派生科技度财务分析报告.docx
《派生科技度财务分析报告.docx》由会员分享,可在线阅读,更多相关《派生科技度财务分析报告.docx(41页珍藏版)》请在冰豆网上搜索。
派生科技度财务分析报告
派生科技[300176]2019年度财务分析报告
一.公司简介
公司名称
广东派生智能科技股份有限公司
公司英文名称
GuangDongPaiShengIntelligentTechnologyCo.,Ltd.
公司简称
派生科技
股票代码
300176
成立时间
None
上市时间
2011-02-15
交易所
深圳证券交易所
注册地址
广东省肇庆市鼎湖城区北十区
电话
传真
公司网址
邮箱
公司简介
二.公司财务分析
2.1公司资产结构分析
2.1.1资产构成基本情况
派生科技2019年资产总额为2,106,907,369.34元,其中流动资产为910,932,751.6元,占总资产比例为43.24%;非流动资产为1,195,974,617.74元,占总资产比例为56.76%;
2019年派生科技总资产构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
资产总计
210,690
100.00%
285,874
100.00%
264,893
100.00%
流动资产合计
91,093
43.24%
141,852
49.62%
154,585
58.36%
非流动资产合计
119,597
56.76%
144,022
50.38%
110,308
41.64%
2.1.2流动资产构成情况
流动资产主要包括货币资金、交易性金融资产、应收票据及应收账款、应收款项融资、预付账款、其他应收账款、存货、合同资产、持有待售资产、一年内到期的非流动资产以及其他流动资产科目,派生科技2019年的流动资产主要包括应收票据及应收账款、应收账款以及存货,各项分别占比为55.07%,54.73%和27.52%。
2019年派生科技流动资产构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
流动资产合计
91,093
100.00%
141,852
100.00%
154,585
100.00%
货币资金
10,593
11.63%
34,252
24.15%
83,342
53.91%
应收票据及应收账款
50,167
55.07%
60,603
42.72%
36,510
23.62%
应收票据
308
0.34%
1,615
1.14%
300
0.19%
应收账款
49,858
54.73%
58,988
41.58%
36,210
23.42%
预付款项
1,109
1.22%
1,606
1.13%
4,048
2.62%
其他应收款
813
0.89%
7,347
5.18%
1,854
1.20%
存货
25,066
27.52%
33,383
23.53%
26,193
16.94%
一年内到期的非流动资产
314
0.35%
2,225
1.57%
0
0.00%
其他流动资产
3,029
3.33%
2,433
1.72%
2,635
1.71%
2.1.3非流动资产构成情况
非流动资产主要包括债权投资、其他债权投资、长期应收款、长期股权投资、其他权益工具投资、其他非流动金融资产、投资性房地产、固定资产、在建工程、生产性生物资产、油气资产、使权资产、无形资产、开发支出、商誉、长期待摊费用、递延所得资产、其他非流动资产科目,派生科技2019年的非流动资产主要包括固定资产、无形资产以及在建工程,各项分别占比为80.69%,9.25%和5.47%。
2019年派生科技非流动资产构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
非流动资产合计
119,597
100.00%
144,022
100.00%
110,308
100.00%
长期应收款
0
0.00%
108
0.08%
0
0.00%
其他权益工具投资
0
0.00%
2,000
1.39%
0
0.00%
固定资产
96,500
80.69%
100,357
69.68%
90,878
82.39%
在建工程
6,541
5.47%
9,999
6.94%
3,929
3.56%
无形资产
11,061
9.25%
11,648
8.09%
4,134
3.75%
商誉
0
0.00%
10,854
7.54%
0
0.00%
长期待摊费用
3,955
3.31%
3,433
2.38%
5,937
5.38%
递延所得税资产
763
0.64%
295
0.20%
1,151
1.04%
其他非流动资产
775
0.65%
5,325
3.70%
4,276
3.88%
2.2负债及所有者权益结构分析
2.2.1负债及所有者权益基本构成情况
派生科技2019年年总负债金额为1,206,577,355.99元,所有者权益总额为900,330,013.35元,其中资本金为387,280,800.0元,资产负债率为57.27%,在负债中,流动负债为1,099,228,486.84元;占负债和所有者权益总额的52.17%,非流动负债为107,348,869.15元,占负债和所有者权益总额的5.10%。
