单位银行结算账户部分229题含答案Word格式.docx
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C.社会团体
D.机关单位
9.办理以下哪项业务需要人民币结算账户管理系统二级操作员进行操作。
A.企业开立基本存款账户
B.企业开立临时存款账户
C.企业撤销基本存款账户
D.企业开立一般存款账户（正确答案）
10.存款人撤销核准类单位银行结算账户时，必须向开户银行交回（）。
A.开户许可证（正确答案）
B.机构信用代码证
C.营业执照
D.组织机构代码证
11.不动户（）以上的单位银行结算账户，开户银行可以转入营业外收入处理。
A.2年
B.3年（正确答案）
C.1年
D.5年
12.临时存款账户的有效期最长不得超过（）年。
A.6月
B.1年
C.2年（正确答案）
D.3年
13.零余额账户开立、变更、合并与撤销时的批准机构为（）。
A.同级财政部门（正确答案）
B.上级财政部门
C.县级财政部门
D.省级财政部门
14.律师事务所开立银行结算账户时，其存款人类别选（）。
A.社会团体
B.其他组织（正确答案）
C.企业法人
D.企业非法人
15.合格境外机构投资者在境内从事证券投资开立的人民币特殊账户和人民币结算资金账户纳入（）管理。
A.基本存款账户
C.专用存款账户（正确答案）
D.临时存款账户
16.非企业存款人申请开立基本存款账户与（）、预算单位开立的专用存款账户须经人民银行核准。
A.临时机构临时存款账户（正确答案）
C.个人银行结算账户
D.注册验资临时存款账户
17.下列关于一般存款账户的说法错误的是（）。
A.一般存款账户是存款人因借款或其他需要而开立的
B.一般存款账户的开立必须以其单位的基本存款账户存在为前提
C.一般存款账户可以办理转账结算，也可以办理现金缴存
D.一般存款账户可以在任何一家允许办理单位存款业务的金融机构开立（正确答案）
18.临时存款账户在资金的使用上和（）功能最接近。
A.一般存款账户
B.基本存款账户（正确答案）
C.专用存款账户
D.同业存款账户
19.下列四组账户都不能支取现金的是（）。
A.基本账户、专用账户
B.专用账户、同业存款账户
C.临时账户、同业存款账户
D.一般账户、保证金账户（正确答案）
20.业务支出账户除从其（）拨入款项外，只付不收，其现金支取必须按照国家现金管理的规定办理。
A.基本存款账户（正确答案）
C.非预算专用存款账户
21.省直预算单位银行结算账户开立实行（）制度，保证金存款账户、贷款转存款账户等有特殊规定的实行财政备案制度，银行账户变更和撤销实行财政备案制度。
A.财政审批（正确答案）
B.财政备案
C.定期审批
D.定期报备
22.某企业客户已开立基本存款账户，因贷款需要在某商业银行新开立账户，该账户不必支取现金，该银行正确的做法是为该客户开立（）。
B.定期存款账户
C.一般存款账户（正确答案）
D.专用存款账户
23.根据《人民银行结算账户管理办法》规定，存款人违反规定将单位款项转入个人银行结算账户的，对于经营性的存款人，给予警告并处以（）的罚款。
A.1000元
B.10000元
C.5000元以上3万元以下（正确答案）
D.1万元以上3万元以下
24.下列各类资金开立的专用存款账户中，不得支取现金的是（）。
A.期货交易保证金（正确答案）
B.更新改造资金
C.政策性房地产开发资金
D.金融机构存放同业资金
25.开户银行超过期限或未向中国人民银行报送账户开立、变更、撤销等资料的，给予警告，并处以（）元以上（B）万元以下的罚款。
A.1000、5
B.5000、3（正确答案）
C.10000、5
D.3000、3
26.财政零余额账户可以按（）和（D）账户管理。
A.一般存款账户、专用存款账户
B.临时存款账户、基本存款账户
C.基本存款账户、一般存款账户
D.基本存款账户、专用存款账户（正确答案）
