年加工15万吨优质绿豆米出口项目项目可行性研究报告.docx
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年加工15万吨优质绿豆米出口项目项目可行性研究报告
年加工生产1.5万吨优质绿豆米出口项目
第一章总论
1.1项目概要
1.1.1项目单位基本情况
项目单位名称:
***县***公司
所有制形式:
非国有制独资
1.1.2项目建设内容
项目名称:
年加工生产1.5万吨优质绿豆米出口项目
建设性质:
新建
建设地点:
内蒙古***县***乡镇
规模:
项目总投资2302.3万元，其中建设投资330.4万元，流动资金1971.9万元。
主要建设内容:
建筑工程包括，选别车间250m2、储存库1000m2，包材库80m2，成品库300m2，合计为1630m2。
主要设备购置包括比重式精选机2台，色选机1台，豆类抛光机3台，豆类去皮机2台，电脑计量包装机1台，皮带输送机2台，水份测定仪1台，变压器1台，货车1辆，自制选别台40个。
1.1.3项目建设方案
本项目预计前期工作为3个月，建设期5个月，根据项目总工期的要求，对各阶段工作量和所需时间，对时序作出大体安排，并使各阶段工作相互衔接，实施进度基本按各项任务的逻辑顺序进行。
项目的前期工作，包括项目考察、编制项目建议书、申请立项、编制可行性研究报告及论证、环境评估和银行评估等工作。
项目建设期包括初步设计、施工图设计、国内外设备订货、土建施工、人员培训、设备安装、调试、试生产。
当年达到设计能力的100%。
1.1.4主要技术经济指标
项目建成后，年可加工生产1.5万吨优质绿豆米产品，按绿豆米口岸价格6500元/吨计，可实现销售收入9750万元，按8.10元人民币折1美元计，可创汇1203万美元，其他收入2033万元，利税金额1981.6万元（其中税金534.5万元），盈亏平衡点27.6%，投资回收期1.52年，可安排170余人上岗就业。
1.2编制依据
该生产项目，如达到年出量1.5万吨的目标，需建一定规模的仓储库房，同时还需要建设一定规模的手选绿豆工作间，这就加大了建设投资额，秋季收购季节，流动资金需要量也是很大的，需要做好专业银行的工作，在收购资金上给予支持。
1.3综合评价
积极促进农产品龙头企业的建设，开发和生产带动能力强，具有市场竞争优势的绿色食品，形成出口创汇潜力大的特色产业。
该项目建成后它不仅可以延长农业产业链，提高初级农产品的附加值，出口创汇，增加农民收入，而且有利于农业专业化、社会化、商品化的发展，提高农业的整体效益。
第二章项目建设的必要性
2.1项目建设背景
2.1.1产业背景
***县以农村经济为主，主导产业和特色经济尚未形成，根据国家提出的积极推进农业产业化经营以及党的十六大和自治区十届二次人代会都明确提出了要进一步发展壮大县域经济的精神，***县必须对农业和农村经济结构进行战略性调整，为此，***县政府提出了“以农民增收为根本任务，推进农牧业产业化进程，加快农村经济发展，以产业带动为主攻方向，加快工业化步伐，增强县域经济整体实力”的指导思想，就是积极培育发展支柱产业，形成特色经济，加快以特色经济为主的出口创汇产业的建设步伐，是推动农产品具有强大市场潜力的有效途径。
由于县政府通过培育和发展具有竞争优势强的农业产品，实现县域经济发展目标的强烈愿望，已确定了***县***乡镇为发展绿豆产品这一农业特色经济的特色产业为国民经济优先发展的农产品，符合兴安盟农产品的分布政策。
因此，利用***乡镇及周边地区盛产优质绿豆的优势，对绿豆进行深加工，加工生产优质绿豆米出口创汇，所以，该生产项目的提出是合理的，也是必要的。
2.1.2企业背景
***县***公司成立于2004年，公司地址在***县***乡镇，该公司占地面积6158m2，拥有固定资产200万元，建筑面积1700m2，其中库房面积900m2。
机构和运输设备9台套，主要设备有15吨/小时筛选机2台，5吨/小时比重机1台，检石机1台，输送机1台，提升机1台，小客车1辆，5吨货车1辆轿车1辆，员工10人，其中专业技术人员3人。
该公司于2004年11月已取得了对外贸易经营者备案登记等一切相关手续和证照。
2.1.3县域背景
县域背景的好坏，将会对投资者产生巨大的影响，优势的区位对投资者和生产者而言，同样的投入可获得较大的产出。
