企业集团合并财务报表报送与信息采集数据标准.docx
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企业集团合并财务报表报送与信息采集数据标准
金税三期工程
企业集团合并财务报表报送与信息采集
数据标准
V1.0.00
目录
1《合并资产负债表》3
1.1表单样式3
1.2数据标准4
2《合并利润表》17
1.1表单样式17
1.2数据标准18
3《合并现金流量表》25
1.1表单样式25
1.2数据标准26
4《合并所有者权益变动表》37
1.1表单样式37
1.2数据标准40
1《合并资产负债表》
1.1表单样式
合并资产负债表
会合 01 表
编制单位:
年 月 日 单位:
元
资产
期末余额
年初余额
负债和所有者权益（或股东权益）
期末余额
年初余额
流动资产：
流动负债：
货币资金
1
短期借款
38
结算备付金
2
向中央银行借款
39
拆出资金
3
吸收存款及同业存放
40
交易性金融资产
4
拆入资金
41
应收票据
5
交易性金融负债
42
应收账款
6
应付票据
43
预付款项
7
应付账款
44
应收保费
8
预收款项
45
应收分保账款
9
卖出回购金融资产款
46
应收分保合同准备金
10
应付手续费及佣金
47
应收利息
11
应付职工薪酬
48
其他应收款
12
应交税费
49
买入返售金融资产
13
应付利息
50
存货
14
其他应付款
51
一年内到期的非流动资产
15
应付分保账款
52
其他流动资产
16
保险合同准备金
53
流动资产合计
17
代理买卖证券款
54
非流动资产：
代理承销证券款
55
发放贷款及垫款
18
一年内到期的非流动负债
56
可供出售金融资产
19
其他流动负债
57
持有至到期投资
20
流动负债合计
58
长期应收款
21
非流动负债：
长期股权投资
22
长期借款
59
投资性房地产
23
应付债券
60
固定资产
24
长期应付款
61
在建工程
25
专项应付款
62
工程物资
26
预计负债
63
固定资产清理
27
递延所得税负债
64
生产性生物资产
28
其他非流动负债
65
油气资产
29
非流动负债合计
66
无形资产
30
负债合计
67
开发支出
31
所有者权益（或股东权益）：
商誉
32
实收资本（或股本）
68
长期待摊费用
33
资本公积
69
递延所得税资产
34
减：
库存股
70
其他非流动资产
35
盈余公积
71
非流动资产合计
36
一般风险准备
72
未分配利润
73
外币报表折算差额
74
归属于母公司所有者权益合计
75
少数股东权益
76
所有者权益合计
77
资产总计
37
负债和所有者权益总计
78
1.2数据标准
序号
数据项名称
数据字段名称
数据字段类型
是否可空
备注
1
二维表行号
EWBHXH
NUMBER（10）
Y
用于技术上存储二维表行号
2
货币资金期末余额
QMYE
NUMBER（18,2）
Y
写入数据库中二维表行号为1的记录中的对应该字段名称的数据项
3
结算备付金期末余额
QMYE
NUMBER（18,2）
Y
写入数据库中二维表行号为2的记录中的对应该字段名称的数据项
4
拆出资金期末余额
QMYE
NUMBER（18,2）
Y
写入数据库中二维表行号为3的记录中的对应该字段名称的数据项
5
交易性金融资产期末余额
QMYE
NUMBER（18,2）
Y
写入数据库中二维表行号为4的记录中的对应该字段名称的数据项
6
应收票据期末余额
QMYE
NUMBER（18,2）
Y
写入数据库中二维表行号为5的记录中的对应该字段名称的数据项
7
应收账款期末余额
QMYE
NUMBER（18,2）
Y
写入数据库中二维表行号为6的记录中的对应该字段名称的数据项
8
预付款项期末余额
QMYE
NUMBER（18,2）
Y
写入数据库中二维表行号为7的记录中的对应该字段名称的数据项
9
应收保费期末余额
QMYE
NUMBER（18,2）
