退耕还林苗圃建设级配套项目.docx
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退耕还林苗圃建设级配套项目
2017年退耕还林苗圃建设市级配套项目
财政支出绩效评价报告
评价类型：
□实施过程评价☑完成结果评价
项目名称：
2017年退耕还林苗圃建设市级配套项目
项目单位：
文昌市林业局
主管部门：
文昌市人民政府
评价时间：
2018年6月15日至2018年6月25日
组织方式：
□财政部门□主管部门☑项目单位
评价机构：
□中介机构□专家组☑项目单位评价组
评价单位（盖章）：
文昌市林业局
上报时间：
2018年6月30日
项目绩效目标表
项目名称：
2017年度退耕还林苗圃建设市级配套项目项目
指标类型
绩效
指标
绩效目标
绩效标准
优
良
中
差
产出指标
年育苗数量
600万株
600万
500万
300万
200万
成效指标
对经济和社会的影响
对经济和社会的影响较好
较好
好
一般
差
群众满意度
群众满意度较好
较好
好
一般
差
效率
指标
资金按时到位
资金按时到位率为100%
100%
80%-100%
60%-80%
＜50%
按时完成既定目标
2017年12月31日前完成
按时完成
延期15天以内
延期15-30天
延期30天以上
项目基本信息
一、项目基本情况
项目实施单位
文昌市林业局
主管部门
文昌市人民政府
项目负责人
洪忠师
联系电话
63222166
地址
文昌市文城镇文建街84号
邮编
571300
项目类型
经常性项目（√）一次性项目（）
计划投资额（万元）
110.00
实际到位资金（万元）
84.74
实际使用情况（万元）
84.74
其中：
中央财政
其中：
中央财政
其中：
中央财政
省财政预算
省财政预算
省财政预算
市县财政预算
110.00
市县财政预算
84.74
市县财政预算
84.74
地方债券资金
地方债券资金
地方债券资金
二、绩效评价指标评分
一级指标
分值
二级指标
分值
三级指标
分值
得分
项目决策
20
项目目标
4
目标内容
4
4
决策过程
8
决策过程
3
3
决策依据
5
5
资金分配
8
分配办法
2
2
分配结果
6
6
项目管理
25
资金到位
5
到位率
3
3
到位时效
2
2
资金管理
10
资金使用
5
5
财务管理
5
5
组织实施
10
组织机构
1
1
管理制度
9
9
项目绩效
55
项目产出
15
产出数量
5
4
产出质量
4
3
产出时效
3
2
产出成本
3
3
项目效益
40
经济效益
8
8
社会效益
8
8
环境效益
8
7
可持续影响
8
7
服务对象满意度
8
7
总分
100
100
100
94
评价等次
优
三、评价人员
姓名
职务/职称
单位
签字
莫景瑜
副局长
文昌市林业局
韩敏
营林股股长
文昌市林业局
王录敏
科员
文昌市林业局
文昌市林业局
评价工作组组长（签字）：
项目单位负责人（签字并盖章）:
2018年6月30日
2017年退耕还林苗圃建设市级配套项目
财政支出绩效评价报告
文昌市财政局：
根据《文昌市财政局关于批复2017年市本级部门预算的通知》（文财预[2017]17号）的要求，我局于2017年6月20日至6月28日对2017年度实施的退耕还林苗圃建设市级配套项目进行绩效自评。
一、项目概况
（一）项目单位基本情况。
1、主要职责
文昌市林业局内设4个股级职能机构和文昌市森林防火指挥部办公室1个股级挂靠机构，行政编制12人。
文昌市林业局的主要职能：
1、贯彻执行党和国家有关林业及其生态建设工作的方针、政策、法律法规规章、战略规划；依法拟定并组织实施本市林业及其生态建设工作的政策、法规规章、发展规划、计划。
2、组织开展本市森林资源、陆生野生动植物资源、湿地和荒漠的调查、动态监测和评估并发布相关信息；保护和合理开发森林、湿地、荒漠和陆生野生动植物资源，优化配置林业资源，促进林业可持续发展，承担本市林业生态文明建设的有关工作。
3、组织、协调、指导和监督全市造林绿化工作和全市红树林、海防林、天然林、生态公益林保护和建设。
制定全市造林绿化的指导性计划；指导各类公益林和商品林的培育、植树造林、封山育林和以植树种草等生物措施防治荒沙化和水土流失工作；指导、监督本市全民义务植树、造林绿化工作，承担绿化委员会的具体工作等。
2、内设机构
根据上述职责，文昌市林业局内设4个职能机构和文昌市森林防火指挥部办公室1个挂靠机构.。
4个职能机构分别为办公室、营林室、林政室、林地管理室。
（二）项目绩效目标、绩效指标设定或调整情况，包括预期总目标及阶段性目标。
根据《文昌市财政局关于批复2017年市本级部门预算的通知》（文财预[2017]17号），批复政府性基金110万元拟用于退耕还林苗圃建设市级配套项目经费。
退耕还林苗圃建设作为林业建设,国土生态安全建设的基础.能加快实现全市城市绿化植物优化与改良,形成产业化,应用技术的研究和推广,提高退耕还林科学技术水平，从而促进文昌市农业产业调整形成规模发展.