***县的地区优势是很明显的，项目对生产要素的要求具体表现在原料、燃料动力、劳动力等方面。
1、原料
绿豆是生产加工绿豆米的原料。
***县***乡镇是绿豆之乡，也是绿豆收购的集散地，这为绿豆米加工提供了充足的原料保证。
2、燃料、动力
该项目在生产过程中对动力的依赖性很强，动力为东北网电，供电充足，无拉闸限电现象，燃料主要用于冬季取暖，***县有丰富的煤炭资源，距离企业很近，这可以大大节省燃料长距离运输过程中所发生的高昂的成本费用和损耗，燃料和动力的供给是充分的和稳定的。
3、劳动力
该项目需要较多的劳动力，***县有丰富的劳动力资源，能够满足劳动费用低、劳动力供给数量的要求。
2.2项目建设的必要性
项目的提出是充分考虑到了当地的资源优势，特别***乡镇是东北的“绿豆之乡”，如拟建项目完工后，可以促进当地农民加大绿豆农产品的科技含量，促进农民增收、企业增益、社会增效，延长农产品的产业链条，将当地的资源优势转化为经济优势，取得即有经济效益，又有社会效益的双重效果。
第三章项目建设的可行性
3.1项目区概况
***县位于北纬***，东经****′，全境东西长***公里，南北宽***公里，地处****，*****西南部。
全县总面积****平方公里，耕地面积*****万亩，辖*镇*乡，***个村，总人口***万人。
由于***县位于大兴安岭山地向松嫩平源的过渡地带，属亚热带大陆性气候，年平均气温5.4℃，最高无霜期135天，7月最大降雨量272.2毫米，年日照时数2762小时，平均海拔高度600米，土壤分布为黑钙土、暗棕壤及棕壤等七个类型。
***县为全国商品粮基地县，水浇地面积70万余亩，有发达地区不可比拟的土地资源优势。
***县土地肥沃，光照充足，气候适宜，昼夜温差大，水源较丰富，为北纬45°左右的浅丘陵和平川的最佳绿豆等杂粮丰产区。
***县砂土地面积占40%左右，特别适合绿豆的生长，***绿豆域内外已有很大的知名度，因内（东北地区）产量有限的绿豆产品，其它地区绝对不会造成***绿豆销售市场的危胁。
适宜的气候，适宜的土壤，绿豆就是***名牌。
***是东北少有的绿豆产区，销售市场是显而易见的。
***乡镇在县城东20公里，面积约610平方公里，耕地面积270万亩，13个村，人口2.4万，平川地占总耕地面积的80%左右，平均海拔185米，土壤以黑土居多，有机质大于4%，主要农作物有绿豆、豇豆、红小豆、玉米、高粱、蓖麻及葵花等。
3.2项目建设条件优劣势分析
***县基础设施完备，以北京至加格达奇的111线国道、突洮油路为主要框架的公路交通四通八达，连接呼和浩特至海拉尔、北京至齐齐哈尔、加格达奇至沈阳、乌兰浩特至哈尔滨、乌兰浩特至北京和霍林河至通辽铁路。
通过***县境内的省际大通道、白乌铁路将相继修通，突洮油路经过***乡镇，省际大通道距***乡镇10公里，交通便利、畅捷。
邮电通讯能力不断增强，国际国内直拨电话、移动通讯、无线寻呼、国际互联网等业务已全部开通。
该生产项目，如达到年出量1.5万吨的目标，需建一定规模的仓储库房，同时还需要建设一定规模的手选绿豆工作间，这就加大了建设投资额，秋季收购季节，流动资金需要量也是很大的，需要做好专业银行的工作，在收购资金上给予支持。
任何一个工程项目的建设，都要力争成功，避免失误。
在绿豆米生产建设项目实施之前，要求项目支持单位，进行科学的分析论证，明确该项目投资能给其带来什么好处，给整个社会经济带来什么影响，在权衡利弊的基础上来决定是否实施该项目，支持以上项目除有收益性和长期性的特点之外，而且在未来具有很大的不确定性，项目支持者必须充分考虑到估计到取得预期的经济效益还决定于未来社会经济发展的条件、环境和趋势等。
项目的提出是充分考虑到了当地的资源优势，如拟建项目完工后，可以将当地的资源优势转化为经济优势，取得既有经济效益，又有社会效益的双重效果。
在本项目建议书之前，政府有关部门对项目的有关市场、资源、工程技术、经济和社会等方面的问题进行了全面分析、论证和评价，从而确定了此项目，希望有关部门大力支持，尽快组织实施。
第四章市场分析与预测
4.1市场分析
4.1.1项目产品市场供求现状
绿豆这一农产品，无人不知，无人不晓，它不仅用于食品，也是保健食品，其营养丰富，药用价值也很大。
近年来，由于绿豆价格走高，产量逐年增加。
