长白山方大牌绿色生态饮品加工项目可行性研究报告.docx
《长白山方大牌绿色生态饮品加工项目可行性研究报告.docx》由会员分享，可在线阅读，更多相关《长白山方大牌绿色生态饮品加工项目可行性研究报告.docx（51页珍藏版）》请在冰豆网上搜索。
长白山方大牌绿色生态饮品加工项目可行性研究报告
附表：
1.流动资金估算表
2.总成本费用估算表
2-1.外购原本料估算表
2-2.外购燃料和动费估算表
2-3.工资福利费估算表
2-4.固定资产折旧费估算表
2-5.无形资产和其他资产摊销费估算表
3.项目总投资使用计划与资金筹措表
4.利润与利润分配表
5.财务计划现金流量表
6.资产负债表
7.项目投资现金流量表
8.营业收入、营业税及附加和增值税估算表
9．现目资本金现金流量表
10．借款还本付息计划表
第一章总论
1.1项目提要
1．1．1项目名称：
长白山方大牌绿色生态饮品加工项目
1．1．2项目性质：
扩建
1．1．3项目建设单位：
吉林省白山方大商贸有限公司
1．1．4项目法人代表：
宁凤莲
1．1．5项目所有制形式：
有限责任
1．1．6建设的规模及建设内容：
拟建规模：
项目建成后，年可加工生产绿色生态饮品450万瓶。
主要建设内容包括：
果汁浓缩厂房、生产加工厂房、半地下浓缩果汁储存间、库房、办公室、锅炉房、生产线等。
1.1.7建设期限及进度安排
建设期限为1年，即2008年完成全部建设内容。
1.1.8投资规模及资金来源
项目建设总投资1072.67万元，其中建设投资为727.44万元，占项目总投资的67.82%，流动资金322.55万元,占项目总投资的30.07%,建设期利息22.68万元，占项目总投资的2.11%。
其资金来源分别为:
申请银行贷款600万元，占总投资的55.94%；企业自筹资金472.67万元，占总投资的44.06%。
1.1.9综合效益分析
该项目的建设，充分发挥长白山山区丰富的生态经济植物资源优势，促进区域经济向集约化、规模化发展，最终实现全面建设小康社会的总体目标。
通过项目的建设，可优化建设单位的产业结构，安置部分下岗职工和农村剩余劳动力，促进当地经济的发展，具有可观的经济效益和显著的社会、生态效益。
1.2编制依据
1.国家计委审定出版的[投资项目可行性研究指南]；
2.吉林省生态省建设规划纲要；
3.白山市生态市建设规划；
4.白山市老工业基地发展接续产业规划纲要；
5.国家的有关法规、标准及规范
6.白山市方大商贸有限公司提供的有关基础资料；
1.3主要技术经济指标
主要经济效益指标汇总表
表1-1
┏━━┯━━━━━━━━━━━━┯━━━━━━┯━━━━━━━━┯━━━━━━━━━━┓
┃序号│指标名称│单位│指标│备注┃
┠──┼────────────┼──────┼────────┼──────────┨
┃1│总投资│万元│1072.67│┃
┠──┼────────────┼──────┼────────┼──────────┨
┃1.1│建设投资│万元│727.44│┃
┠──┼────────────┼──────┼────────┼──────────┨
┃1.2│建设期利息│万元│22.68│┃
┠──┼────────────┼──────┼────────┼──────────┨
┃1.3│流动资金│万元│322.55│达产年份┃
┠──┼────────────┼──────┼────────┼──────────┨
┃2│营业收入│万元│3574.29│各年平均值┃
┠──┼────────────┼──────┼────────┼──────────┨
┃3│营业税金及附加│万元│458.32│┃
