信用证分析审核复习.docx

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信用证分析审核复习

FROM:

INDUSTRIALBANKOFJAPAN，TOKYO日本工业银行（开证行）

TO:

BANKOFCHINA,SHANGHAI中行上海支行（通知行）

SQUENCEOFTOTAL:

27:

1/1页次号

FORMOFDOC.CREDIT:

40A:

IRREVOCABLE跟单信用证类型不可撤销

DOCU.CREDITNO.:

20:

ILC136107800跟单信用证号码

DATEOFISSUE:

31C:

991015开证日期

DATENPLACEOFEXP.:

31D:

991215INTHECOUNTRYOFBENEFICIARY有效期和地点（受益人所在国）

APPLICANT:

50:

ABCCOMPANY,1-3MACHIKUSTREET，OSAKA，JAPAN申请人

BENEFICIARY:

59:

SHANGHAIDASHENGCO.，LTD.UNITC2/FJINGMAOTOWER,SHANGHAI,CHINA.受益人

CURRENCYCODE,AMOUNT:

32B:

USD21240.00货币金额

AVAILABLEWITH/.BY…41D:

ANYBANKBYNEGOTIATION任何银行议付有效

DRAFTSAT:

42C:

SIGHTFOR100PCTINVOICEVALUE即期汇票100%发票金额

DRAWEE:

42D:

THEINDUSTRIALBANKOFJAPAN,HEADOFFICE受票人（日本工业银行，总部）

PARTIALSHIPMENT:

43P:

ALLOWED分批，允许

TRANSSHIPMENT:

43T:

NOTALLOWED转运，不允许

LOAD/DISPATCH/TAKING:

44A:

CHINESEPORTS装运港中国港口

TRANSPORTATIONTO:

44B:

OSAKA/TOKYO目的港大阪东京

LATESTDATEOFSHIPMET:

44C:

991130最迟装运日

DESCRIPGOODS/SERVICE:

45A:

4,000PCS"DIAMOND"BRANDCLOCKARTNO.791ATUSD5.31PERPIECECIFOSAKA/TOKYOPACKEDINNEWCARTONS货物描述（4000件钻石牌钟，货号791,每件5.31美元，CIF大阪或东京，用新纸箱包装）

DOCUMENTSREQUIRED:

46A:

IN3FOLDUNLESSOTHERWISESTIPULATED:

单据要求，3份，除非另有规定

1.SIGNEDCOMMERCIALINVOICE签字商业发票

2.SIGNEDPACKINGLIST签字装箱单

3.CERTIFICATEOFCHINESEORIGIN中国原产地证

4.*BENEFICIARY'SCERTIFICATESTATINGTHATONESETOFORIGINALSHIPPINGDOCUMENTSINCLUDINGORIGINAL'FORMA'HASBEENSENTDIRECTLYTOTHEAPPLICANT受益人证明表明一套正本运输单据包括正本（GSP产地证）表格A已经被直寄给申请人

5.*COPYOFTELEXFROMAPPLICANTTOSUPPLIERSAPPROVINGTHESHIPPINGSAMPLE.来自申请人给供货商的电传（电传上要批准装运样本）副本

6.INSURANCEPOLICYORCERTIFICATEENDORSEDINBLANKFOR110PCTOFCIFVALUE,COVERINGW.P.ARISKANDWARRISK保单或凭证空白背书，110%CIF金额，投保水渍险和战争险

7.2/3PLUSONECOPYOFCLEANONBOARDOCEANBILLSOFLADING,MADEOUTTOORDERANDBLANKENDORSEDMARKED'FREIGHTPREPAID'ANDNOTIFYAPPLICANT.2/3正本加上一个副本清洁已装船海运提单，开立成空白抬头、空白背书，标明运费已付，通知申请人

ADDITIONALCONDITION:

47A:

ALLDRAFTSDRAWNHEREUNDERMUSTBEMARKED“DRAWNUNDERINDUSTRIALBANKOFJAPAN,LTD.,HEADOFFICE,CREDITNO.ILC136107800DATEDOCT.15,1999”ANDTHEAMOUNTOFSUCHDRAFTSMUSTBEENDORSEDONTHEREVERSEOFTHISCREDIT.附加条款：

在此开立的所有汇票必须标注：

在日本工业银行总部99年10月15日开来的ILC136107800号信用证下开立，这个汇票的金额必须背注在信用证的反面

T/TREIMBURSEMENTISNOTACCEPTABLE电索不允许

DETAILSOFCHARGES71B:

