年加工2500吨酱菜及500吨酱肉项目可行性研究报告.docx

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年加工2500吨酱菜及500吨酱肉项目可行性研究报告

年加工2500吨酱菜及500吨酱肉项目

可行性研究报告

第一章总论

1.1项目名称和承办单位

1.1.1项目名称

年加工2500吨酱菜及500吨酱肉项目

1.1.2项目承办单位、法人代表

项目承办单位：

某食品有限公司

法人代表：

1.1.3建设地点

某县产业集聚区经一路东侧

1.2编制依据、编制工作范围、编制原则

1.2.1编制依据

1、《中共中央关于制定国民经济和社会发展第十二个五年规划》；

2、中共中央、国务院《关于推进社会主义新农村建设的若

干意见》；

3、农业部《关于加快我国畜牧业结构调整的意见》；

4、农业部关于《农产品加工推进行动方案》；

5、《食品卫生标准及相关法规汇编》

6、某省委、省政府《关于加快农业产业化经营的意见》；

7、某省中长期科学和技术发展规划纲要（2006-2020年）；

8、《某市国民经济发展“十二五”规划纲要》；

9、项目单位提供的基础材料。

1.2.2编制工作范围

根据国家对建设项目可行性报告阶段的工作范围规定，本报告对项目建设的依据、必要性和条件进行调查和论述，对项目产品市场需求进行预测，对项目厂址、生产方案、规模、工艺技术、公用工程、环保、劳动安全、消防、投资估算及资金筹措等方面进行综合研究和分析，确定生产工艺技术路线和方案，初步论证确定公用工程和辅助设施方案，并进行投资估算及经济效益预测分析。

1.2.3编制原则

根据国家对食品深加工等工作的方针政策，本项目可行性研究报告的编制遵循以下原则：

1、本项目选用国内成熟的生产工艺，是以目前国内先进的食品工业生产实践数据为基础，借鉴国内外最新技术成果对工程加以充实和提高。

2、在本设计中采用国内传统的生产工艺和先进、成熟、可靠的设备，保证传统的口感与味道和卫生的需求，确保生产能够长期、安全、稳定、连续地运行，生产出高品质产品，并取得较好的经济效益。

3、在工程技术方案等方面，充分利用传统的生产工艺及产业基础，结合与某六必居食品有限公司生产工艺特点，努力做到卫生、节能、低耗。

1.3项目承办单位简介

某食品有限公司是由“某商贸有限公司”在2012年重点针对河北、山东、某等省农业大县投资环境和投资可行性考察论证后，于2012年12月经股东研究决定，在某县境内注册成立。

某商贸有限公司成立于2001年12月，注册资金60万元，法定代表蒋常宁，公司位于某市丰台区大红门西里１９号，主营销售服装，日用百货，建材，装饰材料，五交化产品，机电设备，电子计算机及配件，电脑图文设计制作，家居装饰，家务劳动服务，技术开发转让咨询服务培训等。

1.4

1.4项目建设方案

1.4.1建设规模及产品（或经营）方案

项目占地：

12000m2（约18亩）

建设规模：

建设年产2500吨酱菜和500吨酱肉生产线一条

产品方案：

项目主要产品是酱菜、酱肉等。

产品销售以国内市场为主逐步开发和占领国际市场，完善和巩固销售网络，保证产品预期销售目标的实现。

1.4.2技术、设备、建筑物（主体工程）

1.4.3.1主要技术及来源的可靠性、可得性

技术来源是某六必居企业提供技术，负责培训人员，派技术

人员全过程指导企业生产，提供技术资料，保证企业技术优势领先。

企业已与“六必居”保持了多年的良好合作关系，并对项目建设中的新产品研制达成合作协议，技术来源有保证。

无公害绿色蔬菜、菌类种植及豆制品生产的关键是对营养、温度、湿度、光照、和空气五大因素进行调节和运用。

公司积极推广标准化技术规程，为地农户提供无公害绿色蔬菜、菌类种植及豆制品生产技术的指导，严把生产技术关、原辅材料关、环境卫生关、病虫防治关等，规范种植行为，严把产品质量关，建立标准化生产基地。

在无公害绿色蔬菜生产各个环节专业技术人员到户指导，使农户全面掌握各环节的生产技术，并取得了产地产品绿色认证。

酱菜、酱肉系列产品加工技术关键是保持无公害绿色蔬菜、肉制品原有的营养、风味、形状、颜色，并保证卫生质量标准，以提高产品的质量档次。

为保证酱菜系列产品的质量，该项目引进具有国内先进水平的某“六必居”酱菜生产的新型加工设备，其生产工艺先进、产品质量优良，同时也降低了能耗及生产成本，确保项目取得良好的经济效益和社会效益。

1.4.3.2主要设备名称、数量

建设建设年产2500吨酱菜和500吨酱肉生产线一条，主要加工设备23台套、检验检测设备1台套。

1.4.3.3主要建筑物（主体工程）类型、面积与数量

生产车间及附属设施共1200m2、室外工程（地面硬化）1180m2，淹菜池4个200m3，。

1.4.3.4建设期限

本项目建设工期，根据资金来源情况、场地准备情况、土建施工、设备定货及安装、材料准备等综合因素并结合同类工程建设经验，拟定建设期限为14个月，即2013年10月--2014年12月。

1.5投资结构及资金来源

项目建设计划总投资5000万元，全部为企业自筹。

其中：

固定资产投资4500万元，流动资金投资500万元（计算期平均）。

1.6项目效益

1.6.1经济效益

项目实施后，年均新增利润总额166.82万元，其中：

所得税41.71万元，税后利润125.11万元。

投资利润率19%，投资净利率14.25%，投资利税率25.67%，税后财务净现值（ic＝8%）730.24万元、税前996.09万元，税后财务内部收益率24.50%、税前29.50%,税后静态投资回收期3.44年（含建设期一年）,税前3.17年。

