乐通股份0023192季度财务分析报告原点参数Word文档格式.docx
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33,614
30.53%
非流动资产合计
69,818
74.20%
74,634
72.61%
76,471
69.47%
2.1.2流动资产构成情况
流动资产主要包括货币资金、交易性金融资产、应收票据及应收账款、应收款项融资、预付账款、其他应收账款、存货、合同资产、持有待售资产、一年内到期的非流动资产以及其他流动资产科目，乐通股份2019年的流动资产主要包括应收票据及应收账款、应收账款以及存货，各项分别占比为69.29%，67.92%和18.24%。
2019年2季度乐通股份流动资产构成情况
货币资金
2,465
10.15%
2,211
7.86%
5,210
15.50%
应收票据及应收账款
16,821
69.29%
19,861
70.54%
20,195
60.08%
应收票据
332
1.37%
475
1.69%
1,436
4.27%
应收账款
16,488
67.92%
19,386
68.86%
18,758
55.81%
预付款项
249
1.03%
202
0.72%
652
1.94%
其他应收款
214
0.88%
277
0.98%
216
0.64%
存货
4,427
18.24%
5,548
19.71%
7,176
21.35%
其他流动资产
99
0.41%
52
0.19%
164
0.49%
2.1.3非流动资产构成情况
非流动资产主要包括债权投资、其他债权投资、长期应收款、长期股权投资、其他权益工具投资、其他非流动金融资产、投资性房地产、固定资产、在建工程、生产性生物资产、油气资产、使权资产、无形资产、开发支出、商誉、长期待摊费用、递延所得资产、其他非流动资产科目，乐通股份2019年的非流动资产主要包括固定资产、商誉以及递延所得税资产，各项分别占比为56.56%，35.21%和2.94%。
2019年2季度乐通股份非流动资产构成情况
投资性房地产
1,650
2.36%
960
1.29%
303
0.40%
固定资产
39,487
56.56%
42,970
57.57%
46,863
61.28%
在建工程
0.00%
5
0.01%
1
无形资产
2,042
2.93%
2,120
2.84%
2,187
2.86%
商誉
24,585
35.21%
32.94%
32.15%
长期待摊费用
38
0.05%
递延所得税资产
2,051
2.94%
3,990
5.35%
2,492
3.26%
2.2负债及所有者权益结构分析
2.2.1负债及所有者权益基本构成情况
乐通股份2019年年总负债金额为516,847,216.83元，所有者权益总额为424,109,666.51元，其中资本金为200,000,000.0元，资产负债率为54.93%，在负债中，流动负债为516,597,216.83元；
占负债和所有者权益总额的54.90%，非流动负债为250,000.0元，占负债和所有者权益总额的0.03%。
2019年2季度乐通股份负债和所有者权益构成情况
负债和所有者权益（或股东权益）总计
流动负债合计
51,659
54.90%
53,574
52.12%
58,879
53.48%
非流动负债合计
25
0.03%
75
0.07%
2,287
2.08%
所有者权益（或股东权益）合计
42,410
45.07%
49,139
47.81%
48,919
44.44%
2.2.2流动负债基本构成情况
流动负债主要包括短期借款、交易性金融负债、衍生金融负债、应付票据及应付账款、预收款项、合同负债、应付职工薪酬、应交税费、其他应付款、应计负债、持有待售负债、一年内到期的非流动负债和其他流动负债科目，乐通股份2019年的流动负债主要包括短期借款、其他应付款以及应付票据及应付账款，各项分别占比为47.81%，30.74%和18.93%。
2019年2季度乐通股份流动负债构成情况
短期借款
24,700
23,700
44.24%
25,741
43.72%
应付票据及应付账款
9,777
18.93%
9,607
17.93%
8,380
14.23%
应付账款
预收款项
302
0.59%
761
1.42%
462
0.79%
应付职工薪酬
423
0.82%
322
0.60%
870
1.48%
应交税费
576
1.12%
467
0.87%
758
其他应付款
15,879
30.74%
16,552
30.90%
19,783
33.60%
其中:
应付利息
1,390
2.60%
667
1.13%
应付股利
324
一年内到期的非流动负债
2,162
4.04%
2,883