ALLBANKINGCHARGESOUTSIDEJANPANAREFORBENEFICIARY'SACCOUNT除日本外所有银行费用有受益人承担

PRESENTAIONPERIOD48:

DOCUMENTSMUSTBEPRESENTEDWITHIN10DAYSAFTERTHEDATEOFISSUANCEOFTHESHIPPINGDOCUMENTSBUTWITHINTHEVALIDITYOFTHECREDIT.交单期：

单据必须在装运单据出具日后10天提交，且在信用证有效期内

CONFIRMATION49:

WITHOUT保兑，没有

SPECIALINSTRUCTIONTOTHEADVISINGBANK:

ALLDOCUMENTSINCLUDINGBENEFICIARY'SDRAFTSMUSTBESENTBYCOURIERSERVICEDIRECTLYTOOURHEADOFFICE.MARUNOUCHI,CHIYODA-U,TOKYO,JAPAN100,ATTN.INTER-NATIOANLBUSINESSDEPT.IMPORTSECTION,INONELOT.UPONOURRECEIPTOFTHEDRAFTSANDDOCUMENTS,WESHALLMAKEPAYMENTASINSTRUCTEDBYYOU.对通知的指示：

所有单据包括受益人的汇票必须由快件直寄给我行总部（MARUNOUCHI,CHIYODA-U,TOKYO,JAPAN100,）给国际贸易部的进口部，一批寄来，在收到汇票和单据后，我们将据你的指示付款。

信用证分析单

证号

ILC136107800

合约号

受益人

SHANGHAIDASHENGCO.，LTD

开证银行

日本工业银行

进口商

ABCCOMPANY

L/C性质

IRREVOCABLE

开证日期

071015

索汇方式

起运口岸

中国港口

目的地

大阪/东京

金额

USD21240.

