用友会计软件测试题一Word文档格式.docx

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7.11

7.16

　（三）部门及其职员一览表

部门

编码

名称

负责人

职员

编号

所属

固定资产

年初余额

01

生产部

吉建平

0101

400000.00

0102

张宇栋

02

财务部

0201

150000.00

0202

　（四）客户往来档案一览表（分类：

01长期/02短期）

客户

代码

简称

类别

发生时间

摘要

方向

初始余额

WT

万通公司

万通

2007/05/16

销货款

借

196000.00

　（五）供应商往来一览表（分类：

01固定/02临时）

供应

商代码

XY

向阳公司

向阳

2007/12/23

购料款

贷

919000.00

　（六）2007年01月会计科目及其初始数据一览表

科目代码

科目名称

账户格式

辅助核算

余额

101

现金

金额式

29.800.00

102

银行存款

898.200

10201

建行存款

银行账

756000.00

10202

中行存款

外币金额式

（USD）

142.200.00

USD:

20000

113

应收账款

客户往来

114

坏账准备

9800.00

123

原材料

250000.00

137

库存商品

80000.00

13701

A产品

数量金额式

（台）

126240.00

20（台）

161

部门核算

550000.00

165

累计折旧

135200.00

203

应付账款

供应商往来

221

应交税费

46240.00

22101

应交增值税

22102

未交增值税

301

实收资本

1000000.00

321

本年利润

332

利润分配

30000.00

401

生产成本

项目核算

90000.00

405

制造费用

501

主营业务收入

521

管理费用

522

财务费用

注意：

试算平衡数据：

1995240.00

　（七）项目档案一览表

大类

项目

级次

结构

指定核

算科目

分类

初始

数据

产品

一级：

2位

（401）

01:

内销产品

SN

　（八）凭证类型设置

类别字

类别名称

限制类型

限制科目

收款

收款凭证

借方必有

101,102

付款

付款凭证

贷方必有

转账

转账凭证

凭证必无

　（九）结算方式一览表

结算方式编码

结算方式名称

票据管理

1

现金支票

√

2

转账支票

3

委托收款

4

银行本票

　（十）2007年12月31日建行存款余额调节表

结算

金额

日记账余额

756000

对账单余额

612000

减：

银付我未付

（2007.11.28）

2468

80000

加：

我收银未收

（2007.12.10）

1357

64000

调节后的余额

676000

　（十一）转账定义

转账类型

初始设置

自定义结转

编号：

0001摘要：

计提折旧

借：

制造费用（405）（期初余额）（161）（月）（借）（生产部）×

0.040

　　管理费用（521）（期初余额）（161）（月）（借）（财务部）×

0.035

贷：

累计折旧（165）　借贷平衡差额

汇兑损益

凭证类别：

收款汇兑损益入账科目：

财务费用（522）

期间损益

转账本年利润科目代码：

321

三、日常账务处理（操作员：

赵秋侠）

　　1、01月05日，支付料款，附件：

2张。

　　　借：

应付账款（供应商：

向阳公司）　　　　　　　　　　　80000.00

　　　　贷：

银行存款—建行存款（委托收款/结算号：

2468）　80000.00

　　2、01月10日，收回货款，附件：

1张。

银行存款—建行存款（转账支票/结算号：

1358）90000.00

应收账款（客户：

万通公司）　　　　　　　　　　90000.00

　　3、01月15日，采购材料，附件：

3张。

原材料　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　48000.00

　　　　　应交税费—应交增值税　　　　　　　　　　　　　　　8160.00

1359）　56160.00

　　4、01月20日，销售产品，附件：

1360）374400.00

主营业务收入　　　　　　　　　　　　　　　　　320000.00

　　　　　　应交税费—应交增值税　　　　　　　　　　　　　54400.00

　　5、01月25日，生产领料，附件：

生产成本（项目：

A产品）40000.00

原材料　　　　　　　　　40000.00

　　6、01月30日，产品入库，附件：

库存商品—A产品（数量：

5；

单价：

8000）40000.00

生产成本（项目：

A产品）　　　　　　　　40000.00

　　7、01月31日，转出本月未交增值税，附件：

无。

应交税费—应交增值税　　46240.00

应交税费—未交增值税　46240.00

　　8、01月31日，由操作员“孙明达”对凭证进行审核和记账。

四、期末账务处理

（一）月末自动转账生成（采用实时记账）

（二）期末银行对账

　　1、2008年01月31日建行存款对账单

日期

结算方式

结算号

借方金额

贷方金额

余额

2008/01/05

64000.00

676000.00

2008/01/11

1358

766000.00

2008/01/19

1359

56160.00

709840.00

2008/01/28

1857

450000.00

1159840.00

　　2、自动对账标准：

（1）截止日期：

2008.01.31；

相差天数：

60天

（2）“结算方式+结算号+金额+方向”