4.90%
2.2.3非流动负债基本构成情况
非流动负债主要包括长期借款、应付债券、租赁负债、长期应付款、预计负债、递延收益、递延所得税负债、其他非流动负债科目，乐通股份2019年的非流动负债主要包括其他非流动负债、长期借款以及应付债券，各项分别占比为100.00%，0.00%和0.00%。
2019年2季度乐通股份非流动负债构成情况
长期借款
94.54%
其他非流动负债
125
5.46%
2.2.4所有者权益基本构成情况
所有者权益部分主要包括实收资本（或股本）、其他权益工具、资本公积、库存股、其他综合收益、专项储备、盈余公积、未分配利润、少数股东权益科目，2019年2季度乐通股份的所有者权益部分主要包括实收资本（或股本）、资本公积以及未分配利润，各项分别占比为47.16%，24.46%和21.49%。
所有者权益构成情况
实收资本（或股本）
20,000
47.16%
40.70%
40.88%
资本公积
10,375
24.46%
21.11%
21.21%
专项储备
762
1.80%
2,895
5.89%
3,051
6.24%
盈余公积
2,158
5.09%
4.39%
4.41%
未分配利润
9,114
21.49%
13,710
27.90%
13,334
27.26%
2.3利润分析
2.3.1净利润分析
2019年2季度乐通股份的净利润为-8,600,581.88元，与2018年的3,615,398.15元相比下降了337.89%。
2015-2019年2季度乐通股份净利润变动趋势
年份
同比增长率（%）
2015
408
2016
1,232
201.68%
2017
726
-41.07%
2018
361
-50.23%
2019
-860
-337.89%
2.3.2营业利润分析
2019年2季度乐通股份的营业利润为-6,651,662.31元，与2018年的-268,234.21元相比上升了2379.80%。
2015-2019年2季度乐通股份营业利润变动趋势
411
1,917
365.51%
206
-89.20%
-26
-112.96%
-665
2379.80%
2.3.3利润总额分析
2019年2季度乐通股份的利润总额为-6,708,546.74元，与2018年的-880,091.74元相比上升了662.26%。
2015-2019年2季度乐通股份利润总额变动趋势
458
1,194
160.55%
611
-48.86%
-88
-114.40%
-670
662.26%
2.3.4成本费用分析
成本和费用总额包括营业成本、税金及附加、销售费用、管理费用、研发费用和财务费用科目，2019年2季度乐通股份的成本费用总额为228,569,361.17元，其中营业成本、管理费用以及财务费用，各项分别占比为74.84%，10.27%和5.87%。
2019年2季度乐通股份成本费用构成
2019年
2018年
2017年
成本及费用总额
-22,856
-24,378
-24,534
营业成本
-17,105
74.84%
-18,776
77.02%
-18,397
74.99%
税金及附加
-300
1.32%
-302
1.24%
-342
1.40%
销售费用
-1,191
5.21%
-1,232
5.05%
-1,139
4.64%
管理费用
-2,347
10.27%
-3,016
12.37%
-3,546
14.45%
研发费用
-568
2.49%
-0.00%
财务费用
-1,342
5.87%
-1,050
4.31%
-1,108
4.52%
2.4现金流量分析
2.4.1经营活动、投资活动及筹资活动现金流分析
2019年2季度乐通股份的经营现金流量净额为12,919,020.3元，与2018年的32,671,517.57元相比下降了60.46%；
投资活动现金流净额为-1,930,323.66元；
筹资活动现金流净额为-4,438,157.51元。
2015-2019年2季度乐通股份经营、投资及筹资活动现金流净额
经营活动现金流净额（万元）
投资活动现金流净额（万元）
筹资活动现金流净额（万元）
3,815
-10,509
9,253
5,103
881
-5,253
4,349
-1,319
-1,510
3,267
-4,622
-1,649
1,291
-193
-443
2.4.2现金流入结构分析
2019年2季度乐通股份现金流入总金额为341,939,793.59000003元，其中经营活动现金流入为167,935,783.59元，占现金流入总额的49.11%；
投资活动现金流入为4,010.0元，占现金流入总额的0.00%；
筹资活动现金流入为174,000,000.0元，占现金流入总额的50.89%。
2019年2季度乐通股份现金流入构成
