银行外汇会计工作总结多篇范本.docx

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银行外汇会计工作总结多篇范本

编号：

_____

银行外汇会计工作总结

学校：

_________

教师：

_________

____年___月___日

（此文内容仅供参考，可自行修改）

银行外汇会计工作总结

第二章

1、某客户将其活期外汇存款5000美元转存定期外汇存款。

借：

活期外汇存款usd5借：

现金usd1000.00贷：

外汇买卖usd1000.00

借：

外汇买卖rmb8贷：

xx科目b外币异种货币套汇1.

某银行收到纽约联行划来某企业贸易款项借：

外汇买卖gbp10000.00

贷：

汇出汇款gbp10000.00

000.00

贷：

定期外汇存款usd5000.00

2、某外、侨、合资企业以美钞usd10000存入其存款账户（不考虑钞买汇卖问题）。

借：

现金usd10000.00贷：

外、侨、合资企业活期存款usd10000.003、发放给某进出口公司短期美元贷款30000，直接支付进口货款。

借：

短期外汇贷款usd30000.00

贷：

存放港澳及国外同业usd30000.00

4、某银行出纳某日庆典库存现金发现长款usd100.00，经查找无果，挂账待查。

借：

现金usd100.00

贷：

应付及暂收款项usd100.00

5、中国银行某支行解讫一笔香港分行的汇入汇款usd4000.00。

借：

汇入汇款usd4000.00贷：

外、侨、合资企业活期存款usd4000.00

6、某客户从外汇长城卡中支取现金usd800.00。

借：

信用卡备用金存款usd800.00

贷：

现金usd800.00第三章外汇买卖

1.1997年1月27日，某归侨持美元现钞usd1000.00来银行兑换人民币，当日美元的钞买价是809.07%。

090.70

贷：

现金rmb8090.702.1997年2月18日，某外贸进出口公司需电付国外一笔贷款500000.00美元，持有关有效凭证到某银行（开户银行）购汇支付。

当日人民币挂牌汇价是美元汇卖价831.06%（汇费另收从略）

借：

进出口企业或其存款某外贸公司户rmb4155300.00

贷：

外汇买卖rmb4155300.00

借：

外汇买卖usd500000.00

贷：

汇出汇款usd500000.00

3.1997年x年x日，某分行所持有的结算周转外汇降到了核定的下限一下，差额为gbp1000000.00英镑，经总行授权，可通过外汇交易市场购入不足。

外汇交易市场的人民币牌价为1406.03%

借：

同城人民银行往来gbp1000000.00

贷：

外汇买卖gbp1000000.00

借：

外汇买卖rmb14060300.00

贷：

同城人民银行往来rmb14060300.00

一、套进套出外币数额一头不固定的核算

借：

xx科目a外币贷：

外汇买卖a外币借：

外汇买卖人民币贷：

外汇买卖人民币借：

外汇买卖b外币

usd500000.00，因该企业在银行开立的是“外、侨、合资企业或其存款”港元户，所以银行将报单美元套成港元收入企业港币存款户。

假定该转账日美元汇买价为828.58%，港币汇卖价为107.40%。

借：

港澳及国外联行往来纽约分行usd500000.00贷：

外汇买卖usd500000.00

借：

外汇买卖rmb4142900.00

贷：

外汇买卖rmb4142900.00

借：

外汇买卖hkd3857488.00

贷：

外、侨、合资企业活期存款（港币户）某企业hkd3857488.00

2.某企业从其存在银行的“外、侨、合资企业活期存款”法国法郎户支取款折成英镑gbp10000.00，汇付国外非贸易款项。

假定当日法国法郎和英镑的牌价

分

别

为

frf100rmb158.00-158.63，gbp100rmb1400.42-1

406.03（汇费另收）

借：

外、侨、合资企业活期存款（法国法郎户）frf88989.20

贷：

外汇买卖frf88989.20

借：

外汇买卖rmb140603.00

贷：

