财务报销管理差旅费报销标准.docx
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财务报销管理差旅费报销标准
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销标准
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尖于差旅费报销标准的通知公司各部门、大区、办事处、店：
随着公司的发展，出差及内部人才流动更加频繁。
出差、专案辅导以及单店运营支持的情况越来越多。
为规范差旅费用的报销，公司出台了一系列通知以规范报销标准及程序。
经过一年的实际运行，现对相矢的通知及补充通知汇总规范如下：
一、出差、外派专案辅导、外派驻店的界定：
1、出差：
即公司工作人员因公需要，经单位负责人指派，到该人员日常工作地以外的地区进行短期工作的统称。
其期限一般在30天以内。
根据佳永公司的具体情况，出差应同时符合以下三个条件，否则不能视为出差。
1、到工作人员日常工作地以外的其他省、地、市、直辖市、自治区、
县的；
2、当天不能返回；
3、单边路途时间在3.5小时以上的（以长途交通工具公告时间为准）。
4、不能同时满足以上三个条件因公外出的，不作为出差。
满足2没有满足3的，如产生车费和住宿费可按等级标准报销。
5、出差人员一次性连续出差累计超过3.5小时的，按出差时间即早
上（8：
00-12：
00）、中午（12:
00-17:
00）、晚上
（17：
00——）划分三个时段，报销早中晚误餐补贴，报销标准按
2：
4：
4的比例比照各职等等级的标准进行（详见本通知外地出差的伙食补助标准）。
二、外派专案辅导：
指人事、训练、行销、工程、财务、审计、采购、
IT等公司系统人员及督导、厨务专员因专案工作需要，到外派工作同一地点超过30天。
专案辅导工作期限应在六个月以内，超过时间的须将编制转入当地大区或办事处，不再享受相尖补助。
三、外派驻店：
专指营运系统单店一至七职等人员的外派，无论支持或驻店，外派人员均按规定执行上浮工资。
除路途享受出差补助外，外派期间其它时间不再享受出差或专案补助。
四、各职等人员由公司安排参加公司内部的各类培训或会议，视同当地工作，薪资及福利不变，可享受通讯漫游补贴。
路途中享受伙食补助。
四、出差人员差旅费报销标准：
（一）、交通费报销的标准1、本地市内出差交通费的报销标准
（1）公司七职等及以下人员因公到本地市内出差，原则上只报销公交车费，确因紧急事务或到无公交车的地点办事，公司又无法提供其他交通工具，经主管同意，方可报销出租车费。
2）营运系统督导级人员在本地市内公干，交通费报销标准
不超过200元/月，公司系统八职等人员的交通费报销不超过
150元/月，凭发票据实报销。
（3）办事处主管级人员在本地市内公干，交通费报销标准不超过
300元/月，公司系统九职等人员交通费报销标准不超过
200元/月，若因接待工作需要超出报销标准，经COO同意，方可凭发票据实报销。
（4）十职等及以上管理人员在市内公干的交通工具由本人自行解决，并根据有无自购车情况，分别在500元/月（有自购车）和300元/月（无自购车）以内凭票报销交通补贴。
（5）对于兼职管理人员，其交通费用按照最高职等标准在该职务所在单位凭发票据实报销，不得分别在不同单位进行报销。
（6）员工因公乘坐出租车，应在车票背面写明乘车时间、事由、起止地点等，并在一周内及时报销。
否则，所在单位财务不得给予报销。
2、异地出差长途交通费的报销标准
（1）公司九职等（含九职等）以下职员到外地出差原则上只须乘坐火车（夜间6小时或连续12小时以上可坐硬卧）、汽车和轮船，因特殊情况须乘坐飞机者，必须事先提出申请，机票在3.5折以下的由部长或大区总经理审批即可报销；机票超过3.5折的必须由公司CEO审批方可报销。
（2）对符合乘坐火车硬卧标准但未买硬卧票的，可按硬坐票
的50%发给途中补助。
（3）公司外聘用外地管理人员入职、离职及休年假的往返交通费按
《劳动合同》或《劳务协议》规定执行。
3、外地出差的市内交通费分别在以下标准内凭有效票据实报实销。
类别
省会级城市
地市以下
一至五职等
25元/人天
15元/人天
六、七职等
40元/人天
30元/人天
八、九职等
50元/人天
40元/人天
十职等
70元/人天
60元/人天
十一职等
80元/人天
70元/人天
十二职等
100元/人天
80元/人天
（二）、住宿费报销标准
1、外地出差的住宿费分别在以下标准内凭有效票据实报实销。
九职等
