肉食加工可行性研究报告.docx

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肉食加工可行性研究报告

一、项目概况

1、项目名称：

肉食加工项目建设

2、项目性质：

新建

3、项目建设单位：

嘉祥萌山肉食有限公司

4、项目负责人：

杜维静

5、项目定位：

出口创汇型，80％产品出口

6、项目建设地点：

山东省嘉祥县

7、项目建设内容：

项目占地30亩，建设9500吨白条鸡、白条鸭宰杀生产线，制冷设备、冷藏及污水处理，新建冷库面积1300平方米，辅助设施面积3000平方米，总面积4300平方米。

8、项目总投资：

总投资：

3180万元

其中：

固定资产投资1980万元

流动资产投资1200万元

10、项目预期经济效益

项目建成后，每年可实现销售收入9706.11万元，可提供税收380万元，实现年利润1058.04万元，预计2.8年即可收回成本。

11、项目预期社会效益

本项目建成后，将带动6000农户从事养鸡、养鸭，为农户增收元，吸纳吸纳社会剩余劳动力人；通过科学技术的研发、引进、示范、推广等及“公司+农户”的经营模式，影响和带动周围农民不断掌握最新的肉禽养殖技术和管理技术，实现共同致富；促进嘉祥经济发展，调整农业产业化结构，为建设社会主义新农村建设期巨大推动作用。

二、项目建设的背景和意义

（一）项目建设背景

中国是家禽饲养大国，也是禽肉消费大国。

从肉鸡的产量上看，我国禽肉产量占肉类总产量的20%，低于世界25%的平均水平。

自1997年以来肉鸡一直以每年5%速度增长，肉鸡产业目前已经成为我国农业和农村经济发展中重要的支柱产业。

从肉鸡消费上看，中国人均动物性蛋白质占有量位居发展中国家的中等水平，目前禽肉的消费量占肉类消费量的40%，肉鸡的消费量已占禽肉的43%，与世界其他国家相比仍处于较低水平，中国鸡肉消费的绝对数还有很大的空间。

我国目前禽肉人均消费量约10公斤,其中鸡肉约占7.8公斤,而具有相同消费习惯、经济较发达的台湾地区人均消费是28公斤,欧盟人均消费是15.6公斤,美国人均消费是42公斤。

随着中国经济以每年7%以上的快速增长，人民生活水平不断提高，鸡肉的消费潜能将进一步扩大。

其次，鸡肉属于低脂高蛋白肉类，且脂肪不饱和脂肪酸大于70%，其代谢产物所含胆固醇大大低于其他肉类，可有效预防动脉硬化、心脑血管疾病、高血压、高血脂等，使得肉鸡所占肉类食品的比例将逐年增加。

从对外贸易方面看，中国是世界上肉类和蛋禽生产大国，但禽产品出口量很低。

禽肉、仅占世界总出口量的5.7%随着日、韩、俄罗斯和欧盟等国对我国禽肉出口的逐步开放，必将对禽肉市场有一个拉动，禽肉扩大出口有较大的潜力。

 中国改革开放后20多年的经济增长，引起食物消费和食物结构的变化，其最大特征就是肉类产品消费增加。

参照发达国家的肉类行业发展轨迹，中国的恩格尔系数降到30%以前，肉类行业都将处于稳定增长阶段。

过去的10年肉类产品年产量平均递增6.7%。

行业从市场中得出的结论是：

80年代有产品就有市场，90年代有广告就有市场，21世纪，有信用、有品牌才有市场。

2006年中国肉类食品行业表现出三增长态势：

一是肉类产业对社会仍具吸引力、投资量增加；二是市场继续扩容，销售量增加；三是企业运作趋向平稳，经济效益增加。

我国的传统农业，由于人均耕地占有量少、经营分散、机械化程度较低、综合生产成本偏高。

这就要求农业企业加快技术进步，提高农产品深加工的水平，带动一大批农户，与他们结成利益共同体，以小规模、大群体的方式，最终达到大规模、低成本的目的，参予市场竞争，创造良好的经济效益。