***乡镇被县政府2001年授予“绿豆之乡”称号以来，每年的绿豆产量呈上升趋势，2001年产量为1.5万吨，2002年1.8万吨，2003年、2004年产量在2万吨以上，很多外地客商在***乡镇设点大量收购，产品呈供不应求的局面。
收购的绿豆除供应国内需求外，等级好的绿豆精选后出口国外。
正常年景下，***县及周边绿豆产量为10万吨以上。
由于绿豆具有防暑、降温、清热、解毒等特殊用途，这些产量仍不能满足国内外市场的需求，绿豆的市场销售前景非常好。
4.1.2市场前景分析
1、国际市场需求
东北绿豆，国际需求量很大，尤其是以无公害的绿色食品为首选。
目前，我国东北绿豆已成为世界绿豆生产和出口的主要国家之一。
自90年代以来，我国绿豆的出口量每年都以较大速度增长。
优质绿豆米主要销往日本、韩国、美国及西欧国家。
未经精选的绿豆，主要销往印尼、巴基斯坦等东南亚国家。
其中：
日本年需求量在30万吨以上，欧美国家年需求量在50万吨以上。
2、国内市场需求
绿豆产品在国内也有巨大市场潜力。
据调查，十几年来，***绿豆仅在南方（如广东、浙江、湖南及四川等几个省市）有很大的销售市场。
随着经济的发展，人民生活水平的不断提高，国内市场的空间也越来越大。
上述说明了经济建设豆这一特殊农产品的市场容量、市场潜力是相当大的，可以说经久不衰的绿豆市场发展走势强劲。
4.1.3项目产品的市场竞争优势分析
1、价格预测
据调查，2004年底至2005年9月，国内绿豆市场价格保持在4300—5000元/吨左右（以等级论价）。
目前，大连、天津口岸的绿豆米价格在800美元/吨左右。
随着国际市场和国内市场需求量的逐年增大，农产品和国际接轨，在较长时期内，价格不会有明显的波动。
国际绿豆市场的变化肯定牵动国内市场的变化，但可以肯定的说，东北地区做为国内、国外绿豆的主产区，销售市场永远是永恒的、不变的。
农民在农作物的种植上，绝不可能因绿豆价格下调而影响其积极性，历年的经验使农民清楚的认识到，绿豆的经济效益是高于大田耕作的，为保守起见，只是根据当年气候等因素考虑，多种少种而已。
2、市场分析结论
***县是自治区的贫困县，主导产业和特色经济尚未形成，农民增收缓慢，工业经济总量小，缺少牵动力强、贡献大的骨干项目，财政增收乏力，收支矛盾突出，就业和再就业形势严峻……。
为彻底改变这种状况，***县政府在今后经济社会发展中提出：
抓住国家实施西部大开发和自治区向东部盟市政策倾斜以及振兴东北老工业基地战略的历史机遇，遵循自然规律和市场规律，调整优化产业结构，加快农牧业产业化、工业化进程。
为实现***县经济的快速发展，依据***县自然资源的禀赋（如土地、土质、气候）以及劳动力资源等，提出了发展无公害绿色经济，如绿豆米等。
依据前述市场的现状分析，产品供需预测、价格预测、竞争力和市场风险分析，以及***县制定的经济发展指标和出台的相关发展政策有利条件等，项目建成后，能够取得好的经济效益和社会效益。
4.2销售策略、方案和营销模式
自90年代以来，我国绿豆的出口量每年都以较大速度增长。
如该项目能成功立项，优质绿豆米将在满足国内市场需求的基础上，通过出口主要销往日本、韩国、美国及西欧国家。
未经精选的绿豆，主要销往印尼、巴基斯坦等东南亚国家。
随着经济的发展，人民生活水平的不断提高，国内市场的空间也越来越大。
第五章建设方案
5.1建设任务和规模
主要建设任务:
建筑工程包括，选别车间250m2、储存库1000m2，包材库80m2，成品库300m2，合计为1630m2。
主要设备购置包括比重式精选机2台，色选机1台，豆类抛光机3台，豆类去皮机2台，电脑计量包装机1台，皮带输送机2台，水份测定仪1台，变压器1台，货车1辆，自制选别台40个。
规模:
项目总投资2302.3万元，其中建设投资330.4万元，流动资金1971.9万元。
5.2建设规划和布局
场址选择主要考虑到：
在产品成本方面，不能因原料的运费增加而使成本提高，在生产加工方面，不会受到原料资源不足的影响以及产品运输困难的限制。
***县***公司场址在***乡镇东侧，突洮油路边上，场址可在原公司场址的基础上进行改扩建，该公司的场址平整，水、电、交通、通讯设施已配套，该公司地点、生活设施依托条件好，交通便利，场区面积能够满足生产工艺要求，场区布置紧凑合理，有利于企业运营。
5.3生产技术方案及工艺流程
技术方案主要是指生产方法、工艺流程等。
出口绿豆米加工方法采用国内传统的工艺，可以达到先进性、适用性、可靠性和经济合理性。