┠──┼────────────┼──────┼────────┼──────────┨
┃│增值税│万元│214.67│各年平均值┃
┠──┼────────────┼──────┼────────┼──────────┨
┃4│总成本费用│万元│2387.81│各年平均值┃
┠──┼────────────┼──────┼────────┼──────────┨
┃5│利润总额│万元│513.49│各年平均值┃
┠──┼────────────┼──────┼────────┼──────────┨
┃6│所得税│万元│128.37│各年平均值┃
┠──┼────────────┼──────┼────────┼──────────┨
┃7│净利润│万元│385.11│各年平均值┃
┠──┼────────────┼──────┼────────┼──────────┨
┃8│总投资收益率│%│48.24│┃
┠──┼────────────┼──────┼────────┼──────────┨
┃9│总投资利税率│%│110.61│┃
┠──┼────────────┼──────┼────────┼──────────┨
┃10│资本金净利润率│%│81.48│┃
┠──┼────────────┼──────┼────────┼──────────┨
┃11│总成本利润率│%│21.50│┃
┠──┼────────────┼──────┼────────┼──────────┨
┃12│销售利润率│%│14.37│┃
┠──┼────────────┼──────┼────────┼──────────┨
┃13│全员劳动生产率│万元/人.年│91.65│┃
┠──┼────────────┼──────┼────────┼──────────┨
┃14│生产工人劳动生产率│万元/人.年│142.97│┃
┠──┼────────────┼──────┼────────┼──────────┨
┃15│贷款偿还期│年│2.70│包括建设期┃
┠──┼────────────┼──────┼────────┼──────────┨
┃│利息备付率││11.03│┃
┠──┼────────────┼──────┼────────┼──────────┨
┃│偿债备付率││1.14│┃
┠──┼────────────┼──────┼────────┼──────────┨
┃16│盈亏平衡点│%│42.80│达产年值┃
┠──┼────────────┼──────┼────────┼──────────┨
┃││%│36.14│各年平均值┃
┠──┼────────────┼──────┼────────┼──────────┨
┃17│投资回收期│年│2.97│所得税前┃
┠──┼────────────┼──────┼────────┼──────────┨
┃││年│3.45│所得税后┃
┠──┼────────────┼──────┼────────┼──────────┨
┃18│财务净现值│万元│3473.88│i=8%所得税前┃
┠──┼────────────┼──────┼────────┼──────────┨
┃││万元│2511.27│i=8%所得税后┃
┠──┼────────────┼──────┼────────┼──────────┨
┃19│财务内部收益率│%│58.66│所得税前┃
┠──┼────────────┼──────┼────────┼──────────┨
┃││%│45.70│所得税后┃
┠──┼────────────┼──────┼────────┼──────────┨