多年来，在养殖业方面我公司坚持以“公司＋农户”的方式从事肉鸡、肉鸭产业化经营，为我市及周边地区的菜篮子工程建设做出了巨大的贡献。

但是，由于各方面条件的限制，规模小、设备陈旧、落后、产品单调，已不能满足养殖业产业化发展的需要，成为公司发展的主要制约因素。

因此，我们提出实施本项目，旨在打破肉食品加工在我公司发展中的“瓶颈”效应，进一步完善养殖业产业化经营的模式，为我市乃至山东省西南地区养殖产业的健康发展贡献力量。

（二）项目建设的意义。

   1.该项目既能加快畜牧业结构调整，优化我县农村经济结构，又能开发利用我县丰富劳动力资源；实施肉鸡、鸭产业化既丰富了城市居民的“菜篮子”，又加快了农民致富奔小康的步伐。

　 2.项目建设有利于提高企业效益，培植税源，增加财政收入，促进我县农村经济的发展。

　 3.有利于适应国内消费市场变化和出口创汇的需要，随着社会经济的发展，城市居民食品结构正发生急剧的变化，由过去主食猪肉逐步转变为多食低脂肪、高蛋白的鸡鸭肉。

生产优质高档的鸡鸭肉有力于扩大出口和增加国内市供应，满足人们日益增长的物质文化生活的需要。

随着我国人均收入水平的提高，城乡居民肉食消费需求结构的变化，鸡鸭味美且营养丰富，符合国民消费需要。

4.实施肉鸡、鸭产业化，对推动县畜牧业上档次、上水平、上效益，实现畜牧业现代化，促进畜牧业长期持续发展具有十分重要的战略意义

三、项目建设的有利条件

1、嘉祥县是中国唯一的小尾寒羊保种基地县，全县羊存栏45.3万只，年出栏49万只。

嘉祥县还是全国鲁西黄牛育肥基地县，鲁西黄牛是中国黄牛优良品种之一，其特点个体交大，肉质好，性格温顺，于二十世纪三十年代就闻名于世，而嘉祥是鲁西黄牛的中心产区，全县牛存栏20万头，年出栏15万头。

2、自然优势。

嘉祥县属暖温带季风区大陆性气候，春暖秋爽，夏热冬冷，四季分明，光照充足，土地肥沃，适合发展种植业和畜牧业。

3、群众基础。

群众养羊、养牛历史悠久，在长期养殖过程中，掌握了大量的养殖技术，许多农民靠养羊走上了致富路，羊牛资源比较充足。

4、产业基础。

嘉力公司及前身已从事多年的肉羊肉牛饲养、屠宰、加工、储运及销售，畜牧师、工程师及以上技术职称的16人，具有丰富的育肥、加工经验。

5、环境优势。

嘉祥县养殖、加工区域无污染，水质好，空气好，是加工和养殖的理想地带。

6、交通便利。

新石铁路和327国道、京福、京沪支线--日东高速公路穿越县城；西距京九铁路60公里；距县城10公里的济宁机场已与北京、上海、广州（佛山）、青岛通航；嘉祥港经京杭大运河直通江南，交通十分便利。

