审批再使用制度；二是规范报销凭证审核，按有关财务规章制度审核各类原始凭证，要求报销凭证真实、合规、完整，审批手续齐全，涉及政府采购的按政府采购相关程序执行；三是合理设置岗位，明确相关职责权限，要求票据与印章分别由不同专人保管，确保不相容岗位相互分离；四是加强支出审批权限控制，明确支出审批权限和程序；五是项目工作实施专人负责制，通过制定专项工作计划和方案，确定工作目标，明确组织实施措施和策略，有效地指导工作的正常有序开展。
我单位严格执行年度预算，对专项资金的使用和管理，按照《海南省财政厅关于印发〈海南省省本级项目支出预算管理办法〉的通知》（琼财预[2011]1606号）相关要求执行，严格遵守“专款专用”原则，确保专项资金项目有效实施。
三、项目组织实施情况
我单位设有绩效评价工作领导小组，共计9人，下设办公室，具体负责绩效评价的组织和实施，领导小组实施组长负责制。
为做好2017年信息系统运行维护项目绩效管理工作，在原有的基础上，根据相关文件要求，制定方案、明确分工、落实责任，相互配合，提高工作效率，更规范和高效地开展2018年预算绩效管理工作。
四、项目绩效情况
（一）项目绩效目标完成情况分析
1.项目的经济性分析
（1）项目成本（预算）控制情况
作为刚设立六年的新机构，为最大限度的利用有限资金，通过项目成本控制原则，对每一项经费都做到仔细斟酌，不断精减，对每一份合同，都进行多方询价，权衡再三，以最大限度的控制系统维护维修成本；在系统维护采取内部培训，不仅提高职工维护水平，也节省会议培训成本；在各业务系统升级维护上，采用原厂服务外包的方式，一方面充分利用他人的专长和经验，另一方面也从总体上控制成本，避免因自身经验不足而导致成本失控。
（2）项目成本（预算）节约情况
我单位在信息系统维护工作中，本着勤俭节约、简单务实的原则，对各项经费进行不断的压缩和精简，力戒形式主义和形象工程，坚持花小钱办大事。
截止至2017年12月31日,资金为284.04万元，总支出281.60万元，基本上达到了量入为出的要求。
2.项目的效率性分析
（1）项目的实施进度
项目的实施进度均按建设项目计划节点或合同要求进度完成。
（2）项目完成质量
海南离岛旅客免税购物公共服务平台系统稳定运行，离岛旅客数据按合同约定定期发送，平台运维未发生一起由网络、系统、硬件引起的系统中断。
项目完成质量在绩效评价范围内完成了预期的质量目标.
3.项目的效益性分析
（1）项目预期目标完成程度
1）在离岛免税工作上，对平台硬件设备、网路及整体运维环境优化升级，消除系统单点故障隐患，进一步提高平台可靠性和稳定性。
另外，配合海口海关、免税店及粤海铁路公司保障火车离岛旅客免税购物政策实施。
2）在境外游艇工作上，对海南省境外游艇管理信息系统加强推广并完成维护工作。
建成海南省出入境邮轮管理信息系统并通过终验正式上线运行。
3）在电子口岸工作上，保障海南电子口岸大通关系统及“三个一”系统正常运行，推进中国（海南）国际贸易“单一窗口”建设，推广中国“单一窗口”标准版、建设海南省跨境电子商务公共服务及监管平台。
（2）项目实施对经济和社会的影响
海南离岛旅客免税购物系统公共服务平台系统实现“旅客一次离岛、两店购物”、免税余额可在任一家免税店一次性调剂使用和“网购”提货及监管方式等功能需要，全力保障三亚海棠湾免税店和海口美兰机场免税店顺畅运行。
2017年，海南离岛免税商品销售额80.2亿元人民币，同比增长32%，销售数量1050万件，同比增长41.8%；购买旅客233.4万人次，同比增长34.8%。
带动了海南旅游产业快速增长，推进了国际旅游岛建设。
海南省境外游艇管理信息系统有利于各查验单位更便捷、直观地办理业务和对游艇实施监管，有利于船东、船代和码头公司等对境外游艇进行“一站式”预申报。
建设海南省出入境邮轮管理信息系统项目，打造海南集邮轮网上业务办理、网上信息互动、港口现场管控等多功能为一体的邮轮服务监管平台。
为全省邮轮相关企业、政府等单位提供一系列邮轮信息化服务，为出入境邮轮旅客通关提供智能化快速通关服务，并进一步强化对入境邮轮旅客的监管。
项目的实施，全面提升了我省邮轮旅游行业的服务质量和服务水平。
电子口岸大通关系统可让企业通过互联网向相关行政管理机关申办进出口手续，减少了企业直接到政府部门办理业务的次数，节省了办事时间，提高了贸易效率，降低贸易成本。