┃20│资产负债率│%│15.45│达产年┃
┠──┼────────────┼──────┼────────┼──────────┨
┃21│流动比率│%│333.37│达产年┃
┠──┼────────────┼──────┼────────┼──────────┨
┃22│速动比率│%│170.70│达产年┃
┗━━┷━━━━━━━━━━━━┷━━━━━━┷━━━━━━━━┷━━━━━━━━━━┛
1.4可行性研究结论
通过对生态饮品项目的工艺及设备的选择、土建工程的设计，生产技术可靠性、可行性的论证及投资估算和效益分析，得出结论：
在技术上先进，经济上合理，具有显著的社会和经济效益，是切实可行的，建议主管部门尽快批准。
第二章项目建设必要性
2.1项目建设的背景和由来
白山市八道江区地处吉林省东南部长白山腹地，自然资源得天独厚，属于长白山生态系统区内温带湿润寒冷区，具有明显中温带大陆性季风气候，气候资源可极大满足五味子、蓝莓、刺五加等经济植物良性循环生长的需求。
据调查资料显示长白山在白山市辖区内天然绿色生态珍品五味子、蓝莓、刺五加等储量十分丰富，利用率却十分低，仅占资源总量的20%左右，发展绿色生态珍品加工潜力巨大。
白山市方大商贸有限公司通过市场调查分析，研究开发了绿色生态饮品系列新产品，拟利用传统生产工艺技术，提出建设绿色生态饮品加工项目，并对资源、市场、资金等方面进行深入调查，为项目投资决策及顺利实施提供了充分的依据。
建设该项目，符合当前国家重点鼓励发展的产业政策和吉林省及白山市发展资源型接续产业的要求，符合白山市经济发展战略。
2.2项目建设的必要性
2.2.1是充分发挥资源优势的需要
积极发展生态饮品项目建设，有利于长白山区资源的保护、开发利用，有利于创造当地生态经济增长点，有利于生态市、生态省的建设，对白山市发展特色的生态环保型绿色农业，提高生态环保型经济效益将起到积极的推动作用。
使当地的资源优势转变为经济优势，实现区域经济的可持续发展。
2.2.2是我省饮料业发展的需要
有利于我省饮料工业的发展，加快我省饮料工业建设的步伐，为省内提供了一种高档饮料，因此建设该项目发展前景十分可观。
2.2.3是积极探索经济增长点的需要
项目符合我国国情，符合我国食品饮料行业的发展方向及国家产业政策，所以实施本项目十分必要。
生态饮品受到大众欢迎的一个重要因素就是无污染、高品质、口味好。
随着我国人民生活水平的提高“绿色消费”已成为人们生活的新时尚。
项目建设能充分利用长白山山区生态经济植物资源，带动特色产业、产品向规模化、区域化方向发展。
是振兴白山市区域经济的希望所在，对把白山市绿色生态食品加工业培育成为新的资源型接续产业具有重要意义。
2.3市场需求预测
2.3.1绿色生态饮品的主要特性
五味子是经济价值很高的药食兼用果树,成熟的五味子果实深红色，苦涩味，有柠檬酸香气，可溶性固形物含量5.5%，总糖2.74%，总酸5.87%，维生素C含量18.4ｍg/100g，出汁率54.5%，适用作为药用和酿酒、制汁的原料。
蓝莓，又名越桔，蓝浆果，可溶性固形物含量8.0%，酸度0.03%，维生素C含量9.35ｍg/100g，出汁率75.3%，蓝莓果实呈蓝色、并披一层白色果粉，果肉细腻，果味酸甜，风味独特，营养丰富。
蓝莓的营养成分并不仅限于果糖、纤维、维生素A和C，而更重要的是富含抗氧化剂、细菌生长抑制剂、鞣花酸、鞣花单宁、叶酸、花色素苷、类黄酮等化合物，而这些化合物对于人体内自由基的清除、抑制及逆转人体衰老有密切关系。
含有防止脑神经衰老、增强心脏功能、明目及抗癌等独特功效物质,因此被国际粮农组织列为人类五大健康食品之一 。
