601288农业银行度财务报表及审计报告.docx

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601288农业银行度财务报表及审计报告

601288农业银行2014年度财务报表及审计报告

负债

向中央银行借款1880,121104

同业及其他金融机构存放款项19831,141729,354

拆入资金20224,923174,363

以公允价值计量且其变动计入

当期损益的金融负债21372,493306,259

衍生金融负债57,2407,635

卖出回购金融资产款22131,02126,787

吸收存款2312,533,39711,811,411

应付职工薪酬2440,51145,573

应交税费2548,87351,755

应付利息26192,876163,328

预计负债2713,9024,723

已发行债务证券28325,167266,261

递延所得税负债15438

其他负债29139,825130,004

负债合计14,941,53313,717,565

股东权益

普通股股本30324,794324,794

其他权益工具3139,944-

资本公积3298,77398,773

其他综合收益/（支出）332,265（23,777）

盈余公积3478,59460,632

一般风险准备35156,707139,204

未分配利润36329,989243,482

归属于母公司股东权益合计1,031,066843,108

少数股东权益1,5531,429

股东权益合计1,032,619844,537

负债和股东权益总计15,974,15214,562,102

后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。

第1页至第207页的财务报表由下列负责人签署：

刘士余楼文龙张克秋

董事长执行董事财务总监

法定代表人主管财务工作副行长财会机构负责人

二〇一五年三月二十四日

中国农业银行股份有限公司

银行资产负债表

2014年12月31日

（除另有注明外，金额单位均为人民币百万元）

本行

2014年2013年

附注七12月31日12月31日

资产

现金及存放中央银行款项12,742,7972,603,625

存放同业及其他金融机构款项2562,792389,938

贵金属20,18819,185

拆出资金3412,825310,967

以公允价值计量且其变动计入

当期损益的金融资产4414,188321,491

衍生金融资产56,9508,176

买入返售金融资产6509,412736,742

应收利息797,41174,607

发放贷款和垫款87,700,3486,866,183

可供出售金融资产9917,381776,715

持有至到期投资101,703,5081,517,998

应收款项类投资11511,174585,459

长期股权投资1210,5648,248

固定资产13152,374149,001

无形资产1425,47426,264

递延所得税资产1578,36873,938

其他资产1625,40525,813

资产总计15,891,15914,494,350

中国农业银行股份有限公司

银行资产负债表（续）

2014年12月31日

（除另有注明外，金额单位均为人民币百万元）

本行

2014年2013年

附注七12月31日12月31日

负债

向中央银行借款1880,03030

同业及其他金融机构存放款项19834,765732,194

拆入资金20197,803145,924

以公允价值计量且其变动计入

当期损益的金融负债21372,497306,259

衍生金融负债57,0727,633

卖出回购金融资产款22126,95024,670

吸收存款2312,530,16911,808,163

应付职工薪酬2440,16345,220

应交税费2548,74051,624

应付利息26192,688163,221

预计负债2713,9024,723

已发行债务证券28323,336266,261

其他负债2993,59596,316

负债合计14,861,71013,652,238

股东权益

普通股股本30324,794324,794

其他权益工具3139,944-

资本公积3298,57498,574

其他综合收益/（支出）332,414（23,529）

盈余公积3478,44560,542

一般风险准备35156,145138,751

未分配利润36329,133242,980

股东权益合计1,029,449842,112

负债和股东权益总计15,891,15914,494,350

后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。

中国农业银行股份有限公司

合并利润表

2014年度

（除另有注明外，金额单位均为人民币百万元）

本集团

附注七2014年2013年

一、营业收入520,858462,625

利息净收入37429,891376,202

利息收入699,289613,384

利息支出（269,398）（237,182）

手续费及佣金净收入3880,12383,171

手续费及佣金收入87,88389,697

手续费及佣金支出（7,760）（6,526）