7、领导重视。

嘉祥县委、县政府将肉鸡、肉鸭养殖作为农业结构调整，优质高效农业的一项重大举措，特别提出将羊业作为重点产业发展，制定了一系列优惠政策。

8、劳动力资源丰富，劳动力成本低。

劳动力资源充足，产业化基础强，区域优势明显，是发展肉鸡、肉鸭和加工的优势产区。

四、市场需求

1.国内市场

　目前，我国禽类产品消费需求持续快速增长，我国人均禽蛋和禽肉消费量在过去10年里分别增长了51％和60％，达到人均占有22千克和11．5千克。

禽蛋的人均消费量已经远远超过世界平均水平，与世界发达国家的平均消费水平相当。

禽类产品已成为继猪肉之后，最重要的动物蛋白源。

　　家禽养殖业为提高国民生活水平，改善膳食结构，培养健康的饮食习惯，增强全民身体素质发挥了重要作用。

据介绍，禽类产品营养价值高。

鸡肉是典型的白肉产品，具有高蛋白（23．3％）、低胆固醇（117毫克／百克）、低脂肪含量（1．2％）和低热量（104千卡／百克）的特点，符合健康食品的基本特征。

乌骨鸡等一些地方品种还具有滋补的功效。

鸭肉性凉味甘，鲜嫩肥美，深受消费者青睐。

据农业部畜牧业司司长王智才介绍，禽类产品市场潜力仍然很大，从世界范围看，禽类产品也是人们肉类消费的重要来源。

2000年以来，世界人均猪肉消费量增长了10％，牛肉消费量增长了5％，禽肉消费量增长了17％，尽管禽肉绝对消费量仍小于猪肉，但与猪肉消费量的差距正逐步缩小。

我国禽肉在肉类消费中的比重接近20％，人均消费量为11．5千克，低于世界平均水平。

美国的人均禽肉消费量达到52千克，占肉类消费量的62％，巴西为35千克，占肉类消费量的50％。

根据世界银行和联合国粮农组织的调查分析，一个国家的人均收入低于5000美元时，收入的增加和肉类消费的增长呈现强烈的正相关。

我国的人均GDP刚刚超过2000美元，农村人口的人均收入水平还很低，因此我国禽肉消费还有很大潜力，禽类生产还有很大的发展空间。

2.国际市场

经济危机对外国农业的直接影响是中等程度的。

从需求方面看，危机可能使美国GDP下降，消费者的食品支出减少。

但需求方面的影响较小，原因是绝大多数美国消费者生活标准较高，食品需求对收入变化的敏感程度不高。

消费者可能减少外出就餐次数，增加在仓储式商店购买食品的比例。

因此，虽然消费者的食品总支出将下降，但实际消费的食品数量不会减少。

这可能使农产品需求构成发生变化，部分农产品价格下跌。

例如，需求可能会从较为昂贵的牛肉和鱼转向便宜些的禽肉等肉类。

禽肉在国际市场需求增大，

五、承建项目单位情况

嘉祥县萌山肉食有限公司是一家具有自然人独资法人资格的有限责任公司，位于嘉祥镇满庄村，经过几年的发展，公司集生产加工销售休闲娱乐餐饮为一体，拥有固定资产2100万元，占地30余亩，建筑面积6000多平方米，现有员工150余人，其中中级以上专业技术人员15人。

公司坚持以人为本，创新发展，以质量第一、信誉至上为发展宗旨，自组建以来，得到了市、县乡三级政府的大力支持，各级领导多次莅临检查指导工作，已建立了一套完善的质量管理体系，内部实行严格的管理制度，确保了产品的市场占有率，并于2006年5月获得了ISO9001国际质量管理体系认证。

公司注重人才的管理，每年都要投入资金用于人才的培训，提高产品的技术含量和市场竞争力。

公司对畜产品进行精深加工，主要生产“云燕”牌白条鸡、白条鸭、白条鹌鹑的加工、冷冻、冷藏和销售，年产9500多吨，公司在苏州建立了办事处，产品主要销往苏州、上海、无锡、常熟等地，2006年实现销售收入5010万元，上缴税金260余万元。

2007年1-4月份实现销售收入1900万元。

六、项目建设方案

1、建设内容

建设9500吨白条鸡、白条鸭宰杀生产线，制冷设备、冷藏及污水处理，总投资3000万元，其中，固定资产投资1800万元，流动资产投资1200万元。

2、产品方案

本企业生产规模为年产9500吨鸡、鸭产品，经可行性研究论证，企业年产9500鸡、鸭产品是可行的。

根据企业年产9500吨鸭产品生产规模的要求，结合最近屠宰企业产品的特点，考虑该项目的实际，决定制定鸭大分割产品方案，可以生产产品9700吨。

3、主要工艺路线

传统工艺不但投资大、生产成本高，本项目可以引进设备技术含量较高的屠宰机械制造有限公司生产的具有国内一流水平的肉鸡鸭屠宰生产流水线，进行高质量的产品的生产,大体的工艺流程如下：

肉鸡鸭生产工艺流程图

○毛鸭接收                 

○吊挂             

○宰杀                             

○沥血                             

○烫毛/打毛                     

○四次浸蜡、冷却、剥蜡    

○拔鸭舌、去掌皮                

○胴体过磅、统计

○掏膛                               

○屠后检验及残鸭摘除

○内外冲洗               

○拔小毛、验毛               

○预冷（风冷）                  

○（掏食管、气管）                    

○分割               

○称重、包装                             

○速冻/冰鲜                  

○金属检测                           

○装箱                    

○贮存

工艺描述

1.原料验收：

1.1.毛鸭验收：

1.1.1.由宰前专职兽医对每车入场毛鸭进行临床检验，并检查《山东萌山肉食有限公司饲养记录》、《出县境动物检疫合格证明》、《动物及动物产品运载工具消毒证明》等是否齐全、符合要求（饲养过程不得饲喂禁用药），结合每车毛鸭鸭群健康状况开据《准宰/待宰通知单》。