近年来,美国、加拿大、日本、智利和欧洲的很多国家都把蓝莓视为保健与功能食品,倍受人们青睐,国际市场售价昂贵。
被列入世界第三代水果的行列。
由此可见，蓝莓不仅仅是一种果品，而更重要的是可作为一种保健和功能食品。
据美国、日本、欧洲科学家研究，经常食用蓝莓可明显增强视力、消除眼睛疲劳、营养皮肤和增强心脏功能，延缓脑神经衰老，预防老年痴呆。
对静脉炎、关节炎、过敏、冠心病、癌症及由糖尿病引起的毛细血管都有良好的治疗作用。
刺五加生于山地林下及林缘。
有特异香气，味微辛、稍苦、涩。
含刺五加甙和多糖等。
具有益气健脾，补肾安神等功效。
用于脾肾阳虚、体虚乏力、食欲不振、腰膝酸痛、失眠多梦。
长白山方大牌五味子、蓝莓、刺五加系列生态饮品，是理想的天然绿色生态保健食品。
五味子饮料是以五味子果汁、白砂糖、柠檬酸、山梨酸钾、纯净水为主要原料，采用先进配方精制而成，糖度≥50g/L，保质期一年。
蓝莓饮料是以蓝莓果汁、白砂糖、柠檬酸、山梨酸钾、纯净水为主要原料，采用先进配方精制而成，糖度≥50g/L，保质期一年。
刺五加饮料是以刺五加汁、白砂糖、柠檬酸、山梨酸钾、纯净水为主要原料，采用先进配方精制而成，糖度≥50g/L，产品采用低温物理方法榨取果汁，杀菌工艺采用超高温瞬时灭菌；灌装采用全封闭式无菌罐装，保存了原果的纯天然色素，从而实现了从原料的“绿色”、工艺的“绿色”、到产品的“绿色”。
2.3.2市场需求预测
目前，市场上最常见的饮品主要为低原汁含量饮品，绿色生态饮品在市场上是极少见的，根据市场供需现状分析及市场产品结构调查，市场上低原汁含量饮品，占有市场主要份额，绿色生态饮品市场份额相对较小。
随着人们对饮品的营养、保健、药用价值的兴趣日益浓厚,“绿色环保”观念的增强，绿色生态饮品将以其独特浓郁的原汁原味特色、丰富的营养价值，博得众多消费者的青眯，绿色生态饮品的需求量也在逐年攀升，国内大中城市对绿色生态饮品的需求会更加强劲。
据有关专家预测，到2008年，全国绿色生态饮品消费涨幅将高达10%左右。
并以年2%-3%的水平递增，今后几十年国内绿色生态饮品市场年需要量在80万吨以上，该项目产品远远满足不了消费市场的需求，蕴藏着极大的市场需求潜力，潜在的市场空间巨大。
第三章项目建设条件分析
3.1自然概况
3.1.1地理位置
项目加工厂厂址选择在八道江区板石街道吊水壶村（原万利山庄），位于白山市板石区域营白公路西侧，白山市林技校对过，距市区中心10公里处，距浑江西站15公里，距浑江火车站8公里，厂区附近有已改造的农村电网、农村自来水管网通过，可保证项目生产用水、用电供应。
3.1.2气候
项目所在区域属北温带大陆性季风气候，冬季冷而不寒，夏季热而不燥，雨量充沛，日照适中。
四季分明，其特点是春季风大而干旱，且昼夜温差大，夏季温热多雨，秋季凉爽多晴天，冬季漫长而寒冷。
年极端最高温36.5℃左右，年极端最低温-35.1℃左右，年平均气温4—5℃。
无霜期140—150天，年平均降水量为792毫米，年日照时数2600小时。
3.1.3土壤
项目区土壤主要以山地暗棕壤为主，其次为白浆土、草甸土，还有少部分冲积土。
3.2承建单位现状
吉林省白山方大商贸有限公司成立于2000年，根据省、市政府有关国企改革的文件精神，企业转制为民营企业。
目前公司下设方大糖酒分公司、方大超市连锁店、方大家电超市、方大百合商厦、方大酒业公司、长白山绿色食品有限公司、长白山方大饮品有限公司等八个分公司，集团现有自营网点68家、加盟店192家、生产加工厂2个（长白山绿色食品有限公司、长白山方大饮品有限公司）。
是集商品流通和生产加工为一体的多元化综合性的集团公司。
2007年末企业资产总额18792万元。
2007年度实现销售收入28928万元，利税总额779万元，上缴税金257万元，企业净利润522万元。