可否转运

不允许

可否分批

允许

汇票付款人

日本工业银行

汇票期限

即期

装运期限

071130

提单日后__10______天议付

信用证有效期

071215

唛头：

N/M

到期地点

中国

单证名称

提单

副本提单

商业发票

形式发票

海关发票

装箱单

重量单

尺码单

保险单

产地证

GSP证

贸促会证

许可证

装船通知

副本

投保通知

寄单证明

寄样证明

受益人证明

银行

2

3

3

3

3

3

3

客户

1

1

提单

抬头

TOORDER

保险

险别：

W.P.ARISKANDWARRISK

通知

APPLICANT

运费：

FREIGHTPREPAID

保额另加10%

赔款地点

进口地

背书：

BLANKENDORSED

27

SequenceofTotal页次号

42C

Draftsat…汇票期限金额

40A

FormofDocumentaryCredit跟单信用证类型

42a

Drawee汇票受票人（付款人）开证行或其指定银行

20

DocumentaryCreditNumber跟单信用证号码

43P

PartialShipments分批

23

ReferencetoPre-Advice

43T

Transshipment转运

31C

DateofIssue开证日期

44A

LoadingonBoard/Dispatch/TakinginCharge装运地

31D

DateandPlaceofExpiry

有效期和有效地点

44B

ForTransportationto…目的地

51a

ApplicantBank

44C

LatestDateofShipment最迟装运日

50

Applicant

申请人：

进口人

44D

ShipmentPeriod

59

Beneficiary

受益人：

出口人

45A

DescriptionofGoodsand/orServices

货物描述

32B

CurrencyCode,Amount

货币金额

46A

DocumentsRequired单据要求

39A

PercentageCreditAmountTolerance金额增减范围

47A

AdditionalConditions附加条款

39B

MaximumCreditAmount

71B

Charges银行费用条款

39C

AdditionalAmounts Covered

48

PeriodforPresentation交单期

41a

Availablewith…by…

兑付地点和方式

49

ConfirmationInstructions保兑指示

FieldName

常见问题/如何修改

FormofDocumentaryCredit

未生效条款？

DocumentaryCreditNumber

前后一致

ReferencetoPre-Advice

 ？

DateofIssue

事实形成，不能改，只能协商

DateandPlaceofExpiry

与装运日有间隔？

在出口地？

Applicant

与进口人核对？

Beneficiary

与出口人核对？

CurrencyCode,Amount

货币？

金额？

PercentageAmountTolerance

原有溢短，现在？

Availablewith…by…

With后地点与有效地点不矛盾

Draftsat…

期限，与by后不矛盾？

金额？

Drawee

开证行或银行？

申请人x？

PartialShipments

 ？

Transshipment

 ？

LoadingonBoard/Dispatch/TakinginChargeat/form

 ？

ForTransportationto…

 ？

明确

LatestDateofShipment

 ？

DescriptionofGoods

 ？

DocumentsRequired

种类？

出单人？

内容？

份数？

AdditionalConditions

软条款

Charges

出口人还是进口人承担？

PeriodforPresentation

与装运期、有效期的间隔匹配

ConfirmationInstructions

 ？

⏹合同号：

010CT9944

⏹卖方：

北京针棉纺织品进出口公司

⏹买方：

美国ABC纺织品进出口公司

⏹商品规格　　数量（打）　CFR纽约总额：

130800.00美元

⏹服装　　　97K2SF005　　2000　USD24.00/打

⏹97K2SF002　　1500　USD28.00/打

⏹97K2SF006　　1200　USD34.00/打

⏹装运：

2001年5月由中国港口运往美国纽约，允许分批

⏹支付方式：

不可撤销即期信用证

⏹GREATEASERBANK,NY11355USA

⏹IRREVOCABLEDOCUMENTARYCREDIT

⏹DATEANDPLACEOFEXPIRY:

JUNE1,2001ATOURCOUNTER

⏹APPLICANT:

ABCTEXTILEI./E.CORP.

⏹BENEFICIARY:

BEIJINGKNITWEARANDMANUFACTUREDGOODSI./E.CORP.

⏹CURRENCYCODE,AMOUNT:

USD130800.00（SAYUSDOLLARSONEHUNDREDANDTHIRTYTHOUSANDEIGHTHUNDREDONLY）

⏹DRAFTS:

AT30DAYS’SIGHT

⏹DRAWEE:

ABCTEXTILEI./E.CORP.

⏹FORTRANSPORTATIONTO:

NEWYORK,USAFROMCHINAPORT

⏹LATESTDATEOFSHIPMENT:

MAY31,2001

⏹GOODS:

GARMENTSUSD130800.00

⏹97L2SF0052000DZSATUSD24.00USD48000.00

⏹97K2SF0021500DZSATUSD28.00USD42000.00

⏹97K2SF0041200DZSATUSD34.00USD40000.00

⏹CFRNEWYORK

⏹DOCUMENTSREQUIRED:

⏹-----SIGNEDCOMMERCIALINVOICEINTRIPLICATEINDICATINGCONTRACTNO.01OCT4499

⏹-----FULLSETOFCLEANSHIPPEDONBOARDOCEANBILLOFLADINGMADEOUTTOORDERANDBLANKENDORSED.MARKEDFREIGHTPREPAID.NOTIFYAPPLICANT

⏹-----FULLSETOFINSURANCEPOLICY/CERTIFICATE

⏹ADDITIONALCONDITIONS:

⏹-----THETOTALAMOUNTOFTHEINVOICEMUSTBEMENTIONEDONTHECERTIFICATEOFORIGIN.

⏹-----PARTIALSHIPMENTSPERMITTEDBUTTOBEEFFECTEDNOTBEFOREMAY31,2001

⏹错误　　　　　应修改为

⏹DATEOFEXP:

JUNE1,2001JUNE15,2001

⏹PLACEOFEXP:

ATOURCOUNTERATCHINA

⏹AT30DAYS’SIGHTATSIGHT

⏹97L2SF00597K2SF005

⏹97K2SF004USD40000.0097K2SF004USD40800.00

⏹SIGNED…NO.01OCT4499010CT9944

⏹FULLSETOFINSURANCE　DELETE

⏹DRAWEE:

ABCTEXTILE…DRAWEE:

ISSUINGBANK

⏹PARTIAL…NOTBEFOREMAYPARTIAL…NOTLATER...