国内传统的工艺加工方法是筛选、比重、去石、色选、手选、抛光和去皮等工序，可以满足不同用户的需求。
根据前述的出口规模和技术方案，需新增比重式精选机2台，色选机2台，豆类抛光机2台，去皮机2台，皮带输送机2台，变压器1台，运输车辆1台。
通过对国内有关制造企业的调查和初步询价，所需设备的主要来源为河北省石家庄三立谷物精选机械有限公司等厂家。
5.4项目建设标准和具体建设内容
5.4.1建设标准
按照适用、经济的原则，用于仓储的库房，采用单层建筑、砖混结构、通风、干燥、防雨性能好，选别车间采用单层建筑，砖混结构，地面作水磨，车间内宽敞明亮，留足运输通道，冬季保温性能好。
5.4.2具体建设内容
5.4.2.1土建
土建建筑工程包括，选别车间250m2、储存库1000m2，包材库80m2，成品库300m2，合计为1630m
5.4.2.2设备
主要设备购置包括比重式精选机2台，色选机1台，豆类抛光机3台，豆类去皮机2台，电脑计量包装机1台，皮带输送机2台，水份测定仪1台，变压器1台，货车1辆，自制选别台40个。
5.4.2.3科技措施
项目建成运营后，公司原动力负荷为35KW，新增动力负荷58KW，总计为93KW，需添置1台30KVA变压器解决用电问题。
县内用电为东北电网供应，县内无大型工业企业，无拉闸限电现象，电力资源十分充足。
5.4.2.4其它
全年用于取暖用煤为500吨，距***乡镇南30公里有20多家煤矿，年产在60万吨以上。
***县为非铁路沿线，煤炭基本就地销售，由于运输距离近，煤炭价格低廉，原煤不用长期储存，运输依靠社会力量解决。
5.5实施进度安排
本项目为改扩建项目。
计算建设工期主要指工程开工之日起，项目前期准备工作为3个月，到项目全面建设投产或交付使用所需的全部时间。
该项目土建工程量不大，所以，建设工期为5个月。
见表5-1“项目实施进度表”。
项目实施进度表
表5-1
序号
时期
月份
阶段
项目前期
建设期
投产期当年
1
2
3
4
5
6
7
8
1
项目报批立项
2
可研报告评估审批
3
编制环境报告
4
初步设计审批
5
国内外设备订货
6
施工图设计
7
土建施工
8
设备安装调试
9
投产
第六章投资概算与资金来源
6.1投资概算依据
项目计划总投资2302.3万元，其中流动资金1971.9万元
6.2投资概算
该项目建设投资330.4万元（其中：
建设期利息3.4万元），。
在建设投资构成中，建筑工程费102.8万元，设备购置费173万元，安装工程费7万元，工程建设其他费用15.4万元，基本预备费28.8万元，建设期利息3.4万元，合计为330.4万元。
6.2.1固定资产
见6-1建设投资估算表
建设投资估算表
表6-1单位：
万元
序号
工程或费用名称
估算价格
占建设投资的比例（%）
备注
建筑工程
设备购置
安装工程
其他费用
合计
1
建设投资静态部分
327
98.97
1.1
建筑工程投资
102.8
102.8
31.11
1.2
设备购置费
173
173
52.36
1.3
安装工程费
7
7
2.12
1.4
工程建设其他费用
15.4
15.4
4.66
1.5
基本预备费
28.8
8.72
2
建设投资动态部分
3.4
1.03
2.1
涨价预备费
0
未考虑
2.2
固定资产方向调节税
0
暂缓征收
2.3
建设期利息
3.4
合计
330.4
6.2.2流动资金
见表6-2流动资金估算
流动资金估算表
表6-2单位：
万元
6.3资金来源
6.3.1资本金筹措
该项目总投资为2302.3万元，其中建设投资估算为330.4万元，自筹100万元，占建设投资的30.27%，流动资金为1971.9万元，自筹1402.3万元，占流动资金的71.1%。
项目总自筹资金为1502.3万元，占项目总投资的65.25%。
6.3.2债务资金筹措
该项目需债务资金800万元，债务资金主要通过当地政府部门向有关银行申请贴息贷款解决或其它方式解决。
序号
年份
项目
最低周转天数
周转次数
达到设计能力生产期
合计
1
2
3
……
15
1
流动资产
2898.3
2898.3
2898.3
2898.3
43474.5
1.1
应收帐款
20
15
648.9
648.9
648.9
648.9
9733.5
1.2
存货
2203.4
2203.4
2203.4
2203.4
3305.1
1.2.1
原材料