Y
写入数据库中二维表行号为8的记录中的对应该字段名称的数据项
10
应收分保账款期末余额
QMYE
NUMBER（18,2）
Y
写入数据库中二维表行号为9的记录中的对应该字段名称的数据项
11
应收分保合同准备金期末余额
QMYE
NUMBER（18,2）
Y
写入数据库中二维表行号为10的记录中的对应该字段名称的数据项
12
应收利息期末余额
QMYE
NUMBER（18,2）
Y
写入数据库中二维表行号为11的记录中的对应该字段名称的数据项
13
其他应收款期末余额
QMYE
NUMBER（18,2）
Y
写入数据库中二维表行号为12的记录中的对应该字段名称的数据项
14
买入返售金融资产期末余额
QMYE
NUMBER（18,2）
Y
写入数据库中二维表行号为13的记录中的对应该字段名称的数据项
15
存货期末余额
QMYE
NUMBER（18,2）
Y
写入数据库中二维表行号为14的记录中的对应该字段名称的数据项
16
一年内到期的非流动资产期末余额
QMYE
NUMBER（18,2）
Y
写入数据库中二维表行号为15的记录中的对应该字段名称的数据项
17
其他流动资产期末余额
QMYE
NUMBER（18,2）
Y
写入数据库中二维表行号为16的记录中的对应该字段名称的数据项
18
流动资产期末余额合计
QMYE
NUMBER（18,2）
Y
自动带出，不可修改。
本项等于1至16栏的合计数。
写入数据库中二维表行号为17的记录中的对应该字段名称的数据项
19
发放贷款及垫款期末余额
QMYE
NUMBER（18,2）
Y
写入数据库中二维表行号为18的记录中的对应该字段名称的数据项
20
可供出售金融资产期末余额
QMYE
NUMBER（18,2）
Y
写入数据库中二维表行号为19的记录中的对应该字段名称的数据项
21
持有至到期投资期末余额
QMYE
NUMBER（18,2）
Y
写入数据库中二维表行号为20的记录中的对应该字段名称的数据项
22
长期应收款期末余额
QMYE
NUMBER（18,2）
Y
写入数据库中二维表行号为21的记录中的对应该字段名称的数据项
23
长期股权投资期末余额
QMYE
NUMBER（18,2）
Y
写入数据库中二维表行号为22的记录中的对应该字段名称的数据项
24
投资性房地产期末余额
QMYE
NUMBER（18,2）
Y
写入数据库中二维表行号为23的记录中的对应该字段名称的数据项
25
固定资产期末余额
QMYE
NUMBER（18,2）
Y
写入数据库中二维表行号为24的记录中的对应该字段名称的数据项
26
在建工程期末余额
QMYE
NUMBER（18,2）
Y
写入数据库中二维表行号为25的记录中的对应该字段名称的数据项
27
工程物资期末余额
QMYE
NUMBER（18,2）
Y
写入数据库中二维表行号为26的记录中的对应该字段名称的数据项
28
固定资产清理期末余额
QMYE
NUMBER（18,2）
Y
写入数据库中二维表行号为27的记录中的对应该字段名称的数据项
29
生产性生物资产期末余额
QMYE
NUMBER（18,2）
Y
写入数据库中二维表行号为28的记录中的对应该字段名称的数据项
30
油气资产期末余额
QMYE
NUMBER（18,2）
Y
写入数据库中二维表行号为29的记录中的对应该字段名称的数据项
31
无形资产期末余额
QMYE
NUMBER（18,2）
Y
写入数据库中二维表行号为30的记录中的对应该字段名称的数据项
32
开发支出期末余额
QMYE
NUMBER（18,2）
Y
写入数据库中二维表行号为31的记录中的对应该字段名称的数据项
33
商誉期末余额
QMYE
NUMBER（18,2）
Y
写入数据库中二维表行号为32的记录中的对应该字段名称的数据项
34
长期待摊费用期末余额
QMYE
NUMBER（18,2）
Y
写入数据库中二维表行号为33的记录中的对应该字段名称的数据项
35
递延所得税资产期末余额
QMYE
NUMBER（18,2）