1.6.2社会效益

项目的建设可辐射带动基地周边农户1万余户从事无公害绿色蔬菜、菌类种植及豆制品生产，实现人均年增收500元余。

安排100余个农村剩余劳动力进入公司就业。

1.6.3生态效益

本项目的生态效益主要体现在通过实现农业增效和农民增收使农民有能力进行新农村建设的投入，建设绿化、美化、亮化新家园，促进新农村建设和提高建设水平，使生态环境得到有效的改善。

1.7结论及建议

1.7.1结论

某食品有限公司年加工2500吨酱菜及500吨酱肉项目符合国家产业政策和省委、省政府及食品行业发展规划，对调整优化本地农业产业结构、发展区域特色支柱产业具有积极的推动作用，该项目可充分发挥某县的资源优势，利用丰富的原辅材料和充足的劳动力资源以及形成的“公司＋基地＋农户”的规范化产业模式，建设本地独具特色的支柱产业，实行高效农业综合开发；选用国内先进的生产设备和工艺流程，技术先进，工艺合理，产品市场前景广阔。

项目建设各项经济指标符合有关规定要求，具有较

高的经济效益、社会效益和生态效益。

综上所述，本项目建设可促进本地农业产业结构调整，将农副业资源优势转化为经济优势，形成本地农村经济新的增长点，为蔬菜产品加工走出了新路，对农副产品的加工利用具有导向性和示范性作用。

因此，本项目的建设是必要的、可行的。

1.7.2建议

为保证本工程项目的顺利实施，建议企业应注意以下几点：

1、争取政府在政策、资金等多方面的支持，使本项目的建设有足够的资金和政策保证。

2、及时掌握市场信息，调整营销策略，在原有销售网络的基础上，进一步巩固、扩大销售渠道，同时在社会上树立企业的良好形象。

3、本工程项目建设工期为14个月，希望项目承办单位加强与各有关部门的密切合作和协调，以确保本工程项目顺利进行，保证整体工程按期完成。

4、因本工程项目技术和设备先进，项目承办单位应注意职工技能培训，使职工尽快熟练掌握操作技术，提高管理水平，以保证产品质量，降低生产成本，提高经济效益。

5、项目应严格按环保“三同时”原则，搞好环境治理工作。

表1-1技术经济指标汇总表

序号

指标项目

单位

指标值

备注

1

年产酱菜

吨/年

2500

年产酱肉

吨/年

500

2

年原燃料消耗

鲜肉

吨/年

800

青菜、菌类、豆制品

吨/年

4000

3

动力消耗

电力

kW·h/年

焦炭

吨/年

水

104t/年

4

劳动定员

人

120

5

占地面积

亩

18

6

项目总投资

万元

5000

财务评价

6.1

其中:

建设投资

万元

4500

6.2

流动资金

万元

500

7

营业收入及利润

7.1

营业收入

万元

正常年

7.2

营业税金及附加和增值税

万元

年均

7.3

总成本费用

万元

年均

7.4

息税前利润

万元

年均

7.5

利润总额

万元

年均

7.6

所得税

万元

年均

7.7

净利润

万元

年均

8

融资前分析

8.1

融资前税前盈利能力

8.1.1

项目投资融资前税前财务内部收益

率（FIRR）

%

64.72

8.1.2

项目投资融资前税前财务净现值

（FNPV）

万元

4800

Ic=12%

8.1.3

项目投资融资前税前投资回收期

（Pt）

年

2.5

含建设期1年

8.2

融资前税后盈利能力

8.2.1

项目投资融资前税后财务内部收益率（FIRR）

%

50.26

8.2.2

项目投资融资前税后财务净现值

（FNPV）

万元

26546.74

Ic=12%

8.2.3

项目投资融资前税后投资回收期

（Pt）

年

3.10

含建设期1年

9

融资后分析

9.1

资本金盈利能力

9.1.1

项目资本金财务内部收益率（IRR）

%

75.53

9.1.2

资本金财务净现值（FNPV）

万元

25047.58

Ic=13%

9.1.3

总投资收益率（ROI）

%

92.7

静态

9.1.4

资本金净利润率（ROE）

%

182.9

静态

9.2

投资者盈利能力

9.2.1

投资者整体财务内部收益率（IRR）

%

63.01

9.2.2

投资者财务净现值（FNPV）

万元

21625.09

Ic=13%

9.3

偿债能力及财务生存能力

9.3.1

偿债备付率

1.48～10.55

偿还建设贷款期间

9.3.2

利息备付率

24.67～130.7

偿还建设贷款期间

9.3.3

计划借款偿还期

年

3.00

含建设期1年

9.3.4

最大能力借款偿还期

年

2.26

含建设期1年

9.3.5

资产负债率（LOAR）

%

13.05

投产第3年

9.3.6

流动比率

4.12

投产第3年

9.3.7

速动比率

3.72

投产第3年

10

不确定性分析指标

10.1

盈亏平衡点（BEP）

%

16.31

投产第3年

10.2

主风险因素敏感度系数（Saf）

2.071

产品价格

10.3

次风险因素敏感度系数（Saf）

-1.018

原料价格

第2章背景及必要性

2.1项目建设背景

2.1.1国家宏观经济发展

国际市场近年来农产品价格不断提高，随着美元弱势出现，国际市场农产品价格不断攀升，党中央国务院对“三农”不断加大投入，支持农业龙头企业发展，连续十余年中央发1号文件，支持“三农”工作，鼓励支持农业龙头企业对农产品进行深加工，从而促进农业增产，农民增收，是促进社会主义新农村建设的