1.1.2.屠宰前的活鸭应在抓鸭前12小时停食，宰前3小时停水。

对于不符合要求者，该批鸭保留到最后屠宰（待宰）。

1.2.包装材料验收：

根据《包装材料验收标准》对包装材料进行验收。

与食品接触的包装材料必须是食品级的，符合食品卫生要求，经检验合格后，填写《原辅料检验报告单》，入库。

2.吊挂：

将鸭轻轻地从鸭笼中提出来，双手握住跗关节倒挂在挂具上。

3.鸭笼及运输车辆的清洗消毒：

依据《卸鸭后毛鸭车及鸭筐清洗消毒程序》进行。

鸭筐用300－500ppm的氯水冲洗消毒，清洗消毒后的鸭筐无残留粪便、羽毛等。

运输车车体用300－500ppm的氯水冲洗消毒，防止交叉污染。

清洗消毒后的鸭筐及运输车要存放在洁净的场所，防止重新污染。

4.击晕：

击晕电压为110-220V，将鸭进行麻电，麻电时间1-2秒。

5.宰杀/放血：

人工放血部位准确，口腔放血。

沥血时间为1分—2分30秒。

6.浸烫：

浸烫的水温控制在64±3℃范围。

根据打毛后鸭体表颜色、分割后大胸的颜色、小胸的工艺要求调整浸烫水的水温；

浸烫水要保持卫生并按时换水，每天上下午各换水一次，平均每只鸭换水量不少于2升；每天工作结束后彻底清洗浸烫槽一次。

7.打毛：

调整打毛机，确保打毛效果好，及时更换破损的打毛指，保证打毛效果。

8.三次浸蜡、冷却、剥蜡：

调整浸蜡槽温度在88℃左右，冷却水温在25℃以下，鸭体在快速通过浸蜡后及时得到冷却，在鸭体表结成完整的蜡壳，通过机械和人工方法剥蜡，使鸭体表小毛减少；要保证浸蜡槽温度的稳定，避免过高的温度（蜡壳薄、脱毛效果差且鸭体烫坏）和过低的温度（蜡壳过厚、脱毛效果差）。

9.拔鸭舌、切爪：

先用尖嘴钳将鸭舌向外拔出，再由专职修剪人员进行修剪；用刀沿鸭腿跗关节处切开。

被污染的工具立即消毒后再用。

10.掏膛：

用刀沿鸭下腹中线划开鸭膛，避免划破鸭肠造成粪便污染，工具每30分钟消毒一次，被污染的工具立即更换消毒；依次掏出鸭胗、鸭肠、鸭心肝、板油等内脏，掏膛时注意避免损坏鸭肠造成粪便污染或损坏鸭胆造成胆汁污染。

11.屠后检验及病残鸭摘除：

在掏鸭肠后安排专职品管员，负责对开膛不当及掏肠不当造成的粪便污染鸭进行逐只检查，并将粪便污染鸭只及时摘下，放入消毒桶中处理；

在掏心肝处安排具有兽医检验技能的专职品管员，负责对掏出的心肝进行及时的检验。

对发现心肝有病变的鸭只和放血严重不良的鸭只由专职操作工及时摘下，做废弃处理；对连续发现内脏病变的鸭群，品管员立即通知停宰，并会同当地动检站驻厂兽医进行检验，再行处理；对掏心肝不当造成胆汁污染的鸭只及时摘下，放入消毒桶中处理；

处理粪便污染鸭和胆汁污染鸭的消毒桶上须有明显标识，消毒桶内配有150-200PPM浓度的氯水，水温控制在5℃以下，浸泡15分钟后取出，清洗表面的残留氯水后，另行加工处理；