现金流入总额
34,193
41,449
36,745
经营活动现金流入小计
16,793
49.11%
20,018
48.30%
19,182
52.20%
投资活动现金流入小计
30
530
1.44%
筹资活动现金流入小计
17,400
50.89%
21,400
51.63%
17,033
46.35%
经营活动现金流入小计中销售商品/提供劳务收到的现金为162,500,999.56元,占经营活动现金流入小计的96.76%;
收到其他与经营活动有关的现金为5,434,784.03元,占经营活动现金流入小计的3.24%。
2019年2季度乐通股份经营活动现金流入构成
销售商品/提供劳务收到的现金
16,250
96.76%
18,819
94.01%
18,526
96.58%
收到其他与经营活动有关的现金
543
3.24%
1,198
5.99%
655
3.42%
投资活动现金流入小计中处置固定资产/无形资产和其他长期资产收回的现金净额为4,010.0元,占投资活动现金流入小计的100.0%。
2019年2季度乐通股份投资活动现金流入构成
金额（元万）
处置固定资产/无形资产和其他长期资产收回的现金净额
筹资活动现金流入小计中取得借款收到的现金为174,000,000.0元,占筹资活动现金流入小计的100.0%。
2019年2季度乐通股份筹资活动现金流入构成
取得借款收到的现金
18,200
85.05%
16,700
98.04%
收到其他与筹资活动有关的现金
3,200
14.95%
333
1.96%
2.4.3现金流出结构分析
2019年2季度乐通股份现金流出总额为335,389,254.46元，现金流出总额中经营活动现金流出小计为155,016,763.29元,占现金流出总额的46.22%;
投资活动现金流出小计为1,934,333.66元,占现金流出总额的0.58%;
筹资活动现金流出小计为178,438,157.51元,占现金流出总额的53.2%。
2019年2季度乐通股份现金流出构成
现金流出总额
-33,538
-44,453
-35,226
经营活动现金流出小计
-15,501
46.22%
-16,751
37.68%
-14,832
42.11%
投资活动现金流出小计
0.58%
-4,652
10.47%
-1,849
5.25%
筹资活动现金流出小计
-17,843
53.20%
-23,049
51.85%
-18,544
52.64%
经营活动现金流出小计中购买商品/接受劳务支付的现金为93,730,516.18元,占经营活动现金流出小计的60.46%;
支付给职工以及为职工支付的现金为25,581,948.27元,占经营活动现金流出小计的16.5%;
支付的各项税费为13,330,718.79元,占经营活动现金流出小计的8.6%;
支付其他与经营活动有关的现金为22,373,580.05元,占经营活动现金流出小计的14.43%。
2019年2季度乐通股份经营活动现金流出构成
购买商品/接受劳务支付的现金
-9,373
60.46%
-10,354
61.81%
-8,747
58.97%
支付给职工以及为职工支付的现金
-2,558
16.50%
-3,395
20.27%
-2,274
15.33%
支付的各项税费
-1,333
8.60%
-1,182
7.06%
-1,371
9.25%
支付其他与经营活动有关的现金
-2,237
14.43%
-1,818
10.86%
-2,439
16.45%
投资活动现金流出小计中购建固定资产/无形资产和其他长期资产支付的现金为1,934,333.66元,占投资活动现金流出小计的100.0%。
2019年2季度乐通股份投资活动现金流出构成
购建固定资产/无形资产和其他长期资产支付的现金
-152
3.28%
-849
45.93%
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
-4,500
96.72%
-1,000
54.07%
筹资活动现金流出小计中偿还债务支付的现金为171,208,125.0元,占筹资活动现金流出小计的95.95%;
分配股利/利润或偿付利息支付的现金为7,104,032.51元,占筹资活动现金流出小计的3.98%;
支付其他与筹资活动有关的现金为126,000.0元,占筹资活动现金流出小计的0.07%。
2019年2季度乐通股份筹资活动现金流出构成
偿还债务支付的现金
-17,120
95.95%
-19,141
83.05%
-17,441
94.05%
分配股利/利润或偿付利息支付的现金
-710
3.98%
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