　（三）月末对账与结账

五、会计报表

（一）自定义下列报表的格式和计算取数公式（设置文件口令）

资产负债表（考生姓名）

　　编报单位：

所在班级　　　　　年月日　　　　　　　计量单位：

元

资产

年初数

期末数

权益

货币资金

存货

未分配利润

合计

年、月、日要定义为关键字

（二）编制本单位2008年01月的资产负债表

六、备份财务数据

（一）将账套数据输出到“F:

\自己姓名”文件夹中。

（二）将资产负债表保存到“F:

《用友会计软件》测试题

（二）

　　　　11、本账套有外币核算

　　　　16、其他参数：

　（三）财务分工

所属部门

权限

王娜

账套主管

李莉

拥有总账系统所有权限

张华

拥有总账系统中出纳签字权、现金、银行日记账查询权、银行对账权限

二、总账系统初始化

（一）系统启用

凭证制单采用序时控制，凭证由系统自动编号，出纳凭证需要出纳签字；

客户、供应

商往来在总账系统中核算。

（二）外币设置

1月初的记账汇率

1月末的结账汇率

7.07

　（三）部门档案

部门编码

部门名称

部门负责人

部门属性

管理部

陈昊

管理

财务

03

销售部

杨阳

营销

04

生产车间

刘丽

生产

　（四）职员档案

职员编码

职员名称

职员属性

经理

财务主管

103

会计

104

出纳

105

201

车间主任

　（五）客户/供应商分类

分类编码

分类名称

长期

短期

　（六）客户档案

客户名称

所属类别

地址

丰华公司

长期客户

北京

远东公司

短期客户

福建

　（七）供应商档案

供应商名称

宏达公司

长期供应商

上海

蓝天公司

短期供应商

　（八）会计科目及期初余额

辅助账类型

账页格式

库存现金

日记账

13.100.00

371.100.00

工行存款

日记账、银行账

300000.00

外币金额式

（美元）

71.100.00

10000.00

90000.00

800.00

320000.00

12301

甲材料

数量金额式

（公斤）

8000.00

130000.00

150000.00

60000.00

100000.00

4400.00

2210101

进项税额

2210102

销项税额

2210103

转出未交增值税

2210104

转出多交增值税

870000.00

322

50000.00

11000.00

收入

503

销售费用

支出

指定出纳专管科目

　（九）辅助账期初余额数据

　　　　1．应收账款辅助账期初余额

凭证号

票据日期

2007.12.06

转账20

销售产品

80000.00

2007.11.28

转账7

　　　　2．应付账款辅助账期初余额

2007.08.03

转账30

采购材料

25000.00

2007.10.16

转账18

2007.12.18

转账16

65000.00

　　　　3．固定资产辅助账期初余额

35000.00

　（十）凭证类别设置

类型

　（十一）结算方式

否

支票

是

202

其他

　（十二）项目档案

项目大类

核算科目

产品成本

自行生产项目

联合生产项目

项目目录

所属分类

初始累计发生额

甲产品

自行生产

6000.00

乙产品

5000.00

　（十三）2007年12月工行存款余额调节表

日记账账面余额

对账单账面余额

271000.00

银收我未收

（2007.12.02）

6877

（转账支票）

（2007.12.06）

5678

85000.00

减:

银付我未付

（2007.12.16）

4568

我付银未付

（2007.12.14）

　　2572

21000.00

调整后的余额

335000.00

　（十四）转账定义

　　1．自定义结转（转出多交增值税）（转账凭证）转账序号：

0001

　　　　借：

应交税费-未交增值税取“22101”科目本月期末借方余额

　　　　　贷:

应交税费-增值税-转出多交增值税取对方科目计算结果

　　2．汇兑损益

　　　　凭证类别：

付款汇兑损益入账科目：

　　3．期间损益

转账转入科目：

三、日常业务处理（由操作员“李莉”进行凭证录入）

　　1.凭证资料

（1）1月3日，收回货款

银行存款—工行存款（转账支票号：

6877）100000

应收账款（丰华公司）　　　　　　　　　100000

（2）1月5日，支付料款

应付账款（蓝天公司）　　　　　　　　　　　65000

4568）65000

　　（3）1月10日，销售产品

3124）58500

主营业务收入　　　　　　　　　　　　　50000

　　　　　　应交税费—应交增值税-销项税　　　　　8500

　　（4）1月14日，采购材料

原材料—钢板（数量：

1500公斤；

42）63000

　　　　　应交税费—应交增值税-进项税　　　　　　　　10710

1153）　　73710

　　（5）1月18日，产品入库

库存商品　　　　　　　　　7000

甲产品）4000

　　　　　（项目：

乙产品）　　　　　3000

　　（6）1月28日，提取现金

库存现金　　　　　　　　　　　　　　　　　8000

银行存款—工行存款（现金支票号：

1108）8000

　　（7）1月29日，购买机器

固定资产（管理部）7500

库存现金　　　　7500

　　（8）1月31日，计提折旧

制造费用　　2500

　　　　　销售费用　　710

　　　　　管理费用　　860

累计折旧　4070