投资损益391,8873,769

其中：

对联营企业的投资损益-309

公允价值变动损益401,861（2,084）

汇兑损益412,915312

其他业务收入424,1811,255

二、营业支出（289,914）（250,449）

营业税金及附加43（28,880）（27,226）

业务及管理费44（179,992）（167,940）

资产减值损失45（67,971）（52,990）

其他业务成本46（13,071）（2,293）

三、营业利润230,944212,176

加：

营业外收入473,2683,146

减：

营业外支出（1,955）（1,148）

四、利润总额232,257214,174

减：

所得税费用48（52,747）（47,963）

五、净利润179,510166,211

—归属于母公司股东的净利润179,461166,315

—少数股东损益49（104）

中国农业银行股份有限公司

合并利润表（续）

2014年度

（除另有注明外，金额单位均为人民币百万元）

本集团

附注七2014年2013年

六、其他综合收益/（支出）的税后净额：

33

归属于母公司股东的其他综合收益的税

后净额

以后将重分类进损益的其他综合收益

/（支出）

可供出售金融资产公允价值变动25,890（21,871）

外币报表折算差额152（321）

归属于少数股东的其他综合收益的税后

净额75（4）

其他综合收益/（支出）税后净额26,117（22,196）

七、综合收益总额205,627144,015

—归属于母公司股东的综合收益总额205,503144,123

—归属于少数股东的综合收益总额124（108）

八、每股收益

基本及稀释每股收益（人民币元）490.550.51

后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。

中国农业银行股份有限公司

银行利润表

2014年度

（除另有注明外，金额单位均为人民币百万元）

本行

附注七2014年2013年

一、营业收入513,729458,915

利息净收入37427,582374,277

利息收入695,580609,999

利息支出（267,998）（235,722）

手续费及佣金净收入3879,43382,392

手续费及佣金收入87,15988,911

手续费及佣金支出（7,726）（6,519）

投资损益391,6353,599

其中：

对联营企业的投资损益-309

公允价值变动损益401,748（2,026）

汇兑损益412,963291

其他业务收入42368382

二、营业支出（283,474）（247,277）

营业税金及附加43（28,799）（27,157）

业务及管理费44（178,086）（166,239）

资产减值损失45（67,557）（52,583）

其他业务成本46（9,032）（1,298）

三、营业利润230,255211,638

加：

营业外收入473,1753,006

减：

营业外支出（1,946）（1,145）

四、利润总额231,484213,499

减：

所得税费用48（52,545）（47,719）

五、净利润178,939165,780

中国农业银行股份有限公司

银行利润表（续）

2014年度

（除另有注明外，金额单位均为人民币百万元）

本行

附注七2014年2013年

六、其他综合收益/（支出）的税后净额：

33

以后将重分类进损益的其他综合收益/

（支出）：

可供出售金融资产公允价值变动25,793（21,852）

外币报表折算差额150（202）

其他综合收益/（支出）税后净额25,943（22,054）

七、综合收益总额204,882143,726

后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。

中国农业银行股份有限公司

合并股东权益变动表

2014年度

（除另有注明外，金额单位均为人民币百万元）

归属于母公司股东权益

普通股其他权益其他综合一般风险

附注七股本工具资本公积（支出）/收益盈余公积准备未分配利润少数股东权益合计

一、2014年1月1日余额324,794-98,773（23,777）60,632139,204243,4821,429844,537

二、本年增减变动金额

（一）净利润------179,46149179,510

（二）其他综合收益33---26,042---7526,117

综合收益总额---26,042--179,461124205,627

（三）其他权益工具持有

者投入资本31-39,944------39,944

（四）利润分配----17,96217,503（92,954）-（57,489）

1.提取盈余公积36----17,962-（17,962）--

2.提取一般风险准备36-----17,503（17,503）--

3.股利分配36------（57,489）-（57,489）

三、2014年12月31日余额324,79439,94498,7732,26578,594156,707329,9891,5531,032,619

中国农业银行股份有限公司

合并股东权益变动表（续）

2014年度

（除另有注明外，金额单位均为人民币百万元）

归属于母公司股东权益