⏹97K2SF0041200DZS97K2SF0061200DZS

FROM:

VOLKSBANKSCHORNDORF,HAMBURG,GERMANY开证行

TO:

BANKOFCHINA,HEBEIBRANCH通知行

FormofDoc.Credit*40A:

IRREVOCABLE跟单信用证类型：

不可撤销

Doc.CreditNumber*20:

98-4-1520跟单信用证号码

DateofIssue31C:

1998/11/18开证日期（合同规定了开证日期）

Expiry*31D:

DATE1999/01/1（JAN.18,1999）INGERMANY（INCHINA）

有效期和有效地点

Applicant*50:

LUCKYVICTORYINTERNATIONAL

STUTTGARTSTIR.5,

D-84618,SCHORNDORF,

GERMANY申请人，与合同买方比对

Beneficiary*59:

HEBEIMACHINERYIMP.ANDEP.CORP（GROUP）

720DONGFENGROAD

SHIJIAZHUANGCHINA受益人，与合同卖方比对

Amount*32B:

CurrencyUSD（与合同货币比对）Amount65200.00（67200.00）

Pos./Neg.Tol.（%）39A:

5/5金额溢短（如合同规定了，信用证也要）

Availablewith/by*41D:

ANYBANKBYnegotiation

Draftat······42C:

DRAFTSAT30DAYSSIGHTFORFULLINVOICEVALUE

Drawee42A:

BENEFICIARY（ISSUINGBANK）

受票人，即汇票的付款人，开证行或指定银行

PartialShipments43P:

ALLOWED分批装运与合同

Transshipment43T:

ALLOWED转运与合同

LoadinginCharge44A:

TIANJIN装运港与合同

ForTransportto44B:

HAMBURG目的港与合同

LatestDateofShip.44C:

1999/01/03最迟装运日与合同

Descript.ofGoods45A:

货物描述

STAINLESSSTEELSPADEHEAD，品名

ART.NO.S821/29099,4500PCS,USD9.60PERPC.，型号数量单价与合同比对

ART.NO.F807/22199,2500PCS,USD9.60PERPC.，与合同比对

ASPERS/CNO.98HM23600256DATEDNOV.10,1998.

与合同比对，签约日期、合同号要正确

根据NOV.10,1998订立的合同号98HM23600256

CIFHAMBURG

Documentsrequired46A:

开证行对出口人单据的要求（出口人要交的单据）

+SIGNEDCOMMERCIALINVOICEINTRIPLICATEISSUEDBYAPPLICANT.

签字的商业发票三份

+2/3OFCLEANONBOARDOCEANBILLSOFLADING三份中的两份清洁已装船海运提单（MADEOUTTOORDEROFWIMBOSMANBV,P.O.BOX54064,NL-3008,JBHAMBURG,开立成凭WIMBOSMANBV的指示---提单的收货人CONSIGNEE是TOORDEROFWIMBOSMANBV,提单的物权不控制在出口人手中，对出口人风险大）MARKED“FREIGHTPREPAID”标注运费已付ANDNOTIFYBENEFICIARY（APPLICANT）通知受益人。

.

+CERTIFICATEOFQUALITYISSUEDBYAPPLICANT

质量证书由申请人出具（出口人可能拿不到质量证书）

+PACKINGLISTINTRIPLICATE.装箱单三份

+INSURANCEPOLICY保险单ISSUEDTOTHEAPPLICANT开立给申请人（保单的被保险人是申请人）,COVERINGRISKSASPERINSTITUTECARGOCLAUSE（A）投保险别—险别会出错INCLUDINGWAREHOUSETOWAREHOUSECLAUSE仓至仓条款（保险责任开始和结束的范围）UPTOFINALDESTINATIONATSCHORNDORF直至在SCHORNDORF的最终目的地,FORATLEAST110PCTOFTHECIFVALUE保险金额--CIF金额的至少110%,MARKEDPREMIUMPAID标明已付的保险费,SHOWINGCLAIMPAYABLEINGERMANY.表明索赔在德国（索赔地点应在进口地）

AdditionalCond.47A:

1，AHANDLINGFEEOFUSD80.00WILLBEDEDUCTEDIFDISCREPANCYDOCUMENTSPRESENTED.一个80美元的处理费用将被扣除，假如提交了不符点单据

2，ALLDOCUMENTSMUSTBEINENGLISH.所有单据必须用英文制作

4，1/3OFCLEANONBOARDOCEANBILLSOFLADINGSHOULDBEDIRECTLYDESPATCHEDTOTHEAPPLICANT1/3的清洁已装船海运提单必须被直接地发送给申请人

PresentationPeriod交单期48:

DOCUMENTSTOBEPRESENTED单据要被提交WITHIN15DAYS在15天内AFTERTHEDATEOFSHIPMENT在提单日后,BUTWITHINTHEVALIDITYOFTHECRE