农村商业银行项目可行性研究报告范文doc.docx

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农村商业银行项目可行性研究报告范文doc

农村商业银行项目可行性研究报告范文

中国农村商业银行起源于原农村信用社的股份制改革。

它们是在原农村信用社的基础上，由民营企业（股份公司、有限责任公司和自然人）组成的地方股份制银行。

它们是为当地经济服务的一流法人的当地商业银行。

自2001年11月第一家农村商业银行张家港农村商业银行正式成立以来，中国农村商业银行在中国金融舞台上开始了艰难的历程。

作为国内农村金融机构的代表，我国农村商业银行自成立以来经历了体制和机制的变革。

他们凭借灵活的机制和高效的决策获得了自己的生存和发展空间。

与此同时，它们在促进经济发展和金融改革方面也发挥了极其重要的作用，特别是在支持新农村建设和当地中小企业的发展壮大方面。

　　由于近年来农村信用社转变为农村商业银行，中国农村商业银行的规模迅速扩大。

农村商业银行总资产从2003年的384.8亿元增加到2009年的18661.2亿元，税后利润从2003年的9000万元增加到2009年的149亿元。

　　自1992-010年以来，我国农村商业银行进入了加速发展阶段。

截至2010年底，全国已有80多家农村商业银行成立，其中17家进入英国《银行家》杂志2010年评选的全球1000强银行，占中国上市机构的20%。

与此同时，2010年12月16日，重庆农村商业银行在香港证券交易所成功上市，成为首家由公众持有的农村中小金融机构。

这不仅是重庆农村商业银行改革和发展的新起点，也将对全国农村中小金融机构的改革和发展产生积极影响，鼓励更多的农村商业银行尽快进入资本市场融资，从而增强其资本实力和抗风险能力。

　　为了提高农村商业银行的经营效率，使其更好地满足农村地区的金融需求，国家一直鼓励社会各方参与农村商业银行，也得到了社会投资者的积极响应。

社会投资者可以利用国家的优惠政策:

地方政府资源和自身的金融优势，入股有发展潜力的农村商业银行，做大做强农业企业，并在上市前后寻求股权转让的退出。

　　《农村商业银行项目可行性研究报告》通过对项目的市场需求（资源支持、建设规模、环境影响、资金筹措、盈利能力等）的研究，从技术、经济和工程角度对项目进行研究、分析和比较。

科学预测项目建成后可能获得的经济效益和社会环境影响，为项目决策提供公平、可靠、科学的投资建议

　　[农村商业银行项目可行性报告目录]

　　第一部分农村商业银行项目汇总

　　第二部分农村商业银行项目建设背景:

必要性和可行性

　　第三部分农村商业银行项目产品市场需求分析

　　第四部分农村商业银行项目产品规划程序

　　第五部分农村商业银行工程建设与土建工程通则

　　第六部分农村商业银行项目环境保护:

节能与劳动安全方案

　　第七部分农村商业银行项目组织和劳动能力

　　第8部分农村商业银行项目实施进度

　　第九部分农村商业银行项目财务评价分析

　　第十部分农村商业银行项目财务效益:

经济社会效益评价

　　部分XI农村商业银行项目风险分析及风险防范

　　第12部分农村商业银行项目可行性研究结论和建议

　　第一部分农村商业银行项目汇总

　　作为可行性报告的第一部分，总说明应全面描述研究报告各部分的主要问题和研究结论，并对项目的可行性提出最终建议，以便于可行性研究的审批。

　　1:

农村商业银行项目背景

（1）项目名称

（二）项目主办单位

　　（三）承担可行性研究的单位

　　（四）项目主管部门

　　（5）项目建设内容:

规模、目标项

　　（六）项目施工现场

　　2:

项目可行性研究主要结论

　　可行性研究应就项目产品销售等重大问题做出明确结论:

原材料供应、政策保障、技术方案、资金筹措总额、项目财务效益、国民经济和社会效益等。

，主要包括:

（1）项目产品市场前景

（2）项目材料供应问题

　　（3）项目政策保证

　　（四）项目资金问题

　　（5）项目组织保证

　　（六）项目技术支持问题

　　（7）项目人力安全问题

　　（8）项目风险控制问题

　　（9）项目财务效益结论

　　项目总投资10000元，其中建设10000元（其中土建10000元，设备购置、安装、调试10000元，土地购并10000元，其他建设费用10000元，基本储备10000元，提价储备10000元），营运资金10000元该项目的总投资为1万元。

　　项目建成后，年营业收入10000元，年增值税10000元:

年销售税金及附加10000元，年利润总额10000元，所得税10000元，年税后利润10000元，投资利润率，投资利润率，销售利润率，税后投资回收期10000元，税后内部收益率，盈亏

　　（十）项目社会效益结论

　　（十一）项目可行性综合评价

　　3:

主要技术经济指标表号

　　在总论部分，可以对研究报告各部分的主要技术经济指标进行汇总，并列出主要技术经济指标，以便审批和决策者对项目有一个完整的了解。

　　4:

存在的问题和建议

　　说明可行性研究中提出的项目主要问题并提出解决建议。

　　第二部分农村商业银行项目建设背景:

必要性和可行性

　　这一部分应主要说明项目立项的背景:

投资的必要性、投资的原因和项目开发的支持条件等。

　　1:

农村商业银行项目建设背景

（1）项目政策启动的背景

　　1年:

国家或工业发展计划

　　2:

产业政策

　　3:

技术政策

（二）项目市场启动背景

　　1:

市场发展阶段、趋势、特点

　　2:

市场发展前景

　　（3）项目发起人和启动原因

　　1:

公司技术积累

　　2:

公司在市场上的积累

　　3:

……

　　（4）…

　　2:

农村商业银行项目建设的必要性

（1）工业发展要求

（2）市场开发要求

　　（3）企业发展要求

　　3:

农村商业银行项目建设可行性

　　（a）经济可行性

（2）政策可行性

　　（3）技术可行性号

　　（4）型号可行性

　　（5）组织和人力资源可行性

　　第三部分农村商业银行项目市场需求分析

　　市场分析在可行性研究中的重要地位在于，任何项目生产规模的确定:

技术选择、投资估算甚至选址都必须在充分了解市场需求的基础上进行。

此外，市场分析的结果还可以决定产品的价格和销售收入，最终影响项目的盈利能力和可行性。

在可行性报告中，应该详细研究当前的市场情况，作为以后决策的依据。

　　1:

XX市场前景（关键）

　　2:

XX市场容量（关键）

　　3:

XX市场竞争格局

　　4:

XX价格状态和预测

　　5年:

XX市场供应的主要原材料

　　第四部分农村商业银行项目产品规划程序

　　1:

农村商业银行项目产品能力规划方案

　　2:

农村商业银行项目产品流程规划方案

（1）工艺设备选择

（2）过程描述

　　（3）工艺流程

　　3:

农村商业银行项目产品营销计划

　　（a）营销战略规划

（2）营销模式

　　在商品经济环境下，企业应根据市场情况制定合格的销售模式，努力扩大市场份额，稳定销售价格，提高产品竞争力因此，在可行性报告中，应该详细研究营销模式。

　　1:

投资者分成股

　　2年:

企业销售

　　3:

国家部分收购公司

　　4:

经销商和经销商分布分析

　　（3）推广策略

　　……

　　第五部分农村商业银行工程建设与土建工程通则

　　1:

为农村商业银行项目建设用地

　　（a）农村商业银行项目建设的地理位置

（2）农村商业银行项目建设自然条件

　　（3）农村商业银行项目建设资源

　　（4）农村商业银行项目建设经济情况

　　（五）农村商业银行项目建设人口

　　2:

农村商业银行项目通用民法号

　　（a）项目现场及厂房建设

　　1:

site

　　2:

工厂建设内容

　　3:

厂房成本

（2）土建总平面图

　　1:

布局列出项目主要单项工程的名称、生产能力、占地面积、外形尺寸、工艺顺序和布置方案

　　2:

垂直布局

（1）现场地形条件

（2）垂直布局方案

　　（3）场地标高和土方量

　　3:

在技术改造项目中利用原有建筑物和构筑物

　　4年:

总平面图（技术改造项目应标明新建和原有建筑物和构筑物以及已拆除建筑物和构筑物的位置）

　　5:

总平面图主要索引表

　　（3）现场和非现场运输

　　1:

场外运输量和模式

　　2:

内部运输量和模式

　　3:

现场交通设施设备

　　（4）土木工程及配套工程

　　1年:

项目覆盖个

　　2:

项目土建工程及配套工程内容

　　（5）土建工程及配套工程费用

　　（六）其他辅助项目

　　1:

供水工程

　　2:

供电项目

　　3年:

供热项目

　　4:

通信工程

　　5:

其他

　　第六部分农村商业银行项目环境保护:

节能与劳动安全方案

　　在项目建设中，必须执行国家有关环境保护的法律法规:

节能和职业安全。

对于项目中可能造成环境影响或工人健康和安全的因素，我们必须在可行性研究阶段进行论证和分析，提出预防和控制措施，并进行评估，推荐技术上可行、经济、布局合理、对环境危害较小的最佳方案。

根据国家现行规定，所有对环境有影响的建设项目都必须实行环境影响报告书审批制度。

同时，在可行性报告中，应特别讨论环境保护和劳动安全。

　　1:

农村商业银行项目环境保护

（1）项目环保设计依据

（2）环保措施

　　（3）环境保护评价

　　2:

农村商业银行项目资源利用和能源消耗分析

（1）项目资源利用和能源消耗标准

（2）项目资源利用及能耗分析

　　3:

农村商业银行项目节能方案

（1）项目节能设计依据

（2）项目节能分析

　　4:

农村商业银行项目消防方案

（1）项目消防设计依据

（2）项目防火措施

　　（3）火警系统

　　（4）消防系统

　　（5）防火知识教育

　　5年:

农村商业银行项目劳动安全与健康计划

　　（a）项目劳动安全设计依据

（2）劳动安全保护措施

　　第七部分农村商业银行项目组织和劳动能力

　　在可行性报告中，根据项目规模:

项目组成和工艺流程，研究提出相应的企业组织机构、劳动力总人数、劳动力来源和相应的人员培训计划。

　　1:

农村商业银行项目组织

　　（a）组织形式

（2）工作系统

　　2年:

农村商业银行项目劳动能力和人员培训项

（1）劳动能力

（二）年职工工资总额和年平均工资估算

　　（3）人员培训和成本估算

　　第8部分农村商业银行项目实施进度

　　项目实施期计划表是可行性报告的重要组成部分。

项目实施期，也称为投资时间，是指从建设项目正式确认到项目正常生产的时间。

这一阶段包括项目实施准备、资金筹措安排、勘察设计和设备订货、施工准备、施工和生产准备、试运行直至竣工验收和交付等。

这些阶段中的一些投资活动和工作环节是相互关联和紧密联系的，而另一些是同时进行的，并且相互交叉。

因此，在可行性研究阶段，需要对项目实施期的各个阶段进行统一规划、综合平衡、合理务实的安排。

　　1:

农村商业银行项目实施各阶段

　　（a）建立项目实施管理组织

（二）资金安排

　　（3）技术获取和转让

　　（4）勘测设计和设备订单

　　（5）施工准备

　　（6）建设和生产准备

　　（7）竣工验收

　　2:

农村商业银行项目实施进度

　　3:

XX剂量项目实施费用

　　（a）建设单位管理费

（二）生产准备费用

　　（3）生产工人培训费

　　（四）办公及生活家具购置费

　　（五）其他费用

　　第九部分农村商业银行项目财务评价分析

　　1:

农村商业银行项目总投资估算

　　图:

项目总投资估算系统

　　2:

农村商业银行项目融资

　　建设项目所需的投资资金可以从多种来源获得。

在项目可行性研究阶段，筹资工作是根据建设项目固定资产投资估算和营运资金估算的结果，研究筹资的来源和方法，选择条件较好的资金。

在可行性报告中，应逐一讨论各来源渠道的资金及其融资方式。

带有必要的计算表格和附件在可行性研究中，应说明以下内容:

　　（a）资金来源

（二）项目融资计划

　　3:

农村商业银行项目投资计划

　　（a）投资计划

（2）贷款还款计划

　　4:

项目财务评价描述财务计算假设

　　（a）计算依据及相关说明

（2）项目计算基础设置

　　5:

农村商业银行项目总成本估算

　　图:

农村商业银行项目总成本估算

　　（a）直接成本

（2）工资及福利费用

　　（3）折旧与摊销

　　（4）工资及福利费用

　　（5）维修费用

　　（六）财务费用

　　（七）其他费用

　　（八）财务费用

　　（九）总成本

　　6:

销售收入、销售税、附加费和增值税估计

　　（a）销售收入

（2）销售税和附加

　　（3）增值税

　　（4）销售收入:

销售税和附加费以及增值税估计

　　7年:

损益和利润分配估计

　　8:

现金流估算

（1）项目投资现金流估算

　　图:

农村商业银行项目投资现金流估算

（2）项目资本现金流量估算

　　图:

农村商业银行项目现金流估算

　　9:

不确定性分析

　　在评价建设项目时，使用的数据大多来自预测和估算由于数据和信息有限，未来的实际情况可能与此有所不同，这将给项目投资决策带来风险为了尽可能避免或降低风险，有必要分析不确定因素对项目经济评价指标的影响，以确定项目的可靠性，这就是不确定性分析。

　　根据分析内容和重点，不确定性分析可分为盈亏平衡分析:

敏感性分析和概率分析在可行性研究中，通常需要根据项目情况进行盈亏平衡分析、敏感性分布和概率分析。

　　（a）盈亏平衡分析

（2）灵敏度分析

　　-回到前256位以上

　　第十部分农村商业银行项目财务效益:

经济社会效益评价

　　建设项目的技术路线确定后，必须对不同的方案进行财务评价:

评价经济效益，判断项目在经济上是否可行，选择较优的方案。

该部分的评价结论是选择推荐方案的主要依据之一，也是建设项目投资决策的重要依据。

本部分将对可行性报告中财务、经济和社会效益评价的主要内容进行解释。

　　1:

财务评估

　　财务评价是考察项目完成后的财务状况盈利能力、偿债能力和外汇平衡能力；判断建设项目的财务可行性财务评价大多以静态分析和动态分析相结合为基础，以动态分析为主要方法。

并将财务评价指标分别与相应的基准参数——财务基准收益率、行业平均回收期、平均投资利润率和投资利税率进行比较，判断项目在财务上是否可行。

　　（a）财务净现值

　　财务净现值是指按设定的标准折现率（基准收益率）将项目计算期内每一年的财务净现金流量现值折算成建设期开始时（项目计算期第一年开始时）的总和财务净现值是衡量项目计算期盈利能力的主要动态评价指标。

　　如果项目的财务净现值等于或大于零，表明项目的盈利能力已经达到或超过了要求的盈利水平，则项目在财务上是可行的

（2）FIRR

　　财务内部收益率是指整个计算期内每年项目财务净现金流量现值之和等于零的折现率，即项目财务净现值等于零的折现率。

　　财务内部收益率是反映项目实际收益率的动态指标。

指数越大越好

　　正常情况下，当财务内部收益率大于或等于基准收益率时，项目是可行的

　　（3）回收期Pt

　　回收期根据是否考虑资本的时间价值可分为静态回收期和动态回收期以动态回收期为例:

　　（l）公式

　　动态回收期的计算是以实际应用中的项目现金流量表为基础，通过以下近似公式计算得出:

pt=（累计净现金流量现值为正的年数-1）+上一年度累计净现金流量现值的绝对值/正值发生年度的净现金流量现值

（2）评估标准

　　1）当pt≤PC（基准投资回收期）时，项目（或方案）在规定时间内收回投资是可行的。

　　2）pt>PC，该项目（或方案）不可行，应予以否决

　　（4）ROI

　　项目投资收益率是指项目达到设计能力后正常年份的年度税前利润或平均税前年收入（EBIT）与项目总投资（TI）的比率。

投资总回报高于同行业的参考值，表明投资总回报所表示的盈利能力符合要求。

　　投资回报率≥部门（行业）平均投资利润率（或基准投资利润率），项目在财务上可接受

　　（五）项目投资利税率

　　项目投资利税率是指项目达到设计生产能力后，正常生产年度的年利润总额或年平均利润与销售税的比率，以及附加费与项目投资总额的比率，计算公式为

　　投资利税率=年度利税总额或年度平均利税总额/投资总额×100%

　　投资利得税率≥部门（行业）平均投资利得税率（或基准投资利得税率），项目在财务上可接受

　　（6）项目资本净利润率（ROE）

　　项目资本净利润率指项目达到设计能力后正常年份的年净利润或运营期内平均净利润与项目资本的比率

　　项目资本的净利润率高于同行业净利润率的参考值，表明项目资本的净利润率所表示的盈利能力符合要求。

　　（7）项目计算核心指标汇总表

　　2:

国民经济评价

　　国民经济评价是项目经济评价的核心部分，是决策部门考虑项目选择的重要依据。

建设项目国民经济评价采用成本效益分析法。

影子价格:

影子汇率、影子工资、社会贴现率等参数用于计算项目对国民经济的净贡献，评估项目的经济合理性。

国民经济评价采用国民经济的盈利能力分析和外汇效应分析，以经济内部收益率（EIRR）为主要评价指标根据项目的具体特点和实际需要，也可以计算经济净现值（ENPV）指标。

涉及出口创汇或以进口代汇的项目，应计算经济净现值（ENPV）、经济汇兑成本或经济汇兑节约成本。

　　3:

社会福利和社会影响分析

　　在可行性研究中，除了上述指标的计算和分析外，还应分析项目的社会效益和社会影响，即无法量化的效益和影响的定性描述

　　部分XI农村商业银行项目风险分析及风险防范

　　1:

施工风险分析和预防措施

　　2:

法律政策风险及防控措施

　　3:

市场风险及防范措施

　　4:

融资风险与防范措施

　　5:

其他相关粉线及防治措施

　　第12部分农村商业银行项目可行性研究结论和建议

　　1:

结论和建议

　　、根据前面章节的研究分析结果，对项目进行技术经济综合评价，总结建设方案，提出总结意见和建议主要内容有:

　　1年:

关于建议的建设条件、产品计划、工艺技术、经济效益、社会效益和环境影响的结论意见

　　2:

解释主要比较方案

　　3:

对可行性研究中未解决的主要问题提出的解决方案和建议

　　4:

说明修订的主要问题并提出修订意见

　　5:

对不可行项目，提出不可行的主要问题和处理意见

　　6:

可行性研究中主要争议问题的结论

　　2:

附件

　　属于项目可行性研究范围但在研究报告之外单独列出的文件，应列为可行性报告的附件，附件中应注明名称、日期和编号。

　　1:

项目建议书（初步可行性报告）

　　2:

项目批准文件

　　3:

选址报告

　　4:

资源勘探报告

　　5:

贷款意向书

　　6:

环境影响报告

　　7:

需要单独可行性研究的单项或辅助项目的可行性报告号

　　8:

要求的市场预测报告

　　9年:

进口技术项目调查报告

　　10:

引进外资名称协议文件

　　11:

其他主要比较方案注释号

　　12:

其他

　　3:

附图

　　1:

场地地形或位置图（带等高线）

　　2:

总平面布置图（含立面图）

　　3:

工艺流程图

　　4:

主厂房布局示意图

　　5:

其他