乐通股份0023192季度财务分析报告原点参数Word文档格式.docx

1、33,61430.53%非流动资产合计69,81874.20%74,63472.61%76,47169.47%2.1.2 流动资产构成情况流动资产主要包括货币资金、交易性金融资产、应收票据及应收账款、应收款项融资、预付账款、其他应收账款、存货、合同资产、持有待售资产、一年内到期的非流动资产以及其他流动资产科目，乐通股份2019年的流动资产主要包括应收票据及应收账款、应收账款以及存货，各项分别占比为69.29%，67.92%和18.24%。2019年2季度乐通股份流动资产构成情况货币资金2,46510.15%2,2117.86%5,21015.50%应收票据及应收账款16,82169.29%19

2、,86170.54%20,19560.08%应收票据3321.37%4751.69%1,4364.27%应收账款16,48867.92%19,38668.86%18,75855.81%预付款项2491.03%2020.72%6521.94%其他应收款2140.88%2770.98%2160.64%存货4,42718.24%5,54819.71%7,17621.35%其他流动资产990.41%520.19%1640.49%2.1.3 非流动资产构成情况非流动资产主要包括债权投资、其他债权投资、长期应收款、长期股权投资、其他权益工具投资、其他非流动金融资产、投资性房地产、固定资产、在建工程、生产性

3、生物资产、油气资产、使权资产、无形资产、开发支出、商誉、长期待摊费用、递延所得资产、其他非流动资产科目，乐通股份2019年的非流动资产主要包括固定资产、商誉以及递延所得税资产，各项分别占比为56.56%，35.21%和2.94%。2019年2季度乐通股份非流动资产构成情况投资性房地产1,6502.36%9601.29%3030.40%固定资产39,48756.56%42,97057.57%46,86361.28%在建工程0.00%50.01%1无形资产2,0422.93%2,1202.84%2,1872.86%商誉24,58535.21%32.94%32.15%长期待摊费用380.05%递延所

4、得税资产2,0512.94%3,9905.35%2,4923.26%2.2 负债及所有者权益结构分析2.2.1 负债及所有者权益基本构成情况乐通股份2019年年总负债金额为516,847,216.83元，所有者权益总额为424,109,666.51元，其中资本金为200,000,000.0元，资产负债率为54.93%，在负债中，流动负债为516,597,216.83元；占负债和所有者权益总额的54.90%，非流动负债为250,000.0元，占负债和所有者权益总额的0.03%。2019年2季度乐通股份负债和所有者权益构成情况负债和所有者权益（或股东权益）总计流动负债合计51,65954.90%5

5、3,57452.12%58,87953.48%非流动负债合计250.03%750.07%2,2872.08%所有者权益（或股东权益）合计42,41045.07%49,13947.81%48,91944.44%2.2.2 流动负债基本构成情况流动负债主要包括短期借款、交易性金融负债、衍生金融负债、应付票据及应付账款、预收款项、合同负债、应付职工薪酬、应交税费、其他应付款、应计负债、持有待售负债、一年内到期的非流动负债和其他流动负债科目， 乐通股份2019年的流动负债主要包括短期借款、其他应付款以及应付票据及应付账款，各项分别占比为47.81%，30.74%和18.93%。2019年2季度乐通股份

6、流动负债构成情况短期借款24,70023,70044.24%25,74143.72%应付票据及应付账款9,77718.93%9,60717.93%8,38014.23%应付账款预收款项3020.59%7611.42%4620.79%应付职工薪酬4230.82%3220.60%8701.48%应交税费5761.12%4670.87%758其他应付款15,87930.74%16,55230.90%19,78333.60%其中:应付利息1,3902.60%6671.13%应付股利324一年内到期的非流动负债2,1624.04%2,8834.90%2.2.3 非流动负债基本构成情况非流动负债主要包括长

7、期借款、应付债券、租赁负债、长期应付款、预计负债、递延收益、递延所得税负债、其他非流动负债科目，乐通股份2019年的非流动负债主要包括其他非流动负债、长期借款以及应付债券，各项分别占比为100.00%，0.00%和0.00%。2019年2季度乐通股份非流动负债构成情况长期借款94.54%其他非流动负债1255.46%2.2.4 所有者权益基本构成情况所有者权益部分主要包括实收资本（或股本）、其他权益工具、资本公积、库存股、其他综合收益、专项储备、盈余公积、未分配利润、少数股东权益科目，2019年2季度乐通股份的所有者权益部分主要包括实收资本（或股本）、资本公积以及未分配利润，各项分别占比为47

8、.16%，24.46%和21.49%。所有者权益构成情况实收资本（或股本）20,00047.16%40.70%40.88%资本公积10,37524.46%21.11%21.21%专项储备7621.80%2,8955.89%3,0516.24%盈余公积2,1585.09%4.39%4.41%未分配利润9,11421.49%13,71027.90%13,33427.26%2.3利润分析2.3.1 净利润分析2019年2季度乐通股份的净利润为-8,600,581.88元，与2018年的3,615,398.15元相比下降了337.89%。2015-2019年2季度乐通股份净利润变动趋势年份同比增长率（

9、%）201540820161,232201.68%2017726-41.07%2018361-50.23%2019-860-337.89%2.3.2 营业利润分析2019年2季度乐通股份的营业利润为-6,651,662.31元，与2018年的-268,234.21元相比上升了2379.80%。2015-2019年2季度乐通股份营业利润变动趋势4111,917365.51%206-89.20%-26-112.96%-6652379.80%2.3.3 利润总额分析2019年2季度乐通股份的利润总额为-6,708,546.74元，与2018年的-880,091.74元相比上升了662.26%。201