外汇买卖rmb140603.00

2.某外宾以美元现钞usd1000要求汇往纽约。

当日牌价为：

usd100rmb828.58-831.06，钞买价为809.07%（汇费另收）借：

现金usd1000.00贷：

外汇买卖usd1000.00

借：

外汇买卖rmb8090.70

贷：

外汇买卖rmb8090.70

借：

外汇买卖usd973.54贷：

现金usd973.542.某企业以其“外、侨、合资企业活期存款”日元户支款，兑成日元现钞10000元，以备该企业出国谈判人员旅途用。

该日牌价为：

jpy100rmb7.14990-7.1776，钞买价为6.9886%。

借：

外、侨、合资企业活期存款（日元户）jpy10040.00贷：

外汇买卖jpy10040.00

借：

外汇买卖rmb717.76贷

外

汇

买

卖rmb717.76

借：

外汇买卖jpy10000.00

贷：

现金jpy10000.00

二、套进套出外币数额两头固定的核算

1.某银行应某企业申请委托香港某代理行（设在该代理行开有“存放港澳及国外同业”美元分账户）代收非贸易款英镑gbp5000.00，收妥后，该代理行以等值美元报单usd8480.02划收该行，收到报单后，经审核折合率无误，当日牌价

usd100rmb828.58-831.06，gbp100rmb1

400.42-1

单，分录反向）

中国银行上海市静安支行收到中国银行广州分行营业部寄来的邮划贷方报单，审核无误后，收入开户单位外资百货公司外汇账户，金额usd10000.00.借：

全国联行外汇往来usd10000.00

额usd30000.00。

广州分行：

借：

全国联行外汇往来文昌支行usd30000.00

贷：

外汇专户活期存款usd30000.00文昌支行：

借：

全国联行外汇往来湖南省贷：

应付开出信用证款项业务发生进口付汇：

借：

进出口企业活期存款贷：

系统外汇买卖借：

系统外汇买卖贷：

全国联行外汇往来借：

应付开出信用证款项贷：

应收开出信用证款项406.03，将报单美元套成英镑gbp5000.00，收入企业“外、侨、合资企业活期存款”英镑户（收妥及扣收手续费另收）。

方法一：

第一种

借：

存放港澳及国外同业

usd8480.02

贷：

外汇买卖usd8480.02

借：

外汇买卖rmb70263.00

汇兑损益rmb37.75贷：

外汇买卖rmb70301.50

借：

外汇买卖gbp5000.00贷：

外、侨、合资企业活期存款（英镑户）gbp5000.00方法二：

比价法p58

借：

存放港澳及国外同业香港某代理行usd8480.02贷：

外汇买卖usd8480.02

借：

外汇买卖rmb70263.75

贷：

外汇买rmb70263.75

借：

外汇买gbp5000.00贷：

外、侨、合资企业活期存款（英镑户）gbp5000.00第四章

1．中国银行广州分行营业部收到某三资企业提交的汇款凭证，要求汇给在中国银行上海市静安支行开户的外资百货公司货款usd10000.00.

借：

外、侨、合资企业活期存款usd10000.00

贷：

全国联行外汇往来usd10000.00

2.收到贷方报单（收到借方报

贷：

外、侨、合资企业活期存款usd10000.00

3.错账处理

收到行名、行号为本行，附件为他行的报单，即填报单代为划转，并在报单上注明划转原因，以查询书通知发报行。

广州分行x月x日收到郑州分行外汇邮划贷方报单及有关附件，金额为hkd20000.00元。

经审核，报单的行号、行号属广州分行，但附件内容为长提支行，收款单位为广州某合资企业。

广州分行：

借：

全国联行外汇往来hkd20000.00

贷：

省辖往来hkd20000.00长提支行：

借：

省辖往来hkd20000.00

贷：

外、侨、合资企业活期存款hkd20000.00

收报行行名、行号为他行，附件为本行的报单，即向原报单上所列收报行填发报单，并注明原因，办理转账。

广州分行（行号47860）收到湖南分行外汇邮划贷方报单及有关附件，经审核发现，收报行行号为47806，名为海南省文昌支行，附件肯定为广州省某外事企业（在广州分行开户），报单金