2019年派生科技负债和所有者权益构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
负债和所有者权益(或股东权益)总计
210,690
100.00%
285,874
100.00%
264,893
100.00%
流动负债合计
109,922
52.17%
137,342
48.04%
134,978
50.96%
非流动负债合计
10,734
5.10%
13,648
4.77%
19,176
7.24%
所有者权益(或股东权益)合计
90,033
42.73%
134,882
47.18%
110,738
41.80%
2.2.2流动负债基本构成情况
流动负债主要包括短期借款、交易性金融负债、衍生金融负债、应付票据及应付账款、预收款项、合同负债、应付职工薪酬、应交税费、其他应付款、应计负债、持有待售负债、一年内到期的非流动负债和其他流动负债科目,派生科技2019年的流动负债主要包括应付票据及应付账款、应付账款以及其他应付款,各项分别占比为49.72%,49.72%和24.46%。
2019年派生科技流动负债构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
流动负债合计
109,922
100.00%
137,342
100.00%
134,978
100.00%
短期借款
13,452
12.24%
48,108
35.03%
58,657
43.46%
应付票据及应付账款
54,649
49.72%
0
0.00%
34,479
25.54%
应付账款
54,649
49.72%
0
0.00%
34,479
25.54%
预收款项
645
0.59%
3,962
2.89%
473
0.35%
应付职工薪酬
3,479
3.17%
4,203
3.06%
16,467
12.20%
应交税费
142
0.13%
3,156
2.30%
9,248
6.85%
其他应付款
26,885
24.46%
62,190
45.28%
13,584
10.06%
其中:
应付利息
0
0.00%
0
0.00%
72
0.05%
一年内到期的非流动负债
10,668
9.71%
15,721
11.45%
2,044
1.51%
其他流动负债
0
0.00%
0
0.00%
24
0.02%
2.2.3非流动负债基本构成情况
非流动负债主要包括长期借款、应付债券、租赁负债、长期应付款、预计负债、递延收益、递延所得税负债、其他非流动负债科目,派生科技2019年的非流动负债主要包括长期借款、递延收益以及预计负债,各项分别占比为69.87%,16.46%和13.68%。
2019年派生科技非流动负债构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
非流动负债合计
10,734
100.00%
13,648
100.00%
19,176
100.00%
长期借款
7,500
69.87%
12,500
91.58%
11,250
58.66%
长期应付款
0
0.00%
59
0.44%
7,089
36.97%
预计负债
1,468
13.68%
0
0.00%
136
0.71%
递延收益
1,766
16.46%
0
0.00%
0
0.00%
其他非流动负债
1,468
13.68%
1,089
7.98%
837
4.37%
2.2.4所有者权益基本构成情况
所有者权益部分主要包括实收资本(或股本)、其他权益工具、资本公积、库存股、其他综合收益、专项储备、盈余公积、未分配利润、少数股东权益科目,2019年派生科技的所有者权益部分主要包括实收资本(或股本)、未分配利润以及盈余公积,各项分别占比为43.02%,42.68%和12.16%。
所有者权益构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
所有者权益(或股东权益)合计
90,033
100.00%
134,882
100.00%
110,738
100.00%
实收资本(或股本)
38,728
43.02%
38,728
28.71%
10,728
9.69%
资本公积
3,930
4.37%
3,930
2.91%
31,930
28.83%
其他综合收益
-2,000
-2.22%
0
0.00%
0
0.00%
盈余公积
10,946
12.16%
10,946
8.12%
4,679
4.23%
未分配利润
38,428
42.68%
81,277
60.26%
63,400
57.25%
2.3利润分析
2.3.1净利润分析
2019年派生科技的净利润为-428,499,237.61元,与2018年的369,645,279.23元相比下降了215.92%。
2015-2019年派生科技净利润变动趋势
年份
金额(万元)
同比增长率(%)
2015
3,826
2016