Y
写入数据库中二维表行号为34的记录中的对应该字段名称的数据项
36
其他非流动资产期末余额
QMYE
NUMBER（18,2）
Y
写入数据库中二维表行号为35的记录中的对应该字段名称的数据项
37
非流动资产期末余额合计
QMYE
NUMBER（18,2）
Y
自动带出，不可修改。
本项等于18至35栏的合计数。
写入数据库中二维表行号为36的记录中的对应该字段名称的数据项
38
资产期末余额总计
QMYE
NUMBER（18,2）
Y
自动带出，不可修改。
本项等于17栏+36栏。
写入数据库中二维表行号为37的记录中的对应该字段名称的数据项
39
短期借款期末余额
QMYE
NUMBER（18,2）
Y
写入数据库中二维表行号为38的记录中的对应该字段名称的数据项
40
向中央银行借款期末余额
QMYE
NUMBER（18,2）
Y
写入数据库中二维表行号为39的记录中的对应该字段名称的数据项
41
吸收存款及同业存放期末余额
QMYE
NUMBER（18,2）
Y
写入数据库中二维表行号为40的记录中的对应该字段名称的数据项
42
拆入资金期末余额
QMYE
NUMBER（18,2）
Y
写入数据库中二维表行号为41的记录中的对应该字段名称的数据项
43
交易性金融负债期末余额
QMYE
NUMBER（18,2）
Y
写入数据库中二维表行号为42的记录中的对应该字段名称的数据项
44
应付票据期末余额
QMYE
NUMBER（18,2）
Y
写入数据库中二维表行号为43的记录中的对应该字段名称的数据项
45
应付账款期末余额
QMYE
NUMBER（18,2）
Y
写入数据库中二维表行号为44的记录中的对应该字段名称的数据项
46
预收款项期末余额
QMYE
NUMBER（18,2）
Y
写入数据库中二维表行号为45的记录中的对应该字段名称的数据项
47
卖出回购金融资产款期末余额
QMYE
NUMBER（18,2）
Y
写入数据库中二维表行号为46的记录中的对应该字段名称的数据项
48
应付手续费及佣金期末余额
QMYE
NUMBER（18,2）
Y
写入数据库中二维表行号为47的记录中的对应该字段名称的数据项
49
应付职工薪酬期末余额
QMYE
NUMBER（18,2）
Y
写入数据库中二维表行号为48的记录中的对应该字段名称的数据项
50
应交税费期末余额
QMYE
NUMBER（18,2）
Y
写入数据库中二维表行号为49的记录中的对应该字段名称的数据项
51
应付利息期末余额
QMYE
NUMBER（18,2）
Y
写入数据库中二维表行号为50的记录中的对应该字段名称的数据项
52
其他应付款期末余额
QMYE
NUMBER（18,2）
Y
写入数据库中二维表行号为51的记录中的对应该字段名称的数据项
53
应付分保账款期末余额
QMYE
NUMBER（18,2）
Y
写入数据库中二维表行号为52的记录中的对应该字段名称的数据项
54
保险合同准备金期末余额
QMYE
NUMBER（18,2）
Y
写入数据库中二维表行号为53的记录中的对应该字段名称的数据项
55
代理买卖证券款期末余额
QMYE
NUMBER（18,2）
Y
写入数据库中二维表行号为54的记录中的对应该字段名称的数据项
56
代理承销证券款期末余额
QMYE
NUMBER（18,2）
Y
写入数据库中二维表行号为55的记录中的对应该字段名称的数据项
57
一年内到期的非流动负债期末余额
QMYE
NUMBER（18,2）
Y
写入数据库中二维表行号为56的记录中的对应该字段名称的数据项
58
其他流动负债期末余额
QMYE
NUMBER（18,2）
Y
写入数据库中二维表行号为57的记录中的对应该字段名称的数据项
59
流动负债期末余额合计
QMYE
NUMBER（18,2）
Y
自动带出，不可修改。
本项等于38至57栏的合计数。
写入数据库中二维表行号为58的记录中的对应该字段名称的数据项
60
长期借款期末余额
QMYE