中行usd30000.00贷：

全国联行外汇往来广州分行usd30000.00

全国电子联行往来账业务处理往账业务——借记业务（贷记业务反向）

借：

全国电子联行往账贷：

xx科目

来账业务——借记业务（贷记业务反向）借：

xx科目

贷：

全国电子联行往账

港澳及国外联行往来收到“请贷记”报单时：

借：

有关科目

贷：

港澳及国外联行往来

第五章代理行往来出口收汇：

经办行向总行索偿时：

借：

应收即期/远期信用证出口款项

贷：

代收即期/远期信用证出口款项或者：

借：

应收出口托收款项贷：

代收出口托收款项总行经审核无误后下划：

借：

港澳及国外同业存款贷：

全国联行外汇往来

进口付汇

业务发生进口开证时：

借：

应收开出信用证款项

总行收到业务发生报单：

借：

全国联行外汇往来贷：

港澳及国外同业存款第六章外汇存款业务核算第二节单位外汇存款存款核算借：

现金贷：

外汇买卖借：

外汇买卖贷：

外汇买卖借：

外汇买卖

贷：

外、侨、合资企业活期存款支款核算支取外钞

借：

外、侨、合资企业活期存款贷：

外汇买卖借：

外汇买卖贷：

外汇买卖借：

外汇买卖贷：

现金支取原币

借：

外、侨、合资企业活期存款贷：

汇出汇款定期存款：

借：

有关科目

贷：

单位定期外汇存款定期取款：

借：

单位定期存款贷：

有关科目或

借：

单位定期存款

贷：

汇出汇款或其他有关科目或

借：

单位定期存款贷：

单位定期存款

利息

一次计付本息支取：

借：

单位定期存款xx单位

利息支出

贷：

有关科目续存

借：

单位定期存款

利息支出

贷：

单位定期存款

汇买卖

借：

外汇买卖

贷：

现金定期外汇

存入——借：

现金或其他有关科目

贷：

定期外汇存款支取人民币现金——借：

人民币特种存款人民币贷：

现金人民币支取款转存其他账户——借：

人民币特种存款人民币贷：

有关科目存款账户人民币

当年定期外汇存款的应付利息借：

利息支出贷：

应付利息次年存款到期

借：

单位定期存款xx单位

应付利息

贷：

有关科目第二节个人外汇存款1、开户：

存入现钞——借：

现金贷：

活期外汇存款

汇入汇款等形式——借：

汇入汇款或其他有关科目

贷：

活期外汇存款2、支取

外币现钞——借：

活期外汇存款贷：

现金支款汇往港澳及国外——借：

活期外汇存款外币贷：

汇出汇款外币

同时按规定计费

借：

现金或其他有关人民币存款科目人民币

贷：

手续费收入汇费或开证费收入人民币业务费用邮电费支出户（收回邮、电费）人民币兑取人民币现金——借：

活期外汇存款

贷：

外

支取——借：

定期外汇存款应付利息贷：

现金或定期（活期）外汇存款（本例转存）第四节人民币特种存款

以外钞存入——借：

现金外币

贷：

外汇买卖外币

借：

外汇买卖人民币

贷：

人民币特种存款人民币从外币存款户转存——借：

活期

外汇存款或其他有关科目外币

贷：

外汇买卖外币借：

外汇买卖人民币

贷：

人民币特种存款人民币以汇入汇款等形式——借：

汇入汇款或其他有关科目外币贷：

外汇买卖外币

借：

外汇买卖人民币

贷：

人

民

币

特

种

存

款人民币取款

取款转存外汇存款账户——借：

人民币特种存款人民币贷：

外汇买卖人民币借：

外汇买卖外币贷：

活期外汇存款或其他有关科目

支取外币现钞——借：

人民币特种存款人民币

贷：

外汇买卖人民币

借：

外汇买卖外币贷：

现金外币

支取款汇往港澳及国外——借：

人民币特种存款人民币贷：

外汇买卖人民币借：

外汇买卖外币贷：

汇出汇款外币手续费：

借：

人民币特种存款人民币贷：

手续费收入汇费

收入人民币

业务费用邮电

费支出户人民币