27.银行在银行结算账户的开立中违反《人民币银行结算账户管理办法》的规定为存款人多头开立银行结算账户的，给予警告，并处以（）罚款。
A.5万元以上30万元以下（正确答案）
B.5万元以上10万元以下
C.5000元以上3万元以下
28.如果单位开立银行结算账户的名称过长，可使用规范化简称，但必须与（）一致，并与开户银行在银行账户管理协议上明确简称的约定。
A.营业执照上的单位名称
B.基本户开户许可证上的单位名称
C.预留银行印鉴（正确答案）
D.机构信用代码证上的单位名称
29.下列存款人中，不可以申请开立基本存款账户的是（）。
A.多人合伙设立的科技产品经营部
B.某市财政局
C.个体工商户李某经营的水果零售
D.某中学在校内设立的非独立核算的小卖部（正确答案）
30.对自开户之日起（）个月内无交易记录的账户，营业机构应按照监管要求暂停其非柜面业务，待重新核实身份后，通过统一柜面系统中（C）交易，维护灰名单，可以恢复其业务。
A.3、账户灰名单维护（274300）
B.3、账户信息维护（274060）
C.6、账户灰名单维护（274300）（正确答案）
D.6、账户信息维护（274060）
31.以下关于单位活期存款账户销户的说法不正确的是（）。
A.存款人申请销户时，应与开户银行核对账户余额，并提交销户申请书
B.开户银行收回并注销未使用的重要空白凭证
C.对存款人交回的重要空白凭证必须当面逐份清点，并销记重要凭证登记簿
D.作废的重要空白凭证于事后切角加盖“作废”戳记入库保管（正确答案）
32.符合转收益条件的存款不动户，应于（）存款账户的积数为（B）时结转。
A.每月末日、零
B.每季度结息日、零（正确答案）
C.每年末日、整数
D.开户后13个月末日、整数
33.单位银行卡账户的资金一律从（）存入。
A.现金
B.销货收入
C.基本存款账户转账（正确答案）
D.一般存款账户转账
34.对于下列资金，存款人可以申请开立临时存款账户的情况是（）。
A.特定用途，需要专户管理的资金
B.外地临时机构（正确答案）
C.基本建设的资金
D.更新改造的资金
35.金融机构就存放同业资金开立活期存款账户时，在人民银行账户管理系统内应备案为（），在行内业务系统内开户时选（A）。
A.非预算单位专用存款账户、活期同业存款账户（正确答案）
B.专用存款账户、同业存款账户
C.一般存款账户、活期同业存款账户
D.专用存款账户、活期同业存款账户
36.本地建筑施工及安装单位不得以在本地从事建筑施工及安装活动为由开立（）账户，可申请开立（D）账户。
A.专用存款账户、临时存款账户
B.临时存款账户、一般存款账户
C.一般存款账户、专用存款账户
D.临时存款账户、专用存款账户（正确答案）
37.营业机构按季/月打印余额对账单，发给单位客户，客户应在收到余额对账单之日起（）工作日内将对账单返回开户银行。
A.30个
B.15个（正确答案）
C.20个
D.60个
38.临时存款账户在到期前（）内，营业机构应通知客户办理临时存款账户的展期或销户事宜并登记备查，若到期日日终前未展期或销户，须于到期日日终或次日日初对账户做“不收不付”控制。
A.10日
B.20日
C.30日（正确答案）
D.15日
39.境外机构开立银行结算账户需要在账户名称前加前缀（）。
A.RAN
B.ANR
C.NRA（正确答案）
D.NAR
40.存款人开立一般存款账户，存款人可以自主选择不同经营理念的银行,（）。
A.只能有一个
B.只能在同城
C.没有数量限制（正确答案）
D.只能有三个
41.下列各单位不得开立银行结算账户的是（）。
A.企业法人的分支机构
B.单位独立核算的附属机构
C.工会法人
D.社会团体分支（代表）机构（正确答案）
42.为了加强对住房基金和社会保障基金的管理，存款人应依法申请在银行开立（）[单选题]
B.基本存款账户
43.注册验资的临时存款账户在验资期间（）。