NUMBER（18,2）
Y
写入数据库中二维表行号为59的记录中的对应该字段名称的数据项
61
应付债券期末余额
QMYE
NUMBER（18,2）
Y
写入数据库中二维表行号为60的记录中的对应该字段名称的数据项
62
长期应付款期末余额
QMYE
NUMBER（18,2）
Y
写入数据库中二维表行号为61的记录中的对应该字段名称的数据项
63
专项应付款期末余额
QMYE
NUMBER（18,2）
Y
写入数据库中二维表行号为62的记录中的对应该字段名称的数据项
64
预计负债期末余额
QMYE
NUMBER（18,2）
Y
写入数据库中二维表行号为63的记录中的对应该字段名称的数据项
65
递延所得税负债期末余额
QMYE
NUMBER（18,2）
Y
写入数据库中二维表行号为64的记录中的对应该字段名称的数据项
66
其他非流动负债期末余额
QMYE
NUMBER（18,2）
Y
写入数据库中二维表行号为65的记录中的对应该字段名称的数据项
67
非流动负债期末余额合计
QMYE
NUMBER（18,2）
Y
自动带出，不可修改。
本项等于59至65栏的合计数。
写入数据库中二维表行号为66的记录中的对应该字段名称的数据项
68
负债期末余额合计
QMYE
NUMBER（18,2）
Y
自动带出，不可修改。
本项等于58栏+66栏。
写入数据库中二维表行号为67的记录中的对应该字段名称的数据项
69
实收资本（或股本）期末余额
QMYE
NUMBER（18,2）
Y
写入数据库中二维表行号为68的记录中的对应该字段名称的数据项
70
资本公积期末余额
QMYE
NUMBER（18,2）
Y
写入数据库中二维表行号为69的记录中的对应该字段名称的数据项
71
库存股期末余额
QMYE
NUMBER（18,2）
Y
写入数据库中二维表行号为70的记录中的对应该字段名称的数据项
72
盈余公积期末余额
QMYE
NUMBER（18,2）
Y
写入数据库中二维表行号为71的记录中的对应该字段名称的数据项
73
一般风险准备期末余额
QMYE
NUMBER（18,2）
Y
写入数据库中二维表行号为72的记录中的对应该字段名称的数据项
74
未分配利润期末余额
QMYE
NUMBER（18,2）
Y
写入数据库中二维表行号为73的记录中的对应该字段名称的数据项
75
外币报表折算差额期末余额
QMYE
NUMBER（18,2）
Y
写入数据库中二维表行号为74的记录中的对应该字段名称的数据项
76
归属于母公司所有者权益期末余额合计
QMYE
NUMBER（18,2）
Y
自动带出，不可修改。
本项等于68栏+69栏-70栏+71栏+72栏+73栏+74栏。
写入数据库中二维表行号为75的记录中的对应该字段名称的数据项
77
少数股东权益期末余额
QMYE
NUMBER（18,2）
Y
写入数据库中二维表行号为76的记录中的对应该字段名称的数据项
78
所有者权益合计期末余额
QMYE
NUMBER（18,2）
Y
自动带出，不可修改。
本项等于75栏+76栏。
写入数据库中二维表行号为77的记录中的对应该字段名称的数据项
79
负债和所有者权益期末余额总计
QMYE
NUMBER（18,2）
Y
自动带出，不可修改。
本项等于67栏+77栏。
写入数据库中二维表行号为78的记录中的对应该字段名称的数据项
80
货币资金年初余额
NCYE
NUMBER（18,2）
Y
写入数据库中二维表行号为1的记录中的对应该字段名称的数据项
81
结算备付金年初余额
NCYE
NUMBER（18,2）
Y
写入数据库中二维表行号为2的记录中的对应该字段名称的数据项
82
拆出资金年初余额
NCYE
NUMBER（18,2）
Y
写入数据库中二维表行号为3的记录中的对应该字段名称的数据项
83
交易性金融资产年初余额
NCYE
NUMBER（18,2）
Y
写入数据库中二维表行号为4的记录中的对应该字段名称的数据项
84
应收票据年初余额
NCYE
NUMBER（18,2）