第二篇：

银行会计工作总结

主管会计工作总结

时光飞逝，日月如梭，转眼间我在主管会计岗位工作已经一年了，在这一年里，在各级领导和同事们的帮助、支持、配合下，我顺利完成了各项工作任务。

按照支行工作部署和工作安排，加强业务知识的学习，认真履行会出辅导职责，促进了会计工作规范化、制度化。

现将工作汇报如下：

一、强化学习、严于律己，努力提高自身素质

作为一名新任主管会计，必须不断地学习，不断地更新知识，才能提高自己的理论水平和业务能力。

因此，我认真学习了各类金融法律、法规以及会出规章制度，从而拓宽了知识面，开阔了视野，为干好本职工作打下了基础。

我一直告诫自己：

在工作中要勤勤恳恳、任劳任怨，不怕多做事，不怕多吃亏。

在今年新系统上线的过程中，我有幸被选派到省里学习，回来后又组织了相关培训，通过近一个月的锻炼，自身业务素质得到了提升，为顺利实现核心系统上线打下了坚实的基础。

二、以优质服务为主线，立足本职、争做业绩

作为主管会计，协助行长做好内勤管理，做好优质文明服务是一项日常工作。

在工作中，我积极主动跟前来办理业务的客户沟通交流，不断营销各类金融产品，千方百计筹措资金。

我与内勤的同事们一道，时时注意服务的言行，热情对待每一位客户，耐心细致地做好解释，做好优质服务工作。

XX年，我个人组织存款300余

万元，组织内勤员工拦截清收不良贷款本息10万多元，较好地完成了各项工作任务。

三、加大管理力度，认真做好会出辅导、案件防控等工作作为一名主管会计，必须要有较强的责任心，在工作中以身作则，带头遵守规章制度。

加大对柜员管理、大额资金管理、账户管理、重空凭证管理、现金管理、联行往来等规章制度检查力度，遏制和杜绝了各类案件的发生，实现了“零”发案率的目标，确保了全年无事故的发生。

组织临柜人员学习业务知识，对会出工作进行细致检查、认真辅导，发现工作中有违规违纪和失误之处，当面指出，及时化解经营风险，防止案件发生。

四、转变工作职能，做好管理工作

新系统的上线及平稳运行，让主管会计从繁重的统计报表中解脱出来，除了日常的营业外，我们的工作重心已逐步转到业务辅导、内部管理上来。

我注意研究新系统上线带来的变化，并提出了一些有针对性的工作方法和建议，得到了运用与采纳，有效地提高了工作效率。

纵观全年的工作，尽管我个人取得了一些成绩，能力提升迅速，但也存在一些不足：

一是学习业务知识较多，但应用的不够。

对日常工作中出现的新问题、新情况，思考地多，但系统地总结不够，缺乏对问题的深刻剖析和对策分析。

二是工作魄力不足。

对内勤员工的辅导培训远远不足，工作仅仅侧重于内勤，对外勤的督促管理不够。

明年的工作应侧重于管理。

工作重心与岗位的变化，对我提出了更高的要求：

做好内勤管理，组织优质文明服务；做好业绩考核的统计、分析、督促、反馈；扎实做好安全保卫、案件防控工作，确保业务稳健发展。

第三篇：

银行会计工作总结

工作总结

xx信用社xxx

xxxx年转眼已经过去，回顾过去的工作，在上级领导和同事的关心支持下，无论思想上，还是工作上都取得了丰硕的成果，现将工作情况总结如下。

一、加强理论学习，提高自身综合素质。

在过去的工作里，我注重自身思想素质的培养和提高，认真学习党中央关于科学发展观的重要理论，自觉贯彻执行党和国家制定的路线、方针、政策，具有全心全意为人民服务的意识，以科学的理论武装自己，不断提高自身综合素质，加强自身的思想道德建设，提高职业修养，树立正确的人生观和价值观；

二、爱岗敬业，注重培养自己的团队精神和协作意识，自觉实现自身价值；

在日常的工作中，以自身实际行动加强爱岗敬业意识的培养，进一步增强工作的责任心、事业心，以主人翁的精神热爱本职工作，做到“干一行、爱一行、专一行”，牢固树立“社兴我兴、社衰我衰”的工作意识，全身心地投入工作；作为委派会计，每天认真核对账务，把好质量关，及时解决实际问题，协调好储蓄柜的突发事件，保证工作的有序开展。