A.只付不收
B.只收不付（正确答案）
C.可以收付
D.不得收付
44.中国人民银行对银行违反规定为存款人支付现金或办理现金存入，给予警告，并处以（）的罚款。
A.1000元以下
B.1000元以上5000以下
D.3万元以上5万元以下
45.按照《中华人民共和国工会法》成立的具有社会团体法人资格的工会组织，可以凭社团法人登记证书开立（）。
A.专用存款账户
B.临时存款账户
C.基本存款账户（正确答案）
D.一般存款账户
46.律师事务所申请开立基本存款账户，应出示律师事务所（）正本。
在录入账户管理系统时，存款人类别选择（C）。
A.营业执照、非法人企业
B.企业法人营业执照、企业法人
C.执业证书、其他组织（正确答案）
D.民办非企业登记证书、社会团体
47.不具备法人资格的单位在开立银行结算账户时，在填写开户申请书及录入账户管理系统时，“法定代表人/单位负责人”栏均需选择（）。
A.法定代表人
B.项目部负责人
C.财务部负责人
D.单位负责人（正确答案）
48.根据《人民币银行结算账户管理系统业务处理办法》的规定，存款人因（）原因撤销基本存款账户后申请重新开立基本存款账户的，还应提交其原基本存款账户（B）。
A.转户、开户银行名称
B.转户、开户许可证核准号（正确答案）
C.废业销户、开户银行名称
D.废业销户、开户许可证核准号
49.开立财政部门零余额账户和财政汇缴零余额账户时，其账户性质应为（）。
A.专用存款账户（正确答案）
C.核准类银行结算账户
50.单位银行结算账户按用途分为（）。
A.基本存款账户、一般存款账户、专用存款账户、临时存款账户（正确答案）
B.核准类账户、备案类账户
C.单位银行结算账户、个人银行结算账户
D.活期存款账户、定期存款账户
51.开户银行应对存款人的开户申请书填写的事项和证明文件的（）进行双人审查，并签章予以确认；
对存款人开户证明文件的原件也要进行审查，防止银行结算账户业务处理“一手清”。
A.合规性、基本存款账户的唯一性
B.真实性、完整性、合规性（正确答案）
C.真实性、完整性、有用性
D.完整性、合规性、客观性
52.存款人申请变更核准类银行结算账户的存款人名称、法定代表人（单位负责人）的，银行应在接到变更申请后的（）个工作日内，将存款人的“变更银行结算账户申请书”、开户许可证及有关证明文件报送中国人民银行当地分支行。
A.2（正确答案）
B.3
C.4
D.5
53.营业机构在收到存款人撤销银行结算账户的申请后，对符合销户条件的，应在（）个工作日内办理撤销手续。
54.核准类账户的开立，营业机构须于收到存款人递交的完整、合规的申请资料（）在综合业务系统内建立客户信息，在人民币银行结算账户管理系统内录入客户基本信息。
A.当日（正确答案）
B.次日
C.当日或次日
D.2个工作日内
55.单位银行结算账户的开户资料，须于账户在综合业务系统内开立（）报送至总行；
账户变更及撤销资料也应于收到存款人递交的完整、合规的申请资料（A）报送至总行。
A.当日、当日（正确答案）
B.当日、次日
C.次日、当日
D.次日、次日
56.营业机构在办理单位账户业务时，通过联网核查公民身份信息系统核查自然人身份信息时，应按（）打印银行账户业务联网核查日志并与当月办理账户业务时的公民身份核查信息逐笔勾挑，按年装订专夹保管（A）年。
A.月、五年（正确答案）
B.月、十年
C.季、五年
D.季、十年
57.以下哪项不属于人民币银行结算账户管理系统中单位存款人类别（）。
A.企业法人
B.非法人企业
C.个体工商户
D.合伙企业（正确答案）
58.“长期不动户转收益（274260）”交易，使用的凭证为（）[单选题]
A.“特种转账借、贷方传票”（正确答案）
B.借贷方凭证
C.电汇凭证
D.支款凭证
59.账户开户控制不能实现的控制方式（）[单选题]
A.不控制
B.只收不付
C.不收不付