在为企业改善通关条件的同时保证了政府对企业的监管，为外源经济的可持续发展奠定了坚实的基础。
“三个一”系统为关检查验、放行提供指令对碰平台，实现港口一次查验、一次放行。
推动优化通关作业流程，缩短作业时间，改进服务工作，减少企业手续和成本费用，提升港口运作效率，提高贸易便利化水平。
2017年，海关通过“三个一”系统实现无纸化放行147860单，国检通过“三个一”系统实现无纸化放行17426单，提高了通关效率，促进经济贸易持续健康稳定发展。
中国（海南）国际贸易“单一窗口”系统采取一体化设计、集中式处理等有效、可行但投资节约的技术设计。
与联检单位各系统对接，全省统一规划、统一建设单一窗口信息系统，避免了由于标准不统一造成的网络无法互联、应用系统不兼容的问题。
该系统一期2017年8月15日通过验收并运行良好。
通过该系统的建设，改变船代、联检单位工作人员的工作方式、思想观念和行为习惯，从而提高了工作效率，实现科学决策，实现整体效益的提高。
按照国家口岸办要求，积极做好中国国际贸易“单一窗口”标准版推广工作，9月初，由省口岸办牵头组织召开了各查验单位参加的“单一窗口”标准版推广工作部署会，确定了海南省“单一窗口”标准版试点采取“地方门户+标准版虚拟SAAS”对接模式，通过了《海南国际贸易“单一窗口”标准版推广工作方案》，成立“单一窗口”标准版推广工作组，有序推进国家“单一窗口”标准版的对接工作。
9月13日“单一窗口”完成首单货物申报，11月，由省海防与口岸办、海口海关、海南检验检疫局、海口市文昌市海防与口岸办等单位分别在海口、洋浦、文昌等地区举行全省“单一窗口”标准版部署、推广业务培训。
截止12月31日，共通过“单一窗口”标准版申报3755单，其中货物报关2366单、货物报检628单、运输工具申报558单，舱单申报134单、企业资质申报13单、原产地证申报86单。
推广工作开始至今,报关、报检、交通工具申报覆盖率长期达到100%，基本实现业务全覆盖，完成国家“单一窗口”标准版覆盖率30%以上的工作任务。
海南省跨境电子商务公共服务及监管平台2017年5月4日组织硬件招标，5月14日组织软件招标，5月15日开工建设，6月30日完成功能性上线运行，9月4日正式投入运行。
“双十二”期间跨境电商企业线上累计订单2020票，当日完成跨境电商系统推送订单820票，收到回执730票，同比“双十一”492票订单再创佳绩。
今年春节农历二十八、二十九完成跨境电商系统推送订单100票，收到回执73票。
截至2018年3月6日，海口综保区跨境电商入区货物68批，出区2317单。
4.项目的可持续性分析
信息系统运行维护是一项有着重要意义，同时任务繁重的工作，这不但能提高我单位的业务技能，同时对加强信息系统运行维护保障力度也有着重要作用。
5.项目预算批复的绩效目标完成情况分析
2017年项目预算绩效目标需调整的项目已根据实际支出做出调整。
该项目指标完成对比：
成效指标：
网络带宽保障率绩效指标99%，实际在2017年度达到100%；网络运行故障率绩效指标1%，实际在2017年度未出网络故障。
所有的绩效指标2017年度都已达到了设定的目标。
（二）项目绩效目标未完成原因分析
项目绩效目标未完成主要是压缩了项目工作会议费费用。
2017年为了贯彻落实中央“八项规定”，坚持厉行节约，反对浪费行为，压缩了会议费开支。
五、综合评价情况及评价结论
我单位该项目总体被评为优。
项目基本上实现了预期目标，项目实施完成后，保证了离岛免税、电子口岸、邮轮游艇信息系统稳定运行，为海南国际旅游岛建设保驾护航。
六、主要经验及做法、存在的问题和建议
（一）在项目的实施开展过程中，按照项目进行分类，项目责任落实到人，监督落实到人，分成每个季度，以便于更好的管理。
（二）项目资金实行专款专用，严格按照项目资金管理程序支付，有效发挥项目资金的使用效益，确保了项目资金正常、合理使用。
七、其他需说明的问题，比如当年未完工项目后续工作计划等。
无情况说明。
海南省海防与口岸办公室信息中心
2018年5月21日
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