牢固树立“客户至上”的服务理念，时刻把文明优质服务作为衡量各项工作的标准来严格要求自己，自觉接受广

大客户监督，定期开展批评与自我批评，力求做一名合格的信合人。

三、恪守规章制度，履行岗位职责。

在过去的工作里，本人能够严格恪守各项金融政策法规，认真履行岗位职责。

办理会计事务能够严格按资金性质、业务特点、经营管理和核算要求准确地使用会计凭证、科目和帐户；坚持当时记帐、当日核对，做到要素齐全、内容真实完整、数字字迹清楚，确保帐务处理“五无”、帐户核算“六相符”等；办理储蓄业务时能够认真落实“实名制”规定，登记好相关证件手续等等。

每日营业终了，逐笔勾对电脑打印流水帐和现金收付登记簿，坚持一日三核库制度。

填送会计报表时做到内容真实、计算准确、字迹清晰、签章齐全、按时报送，各种报表、各项目之间相关数字衔接一致。

四、增强防范意识，落实“三防一保”。

能够不断地增强安全防范意识，认真落实各项防范措施，把安全工作落到实处。

遵照联社安全保卫相关要求，严格按照各项制度行事。

当班期间能够时刻保持警惕，严格按“三防一保”的要求，熟记防盗防抢防暴预案和报警电话，熟练掌握、使用好各种防范器械。

经常检查电路、电话是否正常，防范器械是否处于良好状态，当出现异常情况，能当场处理的当场处理，不能处理的能及时向上级汇报等等，确

保二十四小时不失控，同时加强凭证、印章管理，从源头上防范案件。

以身作则，职工职责明确，防范意识到位，确保了安全无事故。

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五.有成绩也有不足之处

经过几年的工作，积累了很多的经验，各方面得到了长足的进步，但也存在很多的不足之处，如学习的积极主动性还不够，尤其是对新变更的制度、规章的学习还不够，工作的效率和速度还有待提高等等，在今后工作中我将继续努力学习，不断丰富自已的专业知识，为成为一名合格的委派会计而奋斗。

xxxx年x月xx日xx信用社xxx

第四篇：

银行会计工作总结

xx年xx支行会计工作总结

xx年，xx支行在分行的正确指挥和领导下，成功的完成了零售网点的转型，xx支行会计工作紧紧围绕支行经营目标，强化内部管理，加强会计辅导检查监督工作，积极防范化解内控风险，贯彻执行各项制度办法，全面完成分行各项目标任务，现将一年来的主要工作情况汇报如下：

一、认真履行职责，保质保量完成工作。

（一）、在分行会计结算部的指导下，保证了对账系统、人行账户系统、验印系统、反洗钱、支票影像系统、电票系统、网银系统、反假币等系统及时上线，确保各项业务的正常开展。

（二）、在机构划转同时，上收了清算中心和单位结算账户开户资料，规范了系统管理，有效防范了操作风险。

（三）、先后完成了账户批量迁移、账户资料年检、社保资金账户和微型企业在人行报批、及时向人行报送账户管理非现场监管资料等工作，并组织反假币、短信通宣传活动。

按分行要求对久悬账户进行了清理和账务调整。

（四）、建立健全各项规章制度，奠定会计出纳工作的基础。

根据业务发展变化的要求，依照分行下发的相关制度办法，结合支行实际情况对责任、制度修旧补新，明确责任、目标，先后制定了《xx支行验资账户管理办法》、《xx支行大额资金管理办法》、《xx支行柜员管理办法》等相关办法，对支行强化内控、防范风险起到了积极的

作用。

（五）、加强监督检查力度，做好会计辅导工作。

由于支行今年新进员工较多，年内共组织会计条线风险滚动排查、个人结算账户专项检查、中间业务风险排查等各种检查，今年会计条线检查罚款xx元，并及时督促整改问题，及时消除事故隐患，解决问题。