10、5-2019年2季度乐通股份利润总额变动趋势4581,194160.55%611-48.86%-88-114.40%-670662.26%2.3.4 成本费用分析成本和费用总额包括营业成本、税金及附加、销售费用、管理费用、研发费用和财务费用科目，2019年2季度乐通股份的成本费用总额为228,569,361.17元，其中营业成本、管理费用以及财务费用，各项分别占比为74.84%，10.27%和5.87%。2019年2季度乐通股份成本费用构成2019年2018年2017年成本及费用总额-22,856-24,378-24,534营业成本-17,10574.84%-18,77677.02%-18,3

11、9774.99%税金及附加-3001.32%-3021.24%-3421.40%销售费用-1,1915.21%-1,2325.05%-1,1394.64%管理费用-2,34710.27%-3,01612.37%-3,54614.45%研发费用-5682.49%-0.00%财务费用-1,3425.87%-1,0504.31%-1,1084.52%2.4 现金流量分析2.4.1 经营活动、投资活动及筹资活动现金流分析2019年2季度乐通股份的经营现金流量净额为12,919,020.3元，与2018年的32,671,517.57元相比下降了60.46%；投资活动现金流净额为-1,930,323.66

12、元；筹资活动现金流净额为-4,438,157.51元。2015-2019年2季度乐通股份经营、投资及筹资活动现金流净额经营活动现金流净额（万元）投资活动现金流净额（万元）筹资活动现金流净额（万元）3,815-10,5099,2535,103881-5,2534,349-1,319-1,5103,267-4,622-1,6491,291-193-4432.4.2 现金流入结构分析2019年2季度乐通股份现金流入总金额为341,939,793.59000003元，其中经营活动现金流入为167,935,783.59元，占现金流入总额的49.11%；投资活动现金流入为4,010.0元，占现金流入总额的

13、0.00%；筹资活动现金流入为174,000,000.0元，占现金流入总额的50.89%。2019年2季度乐通股份现金流入构成现金流入总额34,19341,44936,745经营活动现金流入小计16,79349.11%20,01848.30%19,18252.20%投资活动现金流入小计305301.44%筹资活动现金流入小计17,40050.89%21,40051.63%17,03346.35%经营活动现金流入小计中销售商品/提供劳务收到的现金为162,500,999.56元,占经营活动现金流入小计的96.76%;收到其他与经营活动有关的现金为5,434,784.03元,占经营活动现金流入小计

14、的3.24%。2019年2季度乐通股份经营活动现金流入构成销售商品/提供劳务收到的现金16,25096.76%18,81994.01%18,52696.58%收到其他与经营活动有关的现金5433.24%1,1985.99%6553.42%投资活动现金流入小计中处置固定资产/无形资产和其他长期资产收回的现金净额为4,010.0元,占投资活动现金流入小计的100.0%。2019年2季度乐通股份投资活动现金流入构成金额（元万）处置固定资产/无形资产和其他长期资产收回的现金净额筹资活动现金流入小计中取得借款收到的现金为174,000,000.0元,占筹资活动现金流入小计的100.0%。2019年2季度

15、乐通股份筹资活动现金流入构成取得借款收到的现金18,20085.05%16,70098.04%收到其他与筹资活动有关的现金3,20014.95%3331.96%2.4.3 现金流出结构分析2019年2季度乐通股份现金流出总额为335,389,254.46元，现金流出总额中经营活动现金流出小计为155,016,763.29元,占现金流出总额的46.22%;投资活动现金流出小计为1,934,333.66元,占现金流出总额的0.58%;筹资活动现金流出小计为178,438,157.51元,占现金流出总额的53.2%。2019年2季度乐通股份现金流出构成现金流出总额-33,538-44,453-35,

16、226经营活动现金流出小计-15,50146.22%-16,75137.68%-14,83242.11%投资活动现金流出小计0.58%-4,65210.47%-1,8495.25%筹资活动现金流出小计-17,84353.20%-23,04951.85%-18,54452.64%经营活动现金流出小计中购买商品/接受劳务支付的现金为93,730,516.18元,占经营活动现金流出小计的60.46%;支付给职工以及为职工支付的现金为25,581,948.27元,占经营活动现金流出小计的16.5%;支付的各项税费为13,330,718.79元,占经营活动现金流出小计的8.6%;支付其他与经营活动有关的

17、现金为22,373,580.05元,占经营活动现金流出小计的14.43%。2019年2季度乐通股份经营活动现金流出构成购买商品/接受劳务支付的现金-9,37360.46%-10,35461.81%-8,74758.97%支付给职工以及为职工支付的现金-2,55816.50%-3,39520.27%-2,27415.33%支付的各项税费-1,3338.60%-1,1827.06%-1,3719.25%支付其他与经营活动有关的现金-2,23714.43%-1,81810.86%-2,43916.45%投资活动现金流出小计中购建固定资产/无形资产和其他长期资产支付的现金为1,934,333.66元,

18、占投资活动现金流出小计的100.0%。2019年2季度乐通股份投资活动现金流出构成购建固定资产/无形资产和其他长期资产支付的现金-1523.28%-84945.93%取得子公司及其他营业单位支付的现金净额-4,50096.72%-1,00054.07%筹资活动现金流出小计中偿还债务支付的现金为171,208,125.0元,占筹资活动现金流出小计的95.95%;分配股利/利润或偿付利息支付的现金为7,104,032.51元,占筹资活动现金流出小计的3.98%;支付其他与筹资活动有关的现金为126,000.0元,占筹资活动现金流出小计的0.07%。2019年2季度乐通股份筹资活动现金流出构成偿还债务支付的现金-17,12095.95%-19,14183.05%-17,44194.05%分配股利/利润或偿付利息支付的现金-7103.98%