12.副产品加工：

对掏出的心、肝、胗、肠等内脏及爪、舌等副产品按照加工要求，分别进行加工，加工过程中挑出病变的肝、心等内脏做废弃处理；

13.内外冲洗：

及时进行内外冲洗，要保证内外冲洗水管的压力正常（≥3.8KG/cm2），水量充足，内外冲洗效果明显，胴体表面无可见污物。

14.拔小毛、验毛：

在水中，拔毛工及时用镊子将鸭体表残留小毛摘除干净，并将摘净小毛的鸭子交给专职验毛工进行检验，毛净度检验合格后及时将鸭子挂上链条，传送到预冷槽。

15.预冷：

预冷槽A槽水温不得超过16℃；B槽水温在2～6℃；

充分更换清洁卫生的冷却水，每只换水量不低于2.0升；

冷却后的肉鸭胴体中心（胸部深处）温度保持在10℃以下；

定期添加氯水，使A、B槽的有效氯浓度为100～150ppm；

预冷时间大于30分钟；

16.（风冷）：

对分割产品，在预冷后通过风冷进行进一步降温，并在鸭体表喷雾2℃水以减少氯残留；

风冷温度不得超过5℃；

风冷时间不得少于30分钟；

风冷后鸭体中心温度保持在8℃以下；

喷雾水温不得高于2℃；

17.（掏食管、气管）：

加工整鸭时，手工从颈部掏出鸭食管和气管，防止掏断造成残留；掏食气管后鸭体进行内外冲洗。

分割去骨加工：

按先分割后加工的顺序对肉鸭胴体进行分割去骨，分割过程中避免产品堆积；

分割加工用具、手、案板、案台等要严格按规定进行清洗消毒；

对于落地的半成品、成品必须经过严格的清洗消毒处理；

分割车间温度≤15℃。

19.称重包装：

将称重符合要求的产品装入塑料袋，真空封口或热合封口。

20.速冻/冰鲜：

包装后产品及时入－35℃库，速冻。

冻品产品中心温度≤－15℃；冰鲜品产品中心温度为-2～0℃；客户有特殊要求的以客户要求为准。

21.金属检测：

按标准操作规程操作；

每30分钟验证一次金属检测器灵敏度（冰鲜产品金属检测标准Fe∮2.0mm，SUS∮3.5mm；冻品金属检测标准Fe∮1.5mm，SUS∮2.5mm）。

22.装箱及贮藏：

外包装箱整洁，无破损，无异物，完全符合要求。

包装后的冻品及时入－18℃贮藏库，冰鲜品则入0℃库存放。

23.配送：

配送工具卫生清洁，有自动温控调节系统，保温效果好，保证运输产品的温度符合要求。

4、设备选择

5、土建工程

1）、占地30亩

3）、建设鸡鸭屠宰分割间1300平方米

5）、建设1000吨冷库：

6）、建设保鲜肉间：

10吨/间，共1间

8）、物料仓库450平方米

9）、办公室4300平方米

12）、配置制冷机房、锅炉房、配变电室、水泵房、机修间、化验室、车库、电力内外线、给排水管网、供热（风）管网、消防管网。

七、环境保护

1、废水的处理

本项目拟新建污水处理站一座，设计处理能力为1500t/d，采用接触氧化＋气浮处理工艺处理本项目废水。

经预测，处理后出水水质符合符合《山东省海河流域水污染物综合排放标准》要求，同时满足GB/T18920-2002《城市杂用水水质》城市绿化用水要求。

除部分出水回用外，大部分废水排入环城河，不会对受纳水体产生不利影响。

生产、生活废水机械格栅集水井调节池曝气充氧沉淀接触氧化二沉淀混凝过滤加药消毒达标排放

2、恶臭、异味及卫生防护距离

本项目屠宰车间和污水处理站将以无组织形式排放恶臭气体，饲料生产车间因原料存放会产生异味，本项目通过设置卫生防护距离消除无组织排放源的环境影响。

参照GB18078-2000肉类联合加工厂工业企业卫生防护距离设置要求，本项目卫生防护距离设置为500米。

根据规定在设置的卫生防护距离范围内不允许建设居民、医院、学校等环境敏感目标。

经现场踏勘，本项目最近的环保目标－项目嘉祥镇满庄距离厂址600米。

因此，本项目恶臭和异味将不会对周围环境产生明显不利影响。

3、声环境

本项目建成运行以后，主要噪声源在采取减振、隔声措施以及距离衰减后，厂界噪声影响值可满足GB12348-90《工业企业厂界噪声》III类标准要求。

4、固体废物

本项目固体废物均为一般固废，建设单位分类收集、合理处置。

