伊利股份2019年财务状况报告.docx
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伊利股份2019年财务状况报告
伊利股份2019年财务状况报告
一、资产构成
1、资产构成基本情况
伊利股份2019年资产总额为6,046,126.7万元，其中流动资产为
2,570,585.04万元，主要分布在货币资金、存货、其他流动资产等环节，分别占企业流动资产合计的44.06%、30.01%和10.83%。
非流动资产为
3,475,541.66万元，主要分布在固定资产和在建工程，分别占企业非流动资产的52.64%、17.71%。
项目名称
2019年
数值 百分比（%）
2018年
数值 百分比（%）
2017年
数值 百分比（%）
总资产
6,046,126.7
100.004,760,620.4
5
100.004,930,035.5
3
100.00
流动资产
2,570,585.0
4
249,420.07
1,829,621.4
3
1,396,500.1
6
42.522,445,529.6
8
51.372,984,573.1
9
60.54
长期投资
4.13274,039.81
5.76241,700.47
4.90
固定资产
30.261,468,776.2
5
30.851,325,639.0
3
26.89
其他
23.10572,274.71
12.02378,122.85
7.67
资产构成表
2、流动资产构成特点
企业持有的货币性资产数额较大，约占流动资产的46.44%，表明企业的支付能力和应变能力较强。
但应当关注货币性资产的投向。
企业营业环节占用的资金数额较大，约占企业流动资产的30.01%，说明市场销售情况的变化会对企业资产的质量和价值带来较大影响，要密切关注企业产品的销售前景和增值能力。
内部资料，妥善保管
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伊利股份2019年财务状况报告
项目名称
2019年
数值 百分比（%）
2018年
数值 百分比（%）
2017年
数值 百分比（%）
流动资产构成表
流动资产 2,570,585.0
4
100.002,445,529.6
8
100.002,984,573.1 100.00
9
存货 771,503.13
30.01 550,707.4
22.52463,999.39 15.55
应收账款
161,551.05
6.28
110,102.66
4.50
78,614.02
2.63
其他应收款
19,475.91
0.76
6,803.13
0.28
4,466.18
0.15
交易性金融资产
38,999.4
1.52
49.88
0.00
0
0.00
应收票据
22,172
0.86
18,110
0.74
16,359.7
0.55
货币资金 1,132,532.0
8
44.061,105,100.3
7
45.192,182,306.6 73.12
2
其他 424,351.47
16.51654,656.25
26.77238,827.28 8.00
3、资产的增减变化
2019年总资产为6,046,126.7万元，与2018年的4,760,620.45万元相比有较大增长，增长27%。
4、资产的增减变化原因
以下项目的变动使资产总额增加：
固定资产增加360,845.18万元，在建工程增加347,949.72万元，存货增加220,795.74万元，其他非流动资产增加143,248.69万元，无形资产增加76,941.35万元，长期待摊费用增加
伊利股份2019年财务状况报告
62,019.04万元，商誉增加51,686.52万元，应收账款增加51,448.38万元，交易性金融资产增加38,949.51万元，一年内到期的非流动资产增加
30,324.07万元，货币资金增加27,431.72万元，递延所得税资产增加
13,489.02万元，其他应收款增加12,672.79万元，应收票据增加4,062万元，共计增加1,441,863.74万元；以下项目的变动使资产总额减少：
工程物资减少115.29万元，应收利息减少8,652.79万元，长期投资减少
24,619.74万元，预付款项减少30,242.57万元，其他流动资产减少
221,733.48万元，共计减少285,363.87万元。
增加项与减少项相抵，使资产总额增长1,156,499.87万元。
项目名称
2019年
数值 增长率（%）
2018年
数值 增长率（%）
2017年
数值 增长率（%）
流动资产
2,570,585.0
4
249,420.07
1,829,621.4
3
771,503.13
161,551.05
1,193,703.4
8
5.112,445,529.6
8
-18.062,984,573.1
9
0
长期投资
-8.98274,039.81
13.38241,700.47
0
固定资产
24.571,468,776.2
5
10.81,325,639.0
3
0
存货
应收账款
40.09 550,707.4
46.73110,102.66
18.69463,999.39
40.05 78,614.02
0
0
货币性资产
6.271,123,260.2
5
-48.912,198,666.3
2
0
主要资产项目变动情况表
二、负债及权益构成
1、负债及权益构成基本情况
