财税库银培训材料.ppt
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财税库银横向联网系统培训提提纲纲nn基本概述nn横向联网系统日间缴税业务信息处理流程nn系统运行时序流程nn核心账务系统涉及的模块及主要内容nn账务处理nn交易说明交易说明基本概述nn安徽省信用联社财税库行横向联网业务满足纳税人的各种要求，以纳税更加方便为目的，基于人民银行、财政部和国家税务总局共同开发的“财税库行横向联网系统”，统一和规范各地财税库行横向联网业务的数据接口要求，合理配置和节约银行资源，增加银行对客户的服务功能，以满足各个层次客户的不同需求。
基本概述nn银行与各地财政税务局开发的“财税库行横向联网系统”均依托于人民银行总行的“国库信息处理系统（简称TIPS）”进行相关业务处理。
nn“国库信息处理系统”与财政、税务、银行相关业务系统连接，财政、税务、商业银行等部门均作为直接介入机构进行接入，并以“国库信息处理系统”为平台，通过接收和发送统一格式的电子报文实现信息的交换，处理预算收、支、退、更、免抵调等业务。
基本概述nn安徽省信用联社的“财税库行横向联网系统”提供的缴税业务处理模式主要分为三种：
协议实时缴税、协议批量缴税、银行端缴税。
并且支持对公和对私账户的缴税，对私账户包括银行卡、个人结算户活期存折。
传统征税流程征收机关征收机关商业银行商业银行国库国库总体业务流程示意图税务发起总体业务流程示意图税务发起国库信息处理系统税务商业银行财政TBS/TCBS支付系统或同城清算纳税人扣税请求扣税请求扣税响应扣税响应对账资金与信息勾兑资金报解入库对账报表入库流水及报表申报商业银行财政对账商业银行财政总体业务流程示意图银行发起总体业务流程示意图银行发起国库信息处理系统税务商业银行财政TBS/TCBS支付系统或同城清算纳税人申报回执申报回执扣税回执扣税回执对账资金与信息勾兑资金报解入库对账报表入库流水与报表申报请求申报请求申报提提纲纲nn基本概述nn横向联网系统日间缴税业务信息处理流程nn系统运行时序流程nn核心账务系统涉及的模块及主要内容nn账务处理nn交易说明交易说明横向联网日间缴税业务处理流程如下图：
横向联网日间缴税业务处理流程nn1.1.税务征管系统发起的扣税（协议实时缴税、协税务征管系统发起的扣税（协议实时缴税、协议批量缴税）。
议批量缴税）。
nn（A1）（A1）税务征管系统向国库信息处理系统发起扣税税务征管系统向国库信息处理系统发起扣税请求；请求；nn（A2）（A2）国库信息处理系统将扣税请求转发给商业银国库信息处理系统将扣税请求转发给商业银行业务系统；行业务系统；nn（A3）（A3）商业银行业务系统进行扣款处理以后向国库商业银行业务系统进行扣款处理以后向国库信息处理系统发送扣款响应；信息处理系统发送扣款响应；nn（A4）（A4）国库信息处理系统将扣款响应转发给税务征国库信息处理系统将扣款响应转发给税务征管系统。
管系统。
横向联网日间缴税业务处理流程nn商业银行发起的银行端缴税。
商业银行发起的银行端缴税。
nn（B1）（B1）商业银行向国库信息处理系统发起缴款申报请求；商业银行向国库信息处理系统发起缴款申报请求；nn（B2）（B2）国库信息处理系统将缴款申报请求转发给税务征管系国库信息处理系统将缴款申报请求转发给税务征管系统；统；nn（B3）（B3）税务征管系统根据缴款申报请求，返回申报回执，即税务征管系统根据缴款申报请求，返回申报回执，即扣税指令，给国库信息处理系统；扣税指令，给国库信息处理系统；nn（B4）（B4）国库信息处理系统转发申报回执（扣税）给商业银行国库信息处理系统转发申报回执（扣税）给商业银行业务系统；业务系统；nn（B5）（B5）经纳税人确认后，商业银行业务系统进行扣税处理，经纳税人确认后，商业银行业务系统进行扣税处理，并将扣税处理结果，即申报扣税回执返回给国库信息处理并将扣税处理结果，即申报扣税回执返回给国库信息处理系统；系统；nn（B6）（B6）国库信息处理系统将申报扣税回执转发给税务征管系国库信息处理系统将申报扣税回执转发给税务征管系统。
统。
提提纲纲nn基本概述nn横向联网系统日间缴税业务信息处理流程nn系统运行时序流程nn核心账务系统涉及的模块及主要内容nn账务处理nn交易说明交易说明系统运行时序图系统运行时序图系统运行时序系统运行时序nn支持支持7X247X24小时不间断服务小时不间断服务nn系统仅有两种状态：