鸡鸭毛由公司集中收集后定期交羽毛粉生产厂家作为饲料生产原料；鸡鸭嗉中未消化饲料和肠中粪便由公司收集后定期由附近农民运出厂外堆肥后作为农田肥料收；割肛碎肉由公司收集后交饲料厂家作为生产饲料原料；锅炉炉渣定期由建材厂家作为生产原料运走；污水处理站污泥中含有丰富的有机质及营养成分，可堆肥无害化处理后作为农田肥料施用；生活垃圾由嘉祥县环卫部门负责收集及时清运。

采取上述措施后，本项目固体废物实现零排放，不会产生二次污染。

八、项目实施进度

项目建设期为一年，主要分为鸡鸭源调查、市场调研、编制项目可行性研究报告（项目建议书）、工程设计、施工准备、建设、调试、投产等阶段。

2009年07月鸡鸭源调查、市场调研

2009年08月编制项目建议书

2009年09月筹措资金、工程设计、设备购置

2009年11月基础建设动工

2010年5月土建工程竣工，设备安装

2010年6月设备调试、冷库降温

2010年7月正式投入使用

九、投资估算与资金筹措

（1）、投资估算

项目占地30亩，建设9500吨白条鸡、白条鸭宰杀生产线，制冷设备、冷藏及污水处理，总投资3000万元，其中固定资产投资1800万元，流动资产1200万元。

1）、固定资产投资估算

本项目固定资产投资合计为1800万元，其中土建工程1436万元，设备购置费用为1361万元，不可预见费用为83万元。

固定资产投资估算表

序号

费用名称

内容

金额（万元）

1.0

土建工程

1436

1.2

屠宰分割间

1300平方米

78

1.3

冷库

300平方米

1100

1.4

物料仓库

1.5

办公室

4300平方米

258

2.0

设备

494

2.1

其他

83

2.2

屠宰设备

1套

80

2.3

煮制设备

2套

6

2.4

制冷设备

1套

55

2.5

冲洗消毒设备

1套

70

2.6

封口设备

15宗

15

2.7

电力设备

70

2.8

运输车辆

3

45

3.0

不可预见费用

（1.0＋2.0）×10％

180

合计

1980

2）、生产线流动资金

资金周转：

根据三项资金占用法估算，流动资金1200万元。

（2）、资金筹措及用款计划

总投资3180万元，其中企业自筹1980万元，申请贷款700万元，拟申请政府对农业产业化龙头企业扶持资金500万元。

十、财务评价

1）、总成本：

8268.07万元

●购买毛鸡：

3900吨×0.8万元/吨＝3120万元

购买毛鸭：

3300吨×0.9万元/吨=2970万元

●年职工工资：

138.2万元

●水电费：

90万元

●管理费用：

36万元

●辅料：

695万元

●包装：

932万元

●福利：

18.5万元

●生产费：

63万元

●运费：

26万元

●广告宣传：

24万元

●银行贷款利息700万元×0.6%＝42万元

●固定资产折旧

房屋建筑物值率10%，平均使用年限30年，每年折旧额为

1436万元×（1-10%）÷30＝43.08万元

机器设备值5%，平均使用年限15年，每年折旧额为

494万元×（1-5%）÷15＝31.29万元，

年折旧总额为18.3+51.9＝74.37万元。

●其他费用：

39万元

2）、销售收入、税金

●销售收入：

9706.11万元

●税金：

380万元

3）、年利润：

9706.11-8268.07－380＝1058.04万元

4）、财务评价

年实现销售收入9706.11万元

实现税金为380万元

实现利润为1058.04万元

利税总额为1438.04万元

具体财务评价为：

●项目投资利润率为：

1058.04年利润

—————×100%=33.27%（————×100%）

3180总投资

●投资利税率为：

1438.04利税总额

———————=45.22%（———————×100%）

3180项目总投资

●投资收益率为：

（1058.04＋380＋74.37）年利润＋税金＋折旧

——————————＝47.56%（————————×100%）

3180总投资

●投资回收期为：

（3180＋42）总投资＋利息

—————————＝2.8年（——————×100%）

（74.37＋1058