伊利股份2019年负债总额为3,418,712.82万元，资本金为609,637.89万元，所有者权益为2,627,413.88万元，资产负债率为56.54%。
在负债总额中，流动负债为3,143,227.47万元，占负债和权益总额的51.99%；短期借款为455,963.13万元，非流动负债为275,485.35万元，金融性负债占资金来源总额的12.1%。
伊利股份2019年财务状况报告
项目名称
2019年
数值 百分比（%）
2018年
数值 百分比（%）
2017年
数值 百分比（%）
负债及权益总额
6,046,126.7
100.004,760,620.4
5
100.004,930,035.5
3
100.00
所有者权益
2,627,413.8
8
3,143,227.4
7
275,485.35
43.462,803,722.1
9
58.892,523,981.7
5
51.20
流动负债
51.99 1,917,078
40.272,385,002.5
3
48.38
非流动负债
4.5639,820.26
0.8421,051.25
0.43
负债及权益构成表
2、流动负债构成情况
企业经营活动派生的负债资金数额较多，约占流动负债的52.56%，资金成本相对较低。
企业短期融资性负债约占流动负债的15.46%。
伊利股份2019年财务状况报告
3、负债的增减变化情况
2019年负债总额为3,418,712.82万元，与2018年的1,956,898.25万元相比有较大增长，增长74.7%。
2019年企业负债规模有较大幅度增加，负债压力有较大幅度的提高。
项目名称
2019年
数值 增长率（%）
2018年
数值 增长率（%）
2017年
数值 增长率（%）
负债总额
3,418,712.8
2
74.71,956,898.2
5
-18.672,406,053.7
8
0
负债变动情况表
伊利股份2019年财务状况报告
6
其他应付款
370,545.66
231.69111,713.12
-11.97126,900.93
0
非流动负债
275,485.35
591.82 39,820.26
89.16 21,051.25
0
其他 1,266,606.1 64.68769,118.65
3746,713.66
0
短期借款
455,963.13
1,050,112.5
199.38 152,300
-80.62 786,000
0
应付账款
18.8883,946.22
21.86725,387.95
0
2
4、负债的增减变化原因
以下项目的变动使负债总额增加：
其他流动负债增加305,898.04万元，短期借款增加303,663.13万元，其他应付款增加258,832.54万元，应付账款增加166,166.33万元，预收款项增加161,929.7万元，应付债券增加
150,000万元，长期借款增加47,083.51万元，递延所得税负债增加
39,921.83万元，一年内到期的非流动负债增加27,306.34万元，应交税费增加4,331.2万元，交易性金融负债增加3,707.9万元，长期应付款增加
3,035.03万元，应付票据增加2,384.84万元，应付股利增加1,369.79万元，共计增加1,475,630.18万元；以下项目的变动使负债总额减少：
应付利息减少136.52万元，应付职工薪酬减少9,303.81万元，共计减少9,440.33万元。
增加项与减少项相抵，使负债总额增长1,466,189.84万元。
5、权益的增减变化情况
2019年所有者权益为2,627,413.88万元，与2018年的2,803,722.19
万元相比有所下降，下降6.29%。
项目名称
2019年
数值 增长率（%）
2018年
数值 增长率（%）
2017年
数值 增长率（%）
所有者权益合计
2,627,413.8
-6.292,803,722.1
11.082,523,981.7
0
6
4
9
所有者权益变动表
8
9
5
资本金
609,637.89
0.3607,812.76
-0.01607,849.26
0
资本公积
84,443.89
-70.28 284,133.7
2.74276,553.46
0
盈余公积
320,696.69
5.29304,572.85
25.72242,265.39
0
未分配利润 1,832,683.8
16.941,567,261.7
11.081,410,979.1 0
伊利股份2019年财务状况报告
6、权益的增减变化原因
以下项目的变动使所有者权益增加：
未分配利润增加265,422.12万元，其他综合收益增加60,890.65万元，盈余公积增加16,123.84万元，实收资本增加1,825.12万元，共计增加344,261.73万元；以下项目的变动使所有者权益减少：
资本公积减少199,689.81万元，共计减少199,689.81万元。
增加项与减少项相抵，使所有者权益下降144,571.93万元。
三、偿债能力分析
1、流动比率
2019年流动比率为0.82，与2018年的1.28相比有较大下降，下降了
0.46。
2019年流动比率比2018年下降的主要原因是：
2019年流动资产为
2,570,585.04万元，与2018年的2,445,529.68万元相比有所增长，增长
5.11%。
2019年流动负债为3,143,227.47万元，与2018年的1,917,078万
元相比有较大增长，增长63.96%。
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