924.9
924.9
924.9
924.9
13873.5
原料
30
10
915.9
915.9
915.9
915.9
13738.5
包装物
30
10
9
9
9
9
135
1.2.2
燃料、动力
1.52
1.52
1.52
1.52
22.8
原煤
10
30
0.26
0.26
0.26
0.26
3.9
电
30
10
1.26
1.26
1.26
1.26
18.9
1.2.3
在产品
15
20
628.1
628.1
628.1
628.1
9421.5
1.2.4
产成品
15
20
648.9
648.9
648.9
648.9
9733.5
1.3
现金
30
10
46
46
46
46
690
2
流动负债
926.4
926.4
926.4
926.4
13896
2.1
应付帐款
926.4
926.4
926.4
926.4
13896
3
流动资金
1971.9
1971.9
1971.9
1971.9
29578.5
4
流动资金本年增加额
1971.9
0
0
0
1971.9
第七章效益分析
7.1财务评价依据
本项目按招商引资优惠税率收取各响税费，本项目的固定资产寿命期，主要充分考虑技术进步对固定资产寿命的影响，以工程项目主要固定资产的经济寿命期作为确定项目生产期的主要依据。
建筑工程按20年，设备按10年，为便于计算，可行性研究的初级阶段生产期估算为15年。
7.2销售收入与销售税金及附加估算
7.2.1销售收入
该项目的销售收入，不考虑库存情况，按当年生产出来的产品全部售出，产品销售价格按同类产品现行的口岸价格作为本项目产品的销售价格，每吨绿豆米产品在大连口岸含税价格为802.5美元，按8.1的汇率比价计算，约折合人民币6500元。
以下均按人民币计算
1、绿豆米=0.65万元×15000=9750万元。
2、内销绿豆=0.38万元×（21400×25%）=2033万元
累计销售收入为11783万元。
7.2.2销售税金及附加
本项目的产品为报关出境货物，为零税率，但并不是不征税，税务部门采取“先征后退”的办法，即对出口货物先按内销产品的征税办法计算征税，然后在报关出口时再将出口产品已经缴纳的税额退给出口单位，本建议书按“先征后退”的办法计算税金。
该产品销项税率按13%计，原料进项税率按10%计。
1、增值税估算
（1）销项税额=销售收入（含税）÷（1+增值税率）×增值税率
a、绿豆米=9750÷（1+13%）×13%=1121.6万元
b、内销绿豆=2033÷（1+13）×13%=233.8万元
合计为1355.4万元。
（2）进项税额=外购原辅材料÷（1+增值税率）×增值税率
从“进项税额估算表”得出，达产期进项税额为851.1万元。
进项税额估算表
表7-1单位：
万元
序号
项目
税率
（%）
达产期
购进货物费用
进项税额
1
绿豆
10
9159
832.6
2
包装物
17
90
13.08
3
电
17
12.6
1.83
4
煤
17
11.9
1.73
5
设备配件
17
6
0.87
6
低值易耗品
17
4
0.58
7
办公用品
17
2
0.44
合计
851.1
增值税应纳税额=销项税额-进项税额
达产期增值税=1355.4-851.1=504.3万元
2、城市维护建设税及教育费附加估算
城市维护建设税***乡镇为实现增值税为3%，教育费附加3%，合计6%。
达产期税费=504.3×6%=30.2万元
7.3总成本及经营成本估算
7.3.1单位产品生产成本估算
生产成本由直接材料、直接工资及制造费用构成。
1、直接材料
主要原料为初始绿豆，全年直接材料费用为9273.5万元。
2、直接工资和福利费
主要指生产车间和辅助工种人员的工资，生产车间和辅助工种人员为160人，每人每月工资和福利费按600元估算，全年工资总额为115.2万元。
3、制造费用
主要包括折旧费、备品配件、低值易耗品、劳动保护费及财产保险费等。
固定资产折旧费估算，采用平均年限法。
新增固定资产原值由固定资产投资额、预备费和建设期利息构成。
固定资产投资额282.8万元，预备费28.8万元，建设期利息3.4万元，合计为315万元（不含工程建设其他费用15.4万元）。
净残值率确定为
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