5,011
30.96%
2017
49,115
880.12%
2018
36,964
-24.74%
2019
-42,849
-215.92%
2.3.2营业利润分析
2019年派生科技的营业利润为-409,856,719.29元,与2018年的494,706,602.97元相比下降了182.85%。
2015-2019年派生科技营业利润变动趋势
年份
金额(万元)
同比增长率(%)
2015
3,539
2016
4,844
36.87%
2017
65,051
1242.90%
2018
49,470
-23.95%
2019
-40,985
-182.85%
2.3.3利润总额分析
2019年派生科技的利润总额为-426,694,894.41元,与2018年的489,468,125.34元相比下降了187.18%。
2015-2019年派生科技利润总额变动趋势
年份
金额(万元)
同比增长率(%)
2015
4,200
2016
5,631
34.08%
2017
65,133
1056.52%
2018
48,946
-24.85%
2019
-42,669
-187.18%
2.3.4成本费用分析
成本和费用总额包括营业成本、税金及附加、销售费用、管理费用、研发费用和财务费用科目,2019年派生科技的成本费用总额为1,549,511,342.7799997元,其中营业成本、销售费用以及管理费用,各项分别占比为77.85%,7.93%和6.42%。
2019年派生科技成本费用构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
成本及费用总额
-154,951
100.00%
-296,993
100.00%
-337,649
100.00%
营业成本
-120,628
77.85%
-143,331
48.26%
-229,754
68.05%
税金及附加
-1,100
0.71%
-2,108
0.71%
-1,932
0.57%
销售费用
-12,291
7.93%
-98,043
33.01%
-69,945
20.72%
管理费用
-9,942
6.42%
-37,159
12.51%
-31,642
9.37%
研发费用
-7,473
4.82%
-13,685
4.61%
0
-0.00%
财务费用
-3,514
2.27%
-2,664
0.90%
-4,374
1.30%
2.4现金流量分析
2.4.1经营活动、投资活动及筹资活动现金流分析
2019年派生科技的经营现金流量净额为-8,164,288.54元,与2018年的237,486,989.74元相比下降了103.44%;投资活动现金流净额为-1,763,307.14元;筹资活动现金流净额为-220,995,274.72元。
2015-2019年派生科技经营、投资及筹资活动现金流净额
年份
经营活动现金流净额(万元)
投资活动现金流净额(万元)
筹资活动现金流净额(万元)
2015
26,790
-13,704
-5,058
2016
25,321
-9,581
-22,032
2017
98,434
-17,663
-7,143
2018
23,748
-59,738
-12,442
2019
-816
-176
-22,099
2.4.2现金流入结构分析
2019年派生科技现金流入总金额为1,965,534,102.47元,其中经营活动现金流入为1,586,450,805.96元,占现金流入总额的80.71%;投资活动现金流入为81,956,717.51元,占现金流入总额的4.17%;筹资活动现金流入为297,126,579.0元,占现金流入总额的15.12%。
2019年派生科技现金流入构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
现金流入总额
196,553
100.00%
436,893
100.00%
443,641
100.00%
经营活动现金流入小计
158,645
80.71%
363,995
83.31%
392,258
88.42%
投资活动现金流入小计
8,195
4.17%
2,941
0.67%
25
0.01%
筹资活动现金流入小计
29,712
15.12%
69,957
16.01%
51,357
11.58%
经营活动现金流入小计中销售商品/提供劳务收到的现金为1,475,926,617.21元,占经营活动现金流入小计的93.03%;收到的税费返还为47,834,757.74元,占经营活动现金流入小计的3.02%;收到其他与经营活动有关的现金为62,689,431.01元,占经营活动现金流入小计的3.95%。
2019年派生科技经营活动现金流入构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
经营活动现金流入小计
158,645
100.00%
363,995
100.00%
392,258
100.00%
销售商品/提供劳务收到的现金
147,592
93.03%
351,541
96.58%
309,307