D.部分金额控制（正确答案）
60.总行运营管理部每（）对营业机构预留印鉴卡的使用和保管情况进行检查；
营业机构会计主管按（A）对本机构客户预留印鉴进行自查。
A.半年月（正确答案）
B.一年月
C.半年日
D.一年日
61.实际控制客户的自然人和交易的实际受益人包括（但不限于）以下两类人员：
一是公司（）；
二是未被客户披露，但实际控制着金融交易过程或最终享有相关经济利益的人员（被代理人除外）。
A.实际控制人（正确答案）
B.法人
C.股东
D.高管
62.公司的受益所有人依次判断所有权的标准是直接或间接拥有超过（）公司股权或表决权的自然人。
A.17%
B.18%
C.20%
D.25%（正确答案）
63.合伙企业受益所有人的判定标准，拥有超过25%合伙权益的自然人。
不存在超过25%合伙权益自然人的，参照（）标准判定合伙企业受益所有人。
A.法人
B.基金
C.信托
D.公司（正确答案）
64.义务机构及其工作人员应当将了解并确定最终控制非自然人客户及交易过程或者最终享有交易利益的自然人作为受益所有人身份识别工作的目标，采取（）的方法，对非自然人客户的股权、控制权结构以及财务决策、人事任免、经营管理等情况进行综合判断。
A.定量
B.定性
C.定量和定性相结合（正确答案）
D.任何
65.义务机构及其工作人员应当落实风险为本方法，综合分析、合理判断非自然人客户及其业务存在的洗钱、恐怖融资风险，对不同风险的非自然人客户采取（）的风险控制措施，对风险较高的非自然人客户采取更为严格的强化措施开展受益所有人身份识别工作。
A.合理
B.无差别
C.可量化
D.差别化（正确答案）
66.非自然人客户股权或者控制权的相关信息不包括（）。
A.各股东持股数量以及持股类型（正确答案）
B.注册证书、存续证明文件
C.合伙协议、信托协议
D.备忘录、公司章程以及其他可以验证客户身份的文件。
67.非自然人客户股东或者董事会成员登记信息不包括（）。
A.董事会、高级管理层和股东名单
B.存续证明文件（正确答案）
C.各股东持股数量
D.持股类型（包含相关的投票权类型）
68.下列符合单位银行账户管理规定的是（）。
A.临时存款账户超期使用
B.为一般存款账户支付现金
C.基本账户既可以转账又可以支付现金（正确答案）
D.内部员工在本支行代理客户购买重要空白凭证
69.（）是存款人的主办账户。
70.受益人是指最终拥有或控制某个客户的一个或多个自然人，及/或某项交易的被代理人（自然人），还包括对某一（）或法律安排享有最终有效控制权人。
A.自然人
B.法人（正确答案）
C.企业
D.机关
71.应撤销而未办理销户手续的单位银行结算账户，银行应通知该单位银行结算账户的存款人自发出通知之日起（）日内办理销户手续，逾期视同自愿销户，未划转款项列入久悬未取专户管理。
A.7
B.10
C.15
D.30（正确答案）
72.营业机构应（）对开户单位发放对账单实施有效对账，（）对有发生额的账户实施电话对账。
A.每月，每季度
B.每季度，每半年
C.每月，每半年
D.每季度，每月（正确答案）
73.人民币银行结算账户管理系统内存在已加注“久悬”标识的账户，该账户状态未变更前，下列可以办理的业务是（）。
A.开立银行账户
B.变更法定代表人
C.撤销基本存款账户
D.撤销该久悬银行账户（正确答案）
74.同业账户、财政账户按（）打印余额对账单与客户书面对账。
A．月（正确答案）
B.季度
C.半年
D.年
二、多项选择题
1.企业应当对开户证明文件的（）负责。
[多选题]
A.真实性（正确答案）
B.有效性（正确答案）
C.完整性
D.合规性
2.银行可采取（）等方式向企业法定代表人或单位负责人核实企业开户意愿。
A.电话核实
B.面对面核实（正确答案）
C.视频核实（正确答案）
D.短信核实
3.银行通过账户管理系统审核企业基本存款账户唯一性时，应当在系统中准确录入（）等信息。