企业信誉等级为AA级。
公司组建以来，取得了很好的经济效益和社会效益。
荣获“全国精神文明建设工作先进单位”、“全国五一劳动奖状”、“全国商业星级信誉企业”、“全国消费者满意企业”、“全国酒类流通行业诚信企业”、“全国守合同、重信用企业”、“全国百城万店无假货活动示范店”等多项国家级称号。
3.3建设条件
3.3.1政策环境优势
“十一五”时期，是我国全面建设小康社会的重要时期，也是白山市振兴老工业基地关键时期和快速发展“黄金期”。
根据中央和省委、市委关于制定国民经济和社会发展第十一个五年规划建议，科学编制并有效实施“十一五”规划，推进白山资源型城市可持续发展，实现争先进位、富民强市的目标。
3.3.2资源优势
白山市八道江区地处吉林省东南部长白山腹地，自然资源得天独厚，属于长白山生态系统区内温带湿润寒冷区，具有明显中温带大陆性季风气候，气候条件可极大满足五味子、刺五加、蓝莓等经济植物良性循环生长的需求。
据调查资料显示长白山在白山市辖区内天然绿色生态珍品五味子、刺五加、蓝莓等经济植物储量十分丰富，利用率却十分低，仅占资源总量的20%左右，发展生态经济植物加工潜力巨大，为开发长白山绿色生态饮品提供了丰富的原料来源，具备优越的资源优势。
3.3.3水资源条件
境内有3条河流：
板石沟河、珍珠门河、上青沟河。
是市区水源地之所在。
完全可以保障生产生活用水。
3.3.4电源条件
白山市境内有浑江发电公司及大小水电站55座，年发电量36.2万千瓦时,变电所（站）59个，电力供应辐射整个白山地区，可满足项目用电需求。
3.3.5燃料供应
白山市及八道江区是吉林省重点产煤区，年生产原煤500多万吨，可满足项目生产用煤需求。
3.3.6交通运输及通讯条件
项目区内基础设施完备。
交通便利，通讯发达，水电充裕，现有乡路4条（34.3公里），专用铁路（2条36公里），营（营城子）白（白山市）国家二级（水泥）公路贯穿全境（19.2公里），从白山至长春汽车只需3个小时左右，为整个区域吸引人流、物流、信息流，加强同外界的经济联系，提供了便利条件。
四（四平）白（白山）国家二级公路在镇区边缘通过，此条公路正在改建为国家一级公路。
近千部程控电话与全国联网。
第四章市场分析与销售方案
4.1市场分析
4.1.1市场供需现状
绿色生态饮品是国内饮品消费市场的换代产品，项目生产工艺技术先进，有较强的自然资源、项目区位、新产品开发能力、产品质量性能、规模效益、价格、人力资源等优势，项目技术经济方案合理，项目产品在原材料、生产成本、销售价格等方面处有较强的市场竞争力。
21世纪，随着我国社会经济的发展，居民生活水平稳定提高，随之而来的是人们对物质生活及精神生活的要求越来越高，无论从居住环境还是从饮食文化上都提出了更新更高的要求。
特别是对生态饮品的营养、保健、药用价值的兴趣日益浓厚，正随着科学进步和人类生活水平的提高被越来越多的人们所认识和喜爱。
“绿色环保”概念已深入人心，特别是对直接影响人们身体健康的饮料饮品要求愈来愈高，越来越多的人们强烈要求提供无污染、营养成份高、高质量的绿色生态饮品。
从营养专家分析我国生态饮品市场现状看，与过去相比，进步显著；与国际相比，差距很大；与需求相比，严重滞后；与潜力相比，前景广阔。
随着我国加入WTO，社会经济稳步发展，人民生活水平稳定提高，全球一体化在加剧，中国绿色生态饮品业发展已迫在眉睫。
据有关资料表明消费市场仍呈现供小于求状况，消费量呈上升态势，市场容量大，市场前景十分广阔。
4.1.1市场风险分析
项目市场风险在于原材料能否满足供应及产品销售市场需求变化。
如遇受重灾年份，原材料五味子、蓝莓、刺五加等产量大幅度减少，产品质量也会随之下降；在市场需求趋于饱和或减少的状况下，产品价格也将会下浮。