78.85%
收到的税费返还
4,783
3.02%
9,044
2.48%
7,926
2.02%
收到其他与经营活动有关的现金
6,268
3.95%
3,408
0.94%
75,024
19.13%
投资活动现金流入小计中取得投资收益收到的现金为25,000,000.0元,占投资活动现金流入小计的30.5%;处置固定资产/无形资产和其他长期资产收回的现金净额为16,300,937.89元,占投资活动现金流入小计的19.89%;处置子公司及其他营业单位收到的现金净额为40,655,779.62元,占投资活动现金流入小计的49.61%。
2019年派生科技投资活动现金流入构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(元万)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
投资活动现金流入小计
8,195
100.00%
2,941
100.00%
25
100.00%
收回投资收到的现金
0
0.00%
2,000
68.00%
0
0.00%
取得投资收益收到的现金
2,500
30.50%
0
0.00%
0
0.00%
处置固定资产/无形资产和其他长期资产收回的现金净额
1,630
19.89%
941
32.00%
25
100.00%
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
4,065
49.61%
0
0.00%
0
0.00%
筹资活动现金流入小计中取得借款收到的现金为297,126,579.0元,占筹资活动现金流入小计的100.0%。
2019年派生科技筹资活动现金流入构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
筹资活动现金流入小计
29,712
100.00%
69,957
100.00%
51,357
100.00%
取得借款收到的现金
29,712
100.00%
69,957
100.00%
51,357
100.00%
2.4.3现金流出结构分析
2019年派生科技现金流出总额为2,196,456,972.87元,现金流出总额中经营活动现金流出小计为1,594,615,094.5元,占现金流出总额的72.6%;投资活动现金流出小计为83,720,024.65元,占现金流出总额的3.81%;筹资活动现金流出小计为518,121,853.72元,占现金流出总额的23.59%。
2019年派生科技现金流出构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
现金流出总额
-219,645
100.00%
-485,325
100.00%
-370,015
100.00%
经营活动现金流出小计
-159,461
72.60%
-340,246
70.11%
-293,824
79.41%
投资活动现金流出小计
-8,372
3.81%
-62,679
12.91%
-17,689
4.78%
筹资活动现金流出小计
-51,812
23.59%
-82,399
16.98%
-58,500
15.81%
经营活动现金流出小计中购买商品/接受劳务支付的现金为1,234,388,850.13元,占经营活动现金流出小计的77.41%;支付给职工以及为职工支付的现金为265,410,965.68元,占经营活动现金流出小计的16.64%;支付的各项税费为61,987,547.47元,占经营活动现金流出小计的3.89%;支付其他与经营活动有关的现金为32,827,731.22元,占经营活动现金流出小计的2.06%。
2019年派生科技经营活动现金流出构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
经营活动现金流出小计
-159,461
100.00%
-340,246
100.00%
-293,824
100.00%
购买商品/接受劳务支付的现金
-123,438
77.41%
-122,611
36.04%
-108,014
36.76%
支付给职工以及为职工支付的现金
-26,541
16.64%
-129,933
38.19%
-72,526
24.68%
支付的各项税费
-6,198
3.89%
-33,678
9.90%
-19,061
6.49%
支付其他与经营活动有关的现金
-3,282
2.06%
-54,022
15.88%
-94,221
32.07%
投资活动现金流出小计中购建固定资产/无形资产和其他长期资产支付的现金为83,720,024.65元,占投资活动现金流出小计的100.0%。
2019年派生科技投资活动现金流出构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
投资活动现金流出小计
-8,372
100.00%
-62,679
100.00%
-17,689
100.00%
购建固定资产/无形资产和其他长期资产支付的现金
-8,