Y
写入数据库中二维表行号为5的记录中的对应该字段名称的数据项
85
应收账款年初余额
NCYE
NUMBER（18,2）
Y
写入数据库中二维表行号为6的记录中的对应该字段名称的数据项
86
预付款项年初余额
NCYE
NUMBER（18,2）
Y
写入数据库中二维表行号为7的记录中的对应该字段名称的数据项
87
应收保费年初余额
NCYE
NUMBER（18,2）
Y
写入数据库中二维表行号为8的记录中的对应该字段名称的数据项
88
应收分保账款年初余额
NCYE
NUMBER（18,2）
Y
写入数据库中二维表行号为9的记录中的对应该字段名称的数据项
89
应收分保合同准备金年初余额
NCYE
NUMBER（18,2）
Y
写入数据库中二维表行号为10的记录中的对应该字段名称的数据项
90
应收利息年初余额
NCYE
NUMBER（18,2）
Y
写入数据库中二维表行号为11的记录中的对应该字段名称的数据项
91
其他应收款年初余额
NCYE
NUMBER（18,2）
Y
写入数据库中二维表行号为12的记录中的对应该字段名称的数据项
92
买入返售金融资产年初余额
NCYE
NUMBER（18,2）
Y
写入数据库中二维表行号为13的记录中的对应该字段名称的数据项
93
存货年初余额
NCYE
NUMBER（18,2）
Y
写入数据库中二维表行号为14的记录中的对应该字段名称的数据项
94
一年内到期的非流动资产年初余额
NCYE
NUMBER（18,2）
Y
写入数据库中二维表行号为15的记录中的对应该字段名称的数据项
95
其他流动资产年初余额
NCYE
NUMBER（18,2）
Y
写入数据库中二维表行号为16的记录中的对应该字段名称的数据项
96
流动资产年初余额合计
NCYE
NUMBER（18,2）
Y
自动带出，不可修改。
本项等于1至16栏的合计数。
写入数据库中二维表行号为17的记录中的对应该字段名称的数据项
97
发放贷款及垫款年初余额
NCYE
NUMBER（18,2）
Y
写入数据库中二维表行号为18的记录中的对应该字段名称的数据项
98
可供出售金融资产年初余额
NCYE
NUMBER（18,2）
Y
写入数据库中二维表行号为19的记录中的对应该字段名称的数据项
99
持有至到期投资年初余额
NCYE
NUMBER（18,2）
Y
写入数据库中二维表行号为20的记录中的对应该字段名称的数据项
100
长期应收款年初余额
NCYE
NUMBER（18,2）
Y
写入数据库中二维表行号为21的记录中的对应该字段名称的数据项
101
长期股权投资年初余额
NCYE
NUMBER（18,2）
Y
写入数据库中二维表行号为22的记录中的对应该字段名称的数据项
102
投资性房地产年初余额
NCYE
NUMBER（18,2）
Y
写入数据库中二维表行号为23的记录中的对应该字段名称的数据项
103
固定资产年初余额
NCYE
NUMBER（18,2）
Y
写入数据库中二维表行号为24的记录中的对应该字段名称的数据项
104
在建工程年初余额
NCYE
NUMBER（18,2）
Y
写入数据库中二维表行号为25的记录中的对应该字段名称的数据项
105
工程物资年初余额
NCYE
NUMBER（18,2）
Y
写入数据库中二维表行号为26的记录中的对应该字段名称的数据项
106
固定资产清理年初余额
NCYE
NUMBER（18,2）
Y
写入数据库中二维表行号为27的记录中的对应该字段名称的数据项
107
生产性生物资产年初余额
NCYE
NUMBER（18,2）
Y
写入数据库中二维表行号为28的记录中的对应该字段名称的数据项
108
油气资产年初余额
NCYE
NUMBER（18,2）
Y
写入数据库中二维表行号为29的记录中的对应该字段名称的数据项
109
无形资产年初余额
NCYE
NUMBER（18,2
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