另一方面，加大检查力度，改变检查方式，采取定期、不定期，滚动排查与专项检查相结合的方式，发现工作中的难点、重点，再对症下药，解决问题，有效地防范了经营风险。

（六）、以人为本，加强会计人员的素质培训。

我支行今年组织了新进员工上岗培训、企业网银培训、电票培训、会计业务突击培训等各种培训，并组织了员工达标考试，有效地提高了员工操作技能。

（七）、较好的完成会计数据统计工作，我支行严格按照统计制度规定，认真编制各类报表，及时完整准确的进行各项会计资料的报送。

（八）、在分行会计结算部的统一指挥和安排下，我支行将库存的大部分不宜流通券、残损券交送至永川支行，有效的减少了资金占用，降低了经营成本。

二、恪尽职守，切实加强自身建设

由于我支行会计部门人员少工作杂，员工平均年龄较为年轻，在工作中还存在一定的问题：

比如工作经验不足，对制度理解不透彻，办事效率不高等。

在以后工作中会加强自身建设，增强驾驭工作能力。

一是加强学习，不断增强工作的原则性和预见性。

二是坚持实事求是

的作风，在实际工作中,严格执行分行各项文件精神，积极帮助解决问题，靠老老实实的做人态度，兢兢业业的工作态度，实事求是的科学态度，推动各项工作的开展。

三是加强团结合作，不搞个人主义。

三、xx年工作打算

1、挖掘人力资源，调动一切积极因素，培养高素质的会计人员。

由于支行业务发展较快，对会计人员业务素质要求较高。

我支行将在现有人员的基础上，根据目前人员的知识结构、素质状况确定培训重点，丰富培训形式，加大培训力度，特别是对业务骨干的专项培训，提高全行的会计水平。

2、降低成本费用，促进效益的稳步增长。

一是加强成本治理，减少成本性资金流失。

二是加强结算治理，最大限度地增加可用资金。

三是合理调配资金，提高资金利用率。

3、待支行档案室装修后，全面实行会计档案集中保管。

4、明年拟定开展不定期的技能比武、知识竞赛，加强对员工综合能力的培养，提高结算工作质量和效率。

xx年xx支行会计工作在分行会计结算部领导的支持与帮助下，在支行全体员工的共同努力下，取得了一定的成绩。

xx支行将继续做好xx年会计工作，积极进取，开拓创新，为xx行的发展做出应有的贡献。

第五篇：

XX银行会计工作总结

XX银行会计工作总结XX年就要结束了，在过去一年的工作中，我可以自豪的说，我是努力的了，我可以不断的进步，我也为银行创造了很多的工作业绩，为工作的发展做出了自己应有的贡献，我知道这些都是我努力的来的结果，也是在领导和同事的帮助下完成的。

XX年我的工作不能说是完美，但是我想说我已经尽力了，虽然我知道自己还是存在着不足之处，但是我在不断的改正中，我会做的更好的。

XX年,本人在党总支、分管行长、会计主管的关心指导下,配合营业室各位主任，认真执行营业室“以会计基础工作规范化管理为中心，以提高会计核算质量，防范金融风险为重点，扎扎实实地开展工作”的这一工作主线，经过营业室全体人员的精诚合作和自身的不懈的努力，营业室各方面的工作都有了不同程度的提高，我自身也得到了更好的锻炼。

截止XX年12月20日营业室储蓄存款达13417万元，比年初新增4702万元，新增代发工资户4653户。

尤其是今年1月份储蓄专柜存款突破了亿元大关，新创储蓄专柜历史最高。

现将我本人在xx年一季度的工作情况总结汇报如下：

so100

1、做好新业务学习和营销工作

今年，可以说是我行产品的营销年，今年以来我行新的金融产品层出不穷，我本人也抓紧时间在最短的时间内领会新业务，掌握新技能，把我行的产品营销作为今年的重点，大力宣传和营销我行产品,同时指导、协助其他网点开展新业务的推销活动，努力发展中间业务。

截止到年底，由我主持办理的基金业务有十余种，金额近200余万元，代理记帐式和电子国债200余万元，在市行排名中名列前茅。

我还在行里的安排下对全行柜员就网上银行、callcenter系统、贷记卡业务、vip客户等新业务进行了多次授课。

2、加快思想观念的转变

经过XX年的岗位调整，我本人被聘任为“8级执行会计师”,在新的岗位面前，我一再告戒自己尽快找准位置、进入角色，因为营业室不允许有无所事事的人。

卸掉了部分管理方面的担子，我把精力