三一重工财务报表文档格式.docx

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以高新技术改造机械装备工业，率先使所经营产品升级换代至世界一流水准，成为中国机械装备工业的标志性企业。

三一重工将继续实施“走出去”战略，对国际市场区域进行重新布点，目前业务已覆盖100多个国家，产品出口49个国家。

2005年公司年出口业务已达1.84亿元，同比增长166%；

2006年上半年出口收入进一步上升至2.28亿元，1-9月份出口也大幅增长。

在此基础上进一步发展。

（四）总体战略三一秉承“品质改变世界”经营理念，将销售收入的5%-7%用于研发，致力于将产品升级换代至世界一流水准。

拥有国家级技术开发中心和博士后流动工作站，拥有授权有效专利536项和近百项核心技术。

荣获国家科技进步二等奖、中国驰名商标、全国“免检产品”、中国名牌产品。

2007年12月，三一重工在上海环球金融中心以492米创造单泵垂直泵送混凝土的世界新高。

2007年10月，由三一重工自主研制的66米臂架泵车问鼎吉尼斯世界纪录。

2008年底，三一推出72米世界最长臂架泵车，实现了对混凝土泵送技术的又一次跨越。

以'

创建一流企业、造就一流人才、做出一流贡献’为使命，以’自强不息，产业报国'

的'

三一精神'

为理想，在全公司推广’品质改变世界’的核心价值观，以’一切为了客户，一切源于创新’为基本经营理念。

三、财务报表分析

（一）资产负债表分析

（1）资产负债表水平分析

三一重工资产负债表水平分析表

项目

2014年

2013年

变动情况

对总额的影响（%）

变动额

变动（%）

流动资产：

货币资金

6,049,269

6,380,294

-331,025

-5.19

-0.52

交易性金融资产

35,780

16,980

18,800

110.72

0.03

衍生金融资产

19,905

327,140

-307,235

-93.92

-0.48

应收票据

1,214,979

1,065,860

149,119

13.99

0.23

应收账款

19,851,307

18,727,664

1,123,643

6.00

1.76

预付款项

288,382

566,586

-278,204

-49.10

-0.44

应收利息

279

2,411

-2,132

-88.43

0.00

其他应收款

2,405,294

1,733,918

671,376

38.72

1.05

存货

7,269,154

9,416,837

-2,147,683

-22.81

-3.36

一年内到期的非流动资产

87,937

71,608

16,329

22.80

其他流动资产

890,073

560,516

329,557

58.80

0.52

流动资产合计

38,112,359

38,869,814

-757,455

-1.95

-1.19

非流动资产：

可供出售金融资产

519,749

677,162

-157,413

-23.25

-0.25

长期应收款

364,162

145,319

218,843

150.59

0.34

长期股权投资

1,017,235

99,666

917,569

920.64

1.44

固定资产

16,082,316

16,188,798

-106,482

-0.66

-0.17

在建工程

1,281,727

1,993,689

-711,962

-35.71

-1.11

工程物资

210,399

232,243

-21,844

-9.41

-0.03

无形资产

4,525,773

4,813,447

-287,674

-5.98

-0.45

开发支出

340,551

261,057

79,494

30.45

0.12

商誉

36,927

41,698

-4,771

-11.44

-0.01

长期待摊费用

14,966

17,822

-2,856

-16.03

递延所得税资产

434,912

476,945

-42,033

-8.81

-0.07

其他非流动资产

68,369

50,123

18,246

36.40

非流动资产合计：

24,897,086

24,997,969

-100,883

-0.40

-0.16

资产总计

63,009,445

63,867,783

-858,338

-1.34

流动负债：

短期借款

4,601,916

2,423,762

2,178,154

89.87

3.41

衍生金融负债

125,889

399,048

-273,159

-68.45

-0.43

应付票据

3,053,733

1,930,201

1,123,532

58.21

应付账款

4,487,936

6,217,813

-1,729,877

-27.82

-2.71

预收账款

1,643,588

1,038,779

604,809

58.22

0.95

应付职工薪酬

297,268

335,139

-37,871

-11.30

-0.06

应交税费

204,980

521,573

-316,593

-60.70

-0.50

应付利息

38,852

48,934

-10,082

-20.60

-0.02

应付股利

108,435

267,118

-158,683

-59.41

其他应付款

2,419,135

3,893,013

-1,473,878

-37.86

-2.31

一年内到期非流动负债

3,867,893

876,467

2,991,426

341.31

4.68

流动负债合计

20,849,625

17,951,847

2,897,778

16.14

4.54

非流动负债：

长期借款

16,131,591

19,613,992

-3,482,401

-17.75

-5.45

应付债券

495,131

493,359

1,772

0.36

长期应付款

68,567

80,524

-11,957

-14.85

长期应付职工薪酬

90,061

84,209

5,852

6.95

0.01

预计负债

216,287

211,793

4,494

2.12

递延收益

104,079

110,673

-6,594

-5.96

递延所得税负债

293,415

297,599

-4,184

-1.41

其他非流动负债

19,860

14,950

4,910

32.84

非流动负债合计

17,418,991

20,907,099

-3,488,108

-16.68

-5.46

负债合计

38,268,616

38,858,946

-590,330

-1.52

-0.92

股东权益：

股本

7,616,504

资本公积

762,951

200,145

562,806

281.20

0.88

其他综合收益

-994,420

-533,456

-460,964

86.41

-0.72

专项储备

4,122

3,479

643

18.48

盈余公积

2,612,650

2,437,083

175,567

7.20

0.27

未分配利润

13,783,624

14,163,967

-380,343

-2.69

-0.60

归属于母公司股东权益合计

23,785,431

23,887,722

-102,291

少数股东权益

955,398

1,121,115

-165,717

-14.78

-0.26

所有者权益合计

24,740,829

25,008,837

-268,008

-1.07

-0.42

负债和所有者权益合计

资产负债表变动情况的分析评价：

（一）从投资或资产角度进行分析评价:

三一重工总资产本期减少858,338千元，减少幅度为1.34%,说明该公司本年资产规模有较小幅度的减少。

进一步分析可见：

（1）流动资产本期减少757,455千元，减少的幅度为1.95%,使总资产规模减少了1.19%。

非流动资产本期减少了100,883千元，减少的幅度为0.40%,使总资产规模减少了0.16%,两者合计使总资产减少858,338千元，减少幅度为1.34%。

（2）总资产的减少主要体现在流动资产的减少上。

流动资产的各项目都有不同程度的增减变动，其中：

1、交易性金融资产大幅增加18,800千元，增加幅度为110.72%,对总资产的影响0.03%;

2、应收账款大幅增加1,123,643千元，增加幅度为6.00%,对总资产影响1.76%；

3、应收票据、其他应收款、一年内到期的非流动资产及其他流动资产都有增长，但是增长幅度较小。

4、存货减少2,147,683千元，减少幅度22.81%,对总资产的影响3.36%；

（3）非流动资产变动主要体现在以下：

1、长期股权投资的增长917,569千元，增长幅度920.64%,对总资产的影响1.44%；

2、在建工程减少711,962千元，减少幅度35.71%,对总资产的影响1.11%；

3、无形资产减少287,674千元，减少幅度5.98%,对总资产的影响0.45%;

结合流动资产和非流动资产增减变动情况可以看出本期总资产减少主要是因为对总资产影响最大几个资产项目都在减少，其他资产项目虽有不同程度的增减，

但对总资产的影响极小，导致本期总资产减少。

（4）从筹资或权益角度进行分析评价

三一重工本期权益总额减少960,629千元，减少幅度为1.09%,说明该公司本年权益总额有较小幅度的减少。

1、负债本期减少590,330千元，减少幅度为1.52%,使权益总额减少0.67%；

所有者权益本期减少268,008千元，减少幅度为1.07%,使权益总额减少0.42%,两者合计使权益总额本期减少960,629千元，减少幅度为1.09%。

2、流动负债项目的增减变动主要体现在短期借款的增长2,178,154千元，增长幅度89.87%,对总额的影响为2.48%;

—年内到期非流动负债增长2,991,426千元，增长幅度341.31%,对总额的影响3.41%。

其次，应付账款减少1,729,877千元，使权益总额减少1.97%;

其他应付款减少1,473,878千元，使权益总额减少1.68%。

3、非流动负债项目的增减变动情况主要体现在长期借款，减少3,482,401千元，减少幅度17.75%,对总额的影响为3.97%。

4、所有者权益项目的增减变动情况主要是未分配利润减少380,343千元，减少幅度2.69%,对权益总额的影响0.43%。

其他所有者权益项目虽然有一定程度的增减变动，但是对总额的影响极小。

（2）资产结构分析表

三一重工经营资产与非经营资产结构分析表

金额单位：

千元币种：

人民币

14年

13年

14年（%

13年（%

变动情况（%

经营资产：

9.60

9.99

-0.39

P288,382

0.46

0.89

11.54

14.74

-3.21

25.52

25.35

0.18

:

2.03

3.12

-1.09

1210,399

0.33

7.18

7.54

-0.35

经营资产合计

56.67

61.99

-5.32

非经营资产：

以公允价值计量且其变动计入当期

损益的金融资产

0.06

0.51

1.93

1.67

0.26

31.51

29.32

2.18

P2,405,294

3.82

2.71

1.10

一年内到期的非流动资

产

0.14

0.11

P519,749

0.82

1.06

-0.24

0.58

0.35

1.61

0.16

1.46

P340,551

0.54

0.41

0.13

、*、、/商誉

0.07

0.02

P434,912

0.69

0.75

1.41

0.53

0.08

非经营资产合计

[27,302,425

24,275,889

43.33

38.01

5.32

100

分析：

由上表可以看出企业的经营资产所占比重下降了5.32%,其

中主要是由于存货减少3.21%，以及在建工程的减少造成的，说明企业2014年存货积压现象有所减缓；

此外，非经营资产占比增加了

5.32%,主要是由于应收账款，其他应收款，长期股权投资的增加造成三一重工经营资产所占比重呈下降趋势，说明企业的主要具有盈利能力的资产有所下降，应该引起管理层的注意，此外由于大量赊销造成的应收账款大幅度增加，会对企业的现金流产生不利影响，管理层应该注意商业信用政策，以及应收账款的收回、坏账准备的计提等。

（3）资产负债表垂直分析

三一重工资产负债表垂直分析表

（%）

14年（％）变动情况（%

0.1

9.6

9.5

0.0

0.5

-0.5

1.7

1.9

0.3

29.3

31.5

2.2

0.9

-0.4

2.7

3.8

1.1

14.7

11.5

-3.2

一年内到期的非流动资产

1.4

60.9

60.5

0.8

-0.2

0.2

0.6

0.4

1.6

1.5

25.3

25.5

3.1

2.0

-1.1

7.5

7.2