日间和日切窗口系统仅有两种状态：
日间和日切窗口日间：
系统绝大部分时间均处于日间状态，受理联网日间：
系统绝大部分时间均处于日间状态，受理联网机构的联机交易。
机构的联机交易。
日切窗口：
每工作日固定时点（如日切窗口：
每工作日固定时点（如21:
0021:
00）系统开启）系统开启日切窗口，开始当日（如日切窗口，开始当日（如TT日）的日切处理。
日切窗口日）的日切处理。
日切窗口开启时点即切换系统工作日（如开启时点即切换系统工作日（如T+1T+1日），同时向所日），同时向所有联网单位发送状态变更通知，日切窗口一般持续有联网单位发送状态变更通知，日切窗口一般持续1010分钟，然后系统自动关闭日切窗口，分钟，然后系统自动关闭日切窗口，TIPSTIPS可以根据实可以根据实际运行情况对时间进行适当调整，日切窗口关闭时也际运行情况对时间进行适当调整，日切窗口关闭时也向联网单位发送状态变更通知。
向联网单位发送状态变更通知。
设置日切窗口的目的设置日切窗口的目的是给日切窗口开启前发生的实时业务一段处理时间，是给日切窗口开启前发生的实时业务一段处理时间，让这些交易有时间按照正常流程处理完，这样既不会让这些交易有时间按照正常流程处理完，这样既不会作废这些交易，可以将尽可能多的实时业务纳入当日作废这些交易，可以将尽可能多的实时业务纳入当日对账。
对账。
关于日切和日切窗口关于日切和日切窗口nn日切仅在工作日进行，原则上节假日不日切日切仅在工作日进行，原则上节假日不日切nn日切窗口开启和关闭动作不影响交易的正常进行日切窗口开启和关闭动作不影响交易的正常进行nn日切窗口开启后税务征管系统后发起的新交易视为次日日切窗口开启后税务征管系统后发起的新交易视为次日（如（如TT11日）交易，不纳入当日（如日）交易，不纳入当日（如TT日）对账日）对账nn冲正：
冲正：
TIPSTIPS处于日切窗口状态期间，税务征管系统可对处于日切窗口状态期间，税务征管系统可对当日（如当日（如TT日）和新发生的次日（如日）和新发生的次日（如TT11日）超时交易进日）超时交易进行冲正。
行冲正。
TIPSTIPS关闭日切窗口后，税务征管系统不能再对关闭日切窗口后，税务征管系统不能再对当日（如当日（如TT日）的超时交易进行冲正日）的超时交易进行冲正nn日切窗口关闭时点日切窗口关闭时点TIPSTIPS会与联网机构进行当日（如会与联网机构进行当日（如TT日）日）的对账的对账两类交易处理特点比较nn实时交易实时交易实时接收、实时转发、实时处理实时接收、实时转发、实时处理7X247X24小时不间断服务小时不间断服务nn批量交易批量交易实时接收，定时转发、定时处理（如每小时集中处理实时接收，定时转发、定时处理（如每小时集中处理一次）一次）设置业务受理窗口，如设置业务受理窗口，如nn18:
0018:
00以前以前TIPSTIPS受理税务的批量扣税请求受理税务的批量扣税请求nn19:
0019:
00以前以前TIPSTIPS将批量扣税请求转发商业银行将批量扣税请求转发商业银行nn20:
0020:
00以前以前TIPSTIPS受理商业银行返回的批量扣税回执受理商业银行返回的批量扣税回执nn21:
0021:
00以前以前TIPSTIPS将批量扣税回执转发税务将批量扣税回执转发税务一个工作日的典型时序示意系统工作日系统工作日时点时点系统任务系统任务TT0:
000:
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0024:
00受理并实时转发实时交易受理并实时转发实时交易3:
003:
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0018:
00受理税务批量扣税请求交易受理税务批量扣税请求交易3:
003:
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0019:
00转发税务批量扣税请求交易转发税务批量扣税请求交易3:
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0020:
00受理银行返回的批量扣税回执受理银行返回的批量扣税回执3:
003:
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0021:
00转发银行返回的批量扣税回执转发银行返回的批量扣税回执12:
0012:
00下发公共数据更新通知下发公共数据更新通知TT1121:
0021:
00日切日切21:
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1021:
10日切窗口日切窗口21:
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00与商业银行对账与商业银行对账22:
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00与税务对账与税务对账TT220:
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00公共数据生效公共数据生效0:
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00交易数据向历史库迁移交易数据向历史库迁移提提纲纲nn基本概述nn横向联网系统日间缴税业务信息处理流程nn系统运行时序流程nn核心账务系统涉及的模块及主要内容nn账务处理nn交易说明交易说明接入方式与参数维护模块nn安徽省信用联社财税库行横向联网业务采用安徽省信用联社财税库行横向联网业务采用“信信息集中传递，资金分散清算息集中传递，资金分散清算”的接入模式。
即由的接入模式。
即由省联社进行一点登录，国库信息系统发送的基础省联社进行一点登录，国库信息系统发送的基础数据、账务及对账等信息统一由总行端接入与清数据、账务及对账等信息统一由总行端接入与清分。
各级有清算权的国库均会发起对账，由关联分。
各级有清算权的国库均会发起对账，由关联联社（行）参与对账，并集中至支付系统直连行联社（行）参与对账，并集中至支付系统直连行进行资金清算（挂账模式的清算由关联联社（行）进行资金清算（挂账模式的清算由关联联社（行）进行）。
参数维护是上线联社（行）业务正常运进行）。
参数维护是上线联社（行）业务正常运行的基础，主要参数表包括清算国库数据表、上行的基础，主要参数表包括清算国库数据表、上线分行数据表等；核心账务系统维护交易功能包线分行数据表等；核心账务系统维护交易功能包括增加、修改、删除和查询等。
括增加、修改、删除和查询等。
三方协议模块nn三方协议的签订是实时缴税和批量缴税业务的基三方协议的签订是实时缴税和批量缴税业务的基础，只有对签订三方协议的客户，商业银行才有础，只有对签订三方协议的客户，商业银行才有权利和义务根据实时和批量扣款的信息对其账户权利和义务根据实时和批量扣款的信息对其账户进行扣款处理，核心账务系统提供交易功能包括进行扣款处理，核心账务系统提供交易功能包括三方协议的签约、解约、删除、验证和查询等。
三方协议的签约、解约、删除、验证和查询等。
（三方协议是指税务机关、纳税人和商业银行三（三方协议是指税务机关、纳税人和商业银行三方签订的委托缴款协议书。
开通实时扣税业务的方签订的委托缴款协议书。
开通实时扣税业务的税务机关、纳税人和商业银行，须在业务开通前税务机关、纳税人和商业银行，须在业务开通前签订三方协议，明确税款扣缴的权利和业务。
）签订三方协议，明确税款扣缴的权利和业务。
）扣缴税款模块nn财税库行横向联网系统有三种扣缴方式：
协议实时扣款、协议批量扣款和银行端缴款。
其中，实时扣款和批量扣款是征收机关发起，核心账务系统验证信息后自动进行扣款处理。
对账清算模块nn有清算权的国库都可发起对账，包括日间对账和有清算权的国库都可发起对账，包括日间对账和日切对账，对账成功后联动进行资金清算。
清算日切对账，对账成功后联动进行资金清算。
清算方式允许以下三种模式：
方式允许以下三种模式：
nn一是约定通过大额支付系统清算的，则自动划款一是约定通过大额支付系统清算的，则自动划款到相应的国库账号；到相应的国库账号；nn二是约定通过小额支付系统清算的，则自动划款二是约定通过小额支付系统清算的，则自动划款到相应的国库账号（预留，暂不使用）；到相应的国库账号（预留，暂不使用）；nn三是约定通
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