普通股其他权益其他综合一般风险

附注七股本工具资本公积支出盈余公积准备未分配利润少数股东权益合计

一、2013年1月1日余额324,794-98,773（1,585）43,99675,349208,4881,539751,354

二、本年增减变动金额

（一）净利润------166,315（104）166,211

（二）其他综合支出33---（22,192）---（4）（22,196）

综合（支出）/收益总额---（22,192）--166,315（108）144,015

（三）利润分配----16,63663,855（131,321）

（2）（50,832）

1.提取盈余公积36----16,636-（16,636）--

2.提取一般风险准备36-----63,855（63,855）--

3.向少数股东进行股

利分配-------

（2）

（2）

4.股利分配36------（50,830）-（50,830）

三、2013年12月31日余额324,794-98,773（23,777）60,632139,204243,4821,429844,537

后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。

中国农业银行股份有限公司

银行股东权益变动表

2014年度

（除另有注明外，金额单位均为人民币百万元）

普通股其他权益其他综合

附注七股本工具资本公积（支出）/收益盈余公积一般风险准备未分配利润合计

一、2014年1月1日余额324,794-98,574（23,529）60,542138,751242,980842,112

二、本年增减变动金额

（一）净利润------178,939178,939

（二）其他综合收益33---25,943---25,943

综合收益总额---25,943--178,939204,882

（三）其他权益工具持有

者投入资本31-39,944-----39,944

（四）利润分配----17,90317,394（92,786）（57,489）

1.提取盈余公积36----17,903-（17,903）-

2.提取一般风险准备36-----17,394（17,394）-

3.股利分配36------（57,489）（57,489）

三、2014年12月31日余额324,79439,94498,5742,41478,445156,145329,1331,029,449

中国农业银行股份有限公司

银行股东权益变动表（续）

2014年度

（除另有注明外，金额单位均为人民币百万元）

普通股其他权益其他综合

附注七股本工具资本公积支出盈余公积一般风险准备未分配利润合计

一、2013年1月1日余额324,794-98,574（1,475）43,95975,181208,183749,216

二、本年增减变动金额

（一）净利润------165,780165,780

（二）其他综合支出33---（22,054）---（22,054）

综合（支出）/收益总额---（22,054）--165,780143,726

（三）利润分配----16,58363,570（130,983）（50,830）

1.提取盈余公积36----16,583-（16,583）-

2.提取一般风险准备36-----63,570（63,570）-

3.股利分配36------（50,830）（50,830）

三、2013年12月31日余额324,794-98,574（23,529）60,542138,751242,980842,112

后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。

中国农业银行股份有限公司

合并现金流量表

2014年度

（除另有注明外，金额单位均为人民币百万元）

本集团

附注七2014年2013年

经营活动产生的现金流量

吸收存款和同业及其他金融机构存放款项

净增加额823,773893,478

向中央银行借款净增加额80,01738

拆入/拆出资金净增加额1,742-

收取的利息、手续费及佣金的现金636,350583,655

收到其他与经营活动有关的现金287,074202,006

经营活动现金流入小计1,828,9561,679,177

客户贷款和垫款净增加额（887,572）（795,948）

存放中央银行和同业及其他金融机构款项

净增加额（335,229）（187,328）

拆入/拆出资金净减少额-（20,181）

支付利息、手续费及佣金的现金（237,554）（206,405）

支付给职工以及为职工支付的现金（116,550）（106,818）

支付的各项税费（99,370）（83,203）

支付其他与经营活动有关的现金（118,066）（246,415）

经营活动现金流出小计（1,794,341）（1,646,298）

经营活动产生的现金流量净额5134,61532,879

投资活动产生的现金流量

收回投资收到的现金629,129634,630

取得投资收益收到的现金112,78199,120

处置联营及合营企业收到的现金1416

处置固定资产、无形资产和其他长期资产

收到的现金2,819765

投资活动现金流入小计744,730734,931

投资支付的现金（859,158）（891,097）

购建固定资产、无形资产和其他长期资产