（三）项目基本性质、用途、主要内容、涉及范围。
项目基本性质：
本项目为经常性项目。
项目用途：
退耕还林苗圃建设合理利用土地资源,增加林草植被,,优化配置林业资源，维护国家生态安全,促进林业可持续发展.
项目主要内容为：
巩固退耕还林成果后续产业发展的苗木购置,退耕还林成果后续产业项目建设工程等.
项目涉及范围：
防护林、公路林、道路绿化，培育种苗等工程项目。
二、项目资金使用及管理分析
（一）项目资金到位情况分析
根据《文昌市财政局关于批复2017年市本级部门预算的通知》（文财预[2017]17号）文件，为了改善生态环境,提高生态质量,巩固退耕还林成果后续产业发展,市政府把退耕还林苗圃建设市级配套项目纳入财政预算,2017年安排我局退耕还林苗圃建设市级配套项目预算资金为110万元，截止2017年12月31日绩效评价基准日，本次绩效评价范围内的市财政项目专项资金84.74万元已全部到位，资金到位率为100%。
（二）项目资金使用情况分析
我局2017年用于退耕还林后续产业苗木购置资金47.77万元,退耕还林成果后续产业项目建设工程资金36.97万元.截止2017年12月31日绩效评价基准日,退耕还林苗圃建设市级配套项目政府性基金合计84.74万元,结余资金25.26万元。
（三）项目资金管理情况分析
我局2017年退耕还林苗圃建设市级配套项目经费资金，在资金管理及建设运行上严格遵守《中华人民共和国会计法》、《中华人民共和国预算法》、《政策采购法》等法律法规，组织实施政府采购,对列入政府采购的苗木,工程等项目按照有关规定及时编制政府采购计划,并按照规定的程序组织实施.有计划地安排使用项目经费.加快项目执行进度,我局制定了相应的资金管理制度，资金统一由政府投资,在专款专用的前提下统筹安排，提高财政资金使用效益.
三、项目组织实施情况
（一）项目组织实施情况分析
为了更好的完成2017年退耕还林苗圃建设市级配套项目，根据《文昌市财政局关于批复2017年市本级部门预算的通知》（文财预[2017]17号）文件的要求，资金统一由政府投资,文昌市林业科学研究所主要负责承担资金拨付等工作，项目主要由营林室实施，制定全市造林绿化和工程造林工作,负责造林验收及监督管理工作。
（二）项目管理情况分析
我局根据《中华人民共和国预算法》《海南省省级财政专项资金管理办法》，强化组织领导,发展资金使用管理,资金拨付、监督等方面进行了明确规定，确保林业项目资金及时、有效、规范的运作.
四、项目绩效情况
（一）项目绩效目标完成情况。
1.项目的经济性分析
（1）项目成本（预算）控制情况。
我局根据《文昌市财政局关于批复2017年市本级部门预算的通知》（文财预[2017]17号）文件要求，安排我局2017年度退耕还林苗圃建设市级配套项目资金额度为110.00万元，截止2017年12月31日绩效评价基准日，本次绩效评价范围内的项目资金实际到位110.00万元，实际使用84.74万元，项目的到位资金及使用均控制在预算范围内。
（2）项目成本（预算）节约情况。
该项目已使用财政资金84.74元，结余资金25.26万元，项目资金使用率为77.04%。
该项目通过各项成本控制措施有效的节约了成本。
2.项目的效率性分析
（1）项目的实施进度
截止2017年12月31日绩效评价基准日，我局已严格根据《文昌市财政局关于批复2017年市本级部门预算的通知》（文财预[2017]17号,《退耕还林条例》的要求，按时按量的完成了实施方案中所有工作任务,年育苗数量约600万株，明显提高造林绿化率,改善生态环境.
（2）项目完成质量
该项目2017年度投入市财政资金110.00万元，实际划拨市财政资金110.00万元。
项目基本按照规定的绩效指标实施并完成，项目的完成质量较好。
3.项目的效益性分析
（1）项目预期目标完成程度
巩固退耕还林成果项目取得了明显成效，林木保存率保持在较高水平;退耕农户口粮自给能力进一步增强;退耕农户收入快速增长;退耕农户长远生计有了基本保障.2017年度退耕还林苗圃建设市级配套项目已按预期设定目标完成。
（2）项目实施对经济和社会的影响。
退耕还林苗圃建设在一定程度上保护了林业资源,提升了生态环境,增强了农民收入,优级化了农业产业结构,有利于人和自然的和谐相处.
4.项目的可持续性分析
为巩固退耕还林补植补造项目建设及后续产业发展,可组织开展退耕还林活动的宣传,增强公民的生态建设和保护意识,进行退耕农民就业创业技能培训,不断提高退耕农民自身素质，扩大创业就业途径，增加退耕农民收入，促进我市社会经济可持续发展.