A.企业名称（正确答案）
B.统一社会信用代码（正确答案）
C.注册地区代码（正确答案）
D.联系电话
4.企业账户出现（）状况时，应对账户做“不收不付”控制。
A.企业工商信息为注销状态（正确答案）
B.企业账户已在人民币结算账户管理系统加注久悬（正确答案）
C.企业法定代表人身份证件已过有效期（正确答案）
D.企业未在规定期限进行有效对账。
5.存款人申请开立（）账户，人民银行或银行机构应将存款人开户资料与账户管理系统显示的基本存款账户信息中的关键信息进行核对，核对不一致的，不予办理开户，通知存款人及时办理变更手续；
该存款人基本存款账户信息中的其他信息核对不一致的，可进行下一步业务处理，但应通知存款人及时办理变更手续。
A.预算单位专用存款账户（正确答案）
B.因异地临时经营活动需要申请开立临时存款账户（正确答案）
D.非预算单位专用存款账户（正确答案）
6.存款人在账户管理系统内的基本存款账户信息中的关键信息包括（）。
A.存款人名称、存款人类别（正确答案）
B.注册地地区代码（正确答案）
C.基本存款账户开户证明文件种类及编号（正确答案）
D.法定代表人姓名、法定代表人身份证件种类及编号（正确答案）
7.中国人民银行总行及其分支机构可通过人民币银行结算账户管理系统查询到的信息包括（）。
A.单位银行结算账户年检情况（正确答案）
B.久悬银行结算账户数量（正确答案）
C.存款人频繁开销户情况（正确答案）
D.逾期临时存款账户情况（正确答案）
E.不按规定期限备案的银行结算账户情况（正确答案）
F.短期银行结算账户情况（正确答案）
8.中国人民银行总行及其分支机构可通过人民币银行结算账户管理系统查询到信息包括（）。
A.未申报银行结算账户情况（正确答案）
B.生效日前办理结算业务的银行结算账户情况（正确答案）
C.办理结算业务的逾期临时存款账户情况（正确答案）
D.办理结算业务的已撤销基本存款账户的其他银行结算账户情况（正确答案）
E.办理结算业务的久悬银行结算账户情况（正确答案）
F.重要信息缺失的久悬银行结算账户异常申报情况（正确答案）
9.银行机构在账户管理系统内二级操作员的权限有（）。
A.批量导入个人结算账户、制作账号批量变更和批量迁移对照表（正确答案）
B.查询、统计银行结算账户信息（正确答案）
C.开立、变更、撤销、年检、久悬银行结算账户（正确答案）
D.管理待核准信息（正确答案）
E.修改存款人密码、打印已开立银行结算账户清单（正确答案）
F.浏览公告、使用在线帮助功能。
10.零余额账户主要包括哪几类（）。
A.财政部门零余额账户（正确答案）
B.预算单位零余额账户（正确答案）
C.财政汇缴零余额账户（正确答案）
D.财政汇缴专户（正确答案）
11.基本存款账户是存款人因办理日常转账结算和现金收付需要开立的银行结算账户。
下列哪些存款人可以申请开立基本存款账户。
（）[多选题]
A.非法人企业、异地常设机构（正确答案）
B.机关、事业单位（正确答案）
C.团级以下军队、武警部队及分散执勤的支（分）队
D.居民委员会、村民委员会、社区委员会（正确答案）
12.开户申请书和人民银行账户管理系统中填写的上级法人或主管单位的相关信息包括（）。
A.单位名称（正确答案）
B.基本存款账户开户许可证核准号（正确答案）
C.单位地址
D.法定代表人或单位负责人的姓名、有效身份证件种类和证件号码（正确答案）
13.下列哪种情况存款人可以申请开立临时存款账户（）。
A.设立临时机构（正确答案）
B.异地临时经营活动（正确答案）
C.注册验资（正确答案）
D.异地常设机构
14.非企业存款人开立单位银行结算账户，除（）外的账户，自正式开立之日起3个工作日后，方可办理付款业务。
A.注册验资的临时存款账户转为基本存款账户（正确答案）
B.因借款转存
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