所支付的现金（25,997）（28,170）

投资活动现金流出小计（885,155）（919,267）

投资活动产生的现金流量净额（140,425）（184,336）

中国农业银行股份有限公司

合并现金流量表（续）

2014年度

（除另有注明外，金额单位均为人民币百万元）

本集团

附注七2014年2013年

筹资活动产生的现金流量

已发行其他权益工具收到的现金40,000-

已发行债务证券收到的现金271,873118,771

筹资活动现金流入小计311,873118,771

分配股利、利润支付的现金（57,489）（50,832）

其中：

向本行股东分配股利支付的现金（57,489）（50,830）

向少数股东进行股利分配-

（2）

偿付已发行债务证券支付的现金（213,359）（45,153）

偿付已发行债务证券利息支付的现金（10,107）（7,707）

为已发行债务证券所支付的现金（58）（15）

为已发行其他权益工具所支付的现金（38）-

筹资活动现金流出小计（281,051）（103,707）

筹资活动产生的现金流量净额30,82215,064

汇率变动对现金及现金等价物的影响（570）（2,744）

现金及现金等价物的变动净额51（75,558）（139,137）

加：

年初现金及现金等价物余额813,799952,936

年末现金及现金等价物余额50738,241813,799

后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。

中国农业银行股份有限公司

银行现金流量表

2014年度

（除另有注明外，金额单位均为人民币百万元）

本行

附注七2014年2013年

经营活动产生的现金流量

吸收存款和同业及其他金融机构存放款项

净增加额824,577889,224

向中央银行借款净增加额80,000-

拆入/拆出资金净增加额571-

收取的利息、手续费及佣金的现金633,194579,917

收到其他与经营活动有关的现金281,278189,529

经营活动现金流入小计1,819,6201,658,670

客户贷款和垫款净增加额（883,791）（785,133）

存放中央银行和同业及其他金融机构款项

净增加额（335,119）（187,910）

拆入/拆出资金净减少额-（25,537）

支付利息、手续费及佣金的现金（236,200）（205,060）

支付给职工以及为职工支付的现金（115,445）（106,003）

支付的各项税费（98,929）（82,827）

支付其他与经营活动有关的现金（123,873）（241,281）

经营活动现金流出小计（1,793,357）（1,633,751）

经营活动产生的现金流量净额5126,26324,919

投资活动产生的现金流量

收回投资收到的现金628,565623,205

取得投资收益收到的现金111,80698,429

处置联营及合营企业收到的现金-416

处置固定资产、无形资产和其他长期资产

收到的现金2,750758

投资活动现金流入小计743,121722,808

投资支付的现金（849,669）（873,792）

购建固定资产、无形资产和其他长期资产

所支付的现金（24,675）（25,540）

投资活动现金流出小计（874,344）（899,332）

投资活动产生的现金流量净额（131,223）（176,524）

中国农业银行股份有限公司

银行现金流量表（续）

2014年度

（除另有注明外，金额单位均为人民币百万元）

本行

附注七2014年2013年

筹资活动产生的现金流量

已发行其他权益工具收到的现金40,000-

已发行债务证券收到的现金270,043118,771

筹资活动现金流入小计310,043118,771

分配股利、利润支付的现金（57,489）（50,830）

偿付已发行债务证券支付的现金（213,359）（45,153）

偿付已发行债务证券利息支付的现金（10,101）（7,707）

为已发行债务证券所支付的现金（51）（15）

为已发行其他权益工具所支付的现金（38）-

筹资活动现金流出小计（281,038）（103,705）

筹资活动产生的现金流量净额29,00515,066

汇率变动对现金及现金等价物的影响（590）（2,744）

现金及现金等价物的变动净额51（76,545）（139,283）

加：

年初现金及现金等价物余额814,569953,852

年末现金及现金等价物余额50738,024814,569

后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。

中国农业银行股份有限公司

财务报表附注

2014年度

（除另有注明外，金额单位均为人民币百万元）

一银行简介

中国农业银行股份有限公司（以下简称“本行”）的前身中国农业银行（以下简称“原农

行”）是由中国人民银行批准并于1979年2月23日成立的国有独资商业银行。

2009

年1月15日，在财务重组完成后，原农行改制成中国农业银行股份有限公司。

本行设

立经中国人民银行批准。

于2010年7月15日和2010年7月16日，本行分别在上海

证券交易所和香港联合交易所有限公司上市。

本行经中国银行业监督管理委员会（以下简称“银监会”）批准持有B0002H111000001

号金融许可证，并经