5.项目预算批复的绩效指标完成情况分析
根据文昌市财政局《关于批复2017年市本级部门预算的通知》（文财预[2017]17号），安排我局2017年度退耕还林苗圃建设市级配套项目资金额度为110.00万元，截止2017年12月31日绩效评价基准日，本次绩效评价范围内的项目资金实际到位110.00万元，实际使用84.74万元，项目资金使用率为77.04%。
2017年度退耕还林苗圃建设市级配套项目的预期工作目标已全部完成，完成率100.00%。
（二）项目绩效目标未完成原因分析。
无。
五、综合评价情况及评价结论
经综合评价，文昌市2017年度退耕还林苗圃建设市级配套项目的实施，加强基本口粮田建设、农村能源建设和生态移民，扩大了林业经济产业，带动了农民增收致富，推动了区域经济社会的协调发展。
本项目绩效评价总得分为93分，评价级别为“优”。
2017年退耕还林苗圃建设市级配套项目
资金绩效评价指标体系
一级指标
分值
二级指标
分值
三级指标
分值
指标解释
自评标准
得分
项目决策
20
项目目标
4
目标内容
4
目标是否明确、细化、量化
目标明确（1分），目标细化（1分），目标量化（2分）
4
决策过程
8
决策依据
3
项目是否符合经济社会发展规划和部门年度工作计划；是否根据需要制定中长期实施规划
项目符合经济社会发展规划和部门年度工作计划（2分），根据需要制定中长期实施规划（1分）
3
决策程序
5
项目是否符合申报条件；申报、批复程序是否符合相关管理办法；项目调整是否履行相应手续
项目符合申报条件（2分），申报、批复程序符合相关管理办法（2分），项目实施调整履行相应手续（1分）
5
资金分配
8
分配方法
2
是否根据需要制定相关资金管理办法，并在管理办法中明确资金分配方法；资金分配因素是否全面、合理
办法健全、规范（1分），因素选择全面、合理（1分）
2
分配结果
6
资金分配是否符合相关管理办法；分配结果是否合理
项目符合相关分配方法（2分），资金分配合理（4分）
6
项目管理
25
资金到位
5
到位率
3
实际到位/计划到位×100%
根据项目实际到位资金占计划的比重计算得分（3分）
3
到位时效
2
资金是否及时到位；若未及时到位，是否影响项目进度
及时到位（2分），未及时到位但未影响项目进度（1.5分），未及时到位并影响项目进度（0-1分）。
2
资金管理
10
资金使用
7
是否存在支出依据不合规、虚列项目支出的情况；是否存在截留、挤占、挪用项目资金情况；是否存在超标准开支情况
虚列（套取）扣4-7分，支出依据不合规扣1分，截留、挤占、挪用扣3-6分，超标准开支扣2-5分
7
财务管理
3
资金管理、费用支出等制度是否健全，是否严格执行；会计核算是否规范
财务制度健全（1分），严格执行制度（1分），会计核算规范（1分）。
3
组织实施
10
组织机构
1
机构是否健全、分工是否明确
机构健全、分工明确（1分）
1
管理制度
9
是否建立健全项目管理制度；是否严格执行相关项目管理制度
建立健全项目管理制度（2分）；严格执行相关项目管理制度（7分）
9
项目绩效
55
项目产出
15
产出数量
5
项目产出数量是否达到绩效目标
对照绩效目标自评产出数量（按优5分、良3分、中2分、差1分进行评分）
4
产出质量
4
项目产出质量是否达到绩效目标
对照绩效目标自评产出质量（按优4分、良3分、中2分、差1分进行评分）
3
产出时效
3
项目产出时效是否达到绩效目标
对照绩效目标自评产出时效（按优3分、良2分、中1分、差0分进行评分）
2
产出成本
3
项目产出成本是否按绩效目标控制
对照绩效目标自评产出成本（按优3分、良2分、中1分、差0分进行评分）
3
项目效果
40
经济效益
8
项目实施是否产生直接或间接经济效益
对照绩效目标自评经济效益（按优8分、良5分、中2分、差0分进行评分）
8
社会效益
8
项目实施是否产生社会综合效益
对照绩效目标自评社会效益（按优8分、良5分、中2分、差0分进行评分）
8
环境效益
8
项目实施是否对环境产生积极或消极影响
对照绩效目标自评环境效益（按优8分、良5分、中2分、差0分进行评分）
7
可持续影响
8
项目实施对人、自然、资源是否带来可持续影响
对照绩效目标自评可持续影响（按优8分、良5分、中2分、差0分进行评分）
7
服务对象
满意度
8
项目预期服务对象对项目实施的满意程度
对照绩效目标自评服务对象满意度（按优8分、良5分、中2分、差0分进行评分）
7
总分
100
100
100
94
六、主要经验及做法，存在的问题和建议
随着国家对林业生态环境建设的重视，国家有相关补助性政策,但是政府保障机制不够健全,宣讲解释不足,没有形成良性开导和协调,在就业方面对农户口产业转型工作开展不利,导致部分农户退耕还林之后抽缺乏经济来源,建议提高未退耕地生产力,促进农民非农就业,全方位保障农民利益,只有在环境可持续基础上合理发展经济才能取得社会效益和经济效益的双赢.
七、其他需要说明的问题。
无。
升级会员 