及以下出差人员应在公司行政部行文要求的指定酒店安排住宿。
类别
省会级城市
地市以下
一至五职等
120元/间天
100元/间天
六、七职等
180元/间天
150元/间天
八、九职等
200元/间天
160元/间天
十职等
300元/间天
260元/间天
十一职等
400元/间天
300元/间天
十二职等
600元/间天
500元/间天
2、经批准参加会议、培训等，住宿费按会议或培训通知的标准报销。
（三）♦外地出差的伙食补助标准
外地出差不分途中和住地，其伙食补助标准分别如下
类别
省会级城市
（元/人
天）
早
中
晚
地市以下
（元/人
天）
早
中
晚
一至五职
等
50
10
20
20
40
8
16
16
六、七职
等
55
11
22
22
45
9
18
18
八、九职
等
60
12
24
24
50
1
0
20
20
十职等
70
14
28
28
60
1
2
24
24
十一职等
80
16
32
32
70
1
4
28
28
十二职等
100
20404080
1
6
24
24
四）♦专案辅导人员生活补助标准:
职等类别
补助标准
一、二职等
10元/人天
三职等
15元/人天
四职等
18元/人天
五职等
20元/人天
六职等
25元/人天
七职等
30元/人天
八职等
35元/人天
外派专案辅导人员享受生活补助，不再享受出差伙食补助。
专案补助填写差旅单报销。
（五）汽车驾驶员行车补助汽车驾驶员在市内出车，按1元/次的标准；到外地出车，按0.1元/公里的标准发给出车补贴。
三、差旅费的审批报销
1、公司职员因公出差，需事先按规定权限报经审批后（九职等以下职员由部长或所在单位负责人审批；办事处主管由coo审批；大区总经理、部长和COO・CTO由CEO审批），
可按审批标准到财务部预借差旅费。
2、职员因公出差返回后，应及时填写差旅费报销凭证（须附已审批的出差申请原件），按支出的审批流程和权限到财务部门报销，并在一周内结清预借的差旅费，否则作挪用公款论处。
四、出差报销的其他规定
1、出差人员须填报《出差审批单》，并比照最新人事核准权限，报批后方可出差。
2、公司总部人员出差，均应在公司指定的订票公司订购往返机票，出差员工凭
《出差审批单》和订票公司出具的机票，在财务部门核准报销。
员工因特殊情况在指定订票公司以外订购机票，需经公司总经理批准，否则，财务部门不予报销。
3、公司出差人员在外地需租用交通工具的，需在公司行政处统一选定的租车公司办理租赁，否则不予报销；如当地无此租车公司，应及时报告至公司行政处。
4、出差人员趁出差机会，事前经批准（按出差审批权限），因私事绕道的车船费，扣除直线车船后多开支的部分由个人自理（直线交通费按符合乘坐交通工具的相应标准计算）。
如绕道车船费少于直线车船费，按实际票价报销。
5、出差人员趁出差机会，事前未经批准，而擅自绕道探亲、访友、旅游者，除其绕道的车船费，住宿费自理外，还要作违纪论处，并扣除绕道时日的工资、奖金。
五、凡公司之前下发与差旅费相尖文件内容与本通知不一致的，以本通知规定的内容为准。
六、本通知由公司人力资源部负责解释。
本通知2011年元月一日起生效！
管理人员出差申请表
出差人姓名：
所在部门：
具体时间如下:
日期
航班或车次
天数
工作地点
主要工作内容
本次出差费用预算
说明
出差时间总计：
天本次出差费用预算总计：
元出差期间职务代理人：
出差申请人：
主管部长/总监：
日期：
日期：
CEO:
日期：
出差管理权限：
系统
职务
职等
出差天数
单店店
长
督导
丿丿、盲达
主管
大区总
经理
总部部
长
C00
CEO
备注
公司
系统
办事员一专员
1-7职等
5天（含）以内
国外出
差均由
CEO核
准
5天以上
△
厂
副处长、处长
8-9职等
3天（含）
3天以上
△
部长、总监
10等以上
厂
营运系统及大区办
事处
幕僚
服务组、训练组长
1-2职等
3天（含）以内
厂
4・5天（含）
△
厂
6天（含）以上
△
△
厂
领班、餐厅副经理
餐厅经理、副店长
3-6职等
3天（含）以内
△
4・5天（含）
△
△
厂
6天（含）以上
△
△
△
厂
店长
厨务专员
区督导
7-8职等
3天（含）以内
△
厂
4・7天（含）
△
△
厂
7天以上以上
△
△
△
厂
办事处主管
大区办公人员
9职等
7天（含）以内
厂
7天以上
△
厂
大区总经理
10职等
7天（含）以内
厂
7天以上
△
注：
△审核人；厂核准人
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