目前绿色生态饮品在国内市场的需求呈递增态势，随着人民生活水平的逐步提高，对绿色生态饮品饮品的需求量也会呈上升趋势。
据预测，绿色生态饮品饮品省内外有广阔的市场，只要加强公司生产经营管理，严格执行绿色生态饮品饮品生产工艺技术规程，保证产品达到行业质量技术标准。
在产品定价上根据市场情况，采取灵活措施，确定合理的价格，项目就不会有很大市场风险。
4.2销售策略和营销模式
当前绿色生态饮品的安全与健康概念，倍受全球范围内的人们关注，也是市场竞争的热点。
公司在营销观念上，要营造安全、健康观念，要体现以人为本的理念。
在生产经营上，定位于原料生产收购、加工、产品销售一体化。
在营销方式上，依托企业现有的营销网络，不断拓宽终端市场，制定全新的市场战略，实施以连锁直销为主，代销为辅，批发零售兼顾的营销策略。
该公司拟与上海大润发超市、南京苏果超市、上海益盛糖酒有限公司、南京祥和泰酒业公司、广西南宁商贸有限公司、烟台振华百货集团公司等连锁超市，建立长期贸易关系，向他们直销长白山绿色生态饮品，或委托超市代销公司产品。
在开发市场和促销方式上，针对销售目标群体，按计划、分阶段、系统地对产品生产加工、产品销售全过程进行广告宣传。
广告媒体包括：
国内有影响的报刊、电视台、广播电台、各种宣传资料、各类饮品展销会、灯箱及站牌广告等，让消费者了解该产品，了解产品生产企业，提高公司知名度，塑造公司整体形象，从而获得更多的市场占有份额。
利用项目自身优质健康绿色新产品品牌，通过合同订单、连锁配送、直销、代理分销、批发等组合营销手段，使产品打入省内外市场，走进千家万户，迅速形成品牌效应，从而拉动项目的拓展与扩张。
借助品牌地位、科技及销售网络，使白山市方大商贸有限公司得到发展壮大。
4.3销售方案
项目生产的绿色生态饮品依靠本地市场及异地销售。
为保障产品销路的畅通，项目建设单位还将利用Internet，利用方大商贸公司已有的网站。
实现电子商务，搞好产品市场流通及售后服务，不断扩大产品市场影响及市场份额
第五章项目建设方案
5.1建设任务
5.1.1土建工程
土建工程设计的基本原则是执行国家颁布的各种现行建筑与结构设计规程规范。
在工艺设计上，充分满足生产工艺上的技术要求，同时又考虑生产过程中的工作环境，为员工创造出安全舒适的工作条件。
使厂区整洁、美观，为生产和生活提供方便条件。
土建工程的建筑材料，利用当地的建筑材料，力求降低运输成本，降低工程造价，减少投资。
土建工程明细，详见下表:
土建工程明细
表5-1
序号
名称
单位
数量
结构
备注
合计
3100
一
主要生产工程
1450
1
饮料果汁浓缩厂房
m2
300
砖混
2
饮料生产加工厂房
m2
850
砖混
3
半地下浓缩果汁储存间
m2
300
砖混
二
辅助生产工程
m2
1650
1
办公室
m2
160
砖混
2
化验室
m2
140
砖混
3
车库
m2
80
砖混
4
综合库房
m2
500
砖混
5
备品、材料库
m2
80
砖混
6
更衣休息室
m2
30
砖混
7
卫生间
m3
20
砖混
8
水泵房
m2
20
砖混
9
消防泵房
m2
40
砖混
10
烟囱
km
20
砖混
11
蓄水池
m2
60
钢混
12
围墙、大门等
m
500
砖混
13
厂区绿化
14
排水管路
m
5.1.2设备选型
（1）设备选择原则
在充分利用现有仪器设备的基础上，本着配套完善、填平补齐、以先进性、多功能性、实用性、经济性及高效性原则标准，选择先进的设备，力求缩短生产流程以及生产时间，努力降低动力消耗，以利提高企业经济效益，增强产品在市场上的竞争能力。
（2）所需主要设备明细，详见下表：
设备购置明细表
表5-2
序
升级会员 