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营业收入
3834.93
5113.24
4748.01
4565.39
18261.56
2
主营业务收入
3326.92
4435.90
4119.05
3960.63
15842.50
2.1
光罩（A）
1097.89
1463.85
1359.29
1307.01
5228.03
2.2
光罩（B）
765.19
1020.26
947.38
910.94
3643.78
2.3
光罩（C）
565.58
754.10
700.24
673.31
2693.23
2.4
光罩（D）
399.23
532.31
494.29
475.27
1901.10
2.5
光罩（E）
266.15
354.87
329.52
316.85
1267.40
2.6
光罩（F）
166.35
221.80
205.95
198.03
792.13
2.7
光罩（...）
66.54
88.72
82.38
79.21
3
其他业务收入
508.00
677.34
628.96
604.77
2419.06
根据初步统计测算，2018年公司实现利润总额4706.67万元，较2017
年同期相比增长1140.88万元，增长率31.99%；
实现净利润3530.00万元,
较2017年同期相比增长587.19万元，增长率19.95%。
2018年主要经济指标
单位
指标
完成营业收入
'
7T.
18261.56
完成主营业务收入
万元
主营业务收入占比
86.75%
营业收入增长率（同比）
28.26%
营业收入增长量（同比）
4023.30
利润总额
4706.67
利润总额增长率
31.99%
利润总额增长量
1140.88
净利润
3530.00
净利润增长率
19.95%
净利润增长量
587.19
投资利润率
39.76%
投资回报率
29.82%
财务内部收益率
29.73%
企业总资产
40089.80
流动资产总额占比
30.24%
流动资产总额
12123.69
资产负债率
40.71%
四、基本假设
1、公司所遵循的国家及地方现行的有关法律、法规和经济政策无重大变化；
2、公司经营业务所涉及的国家或地区的社会经济环境无重大改变，所在行业形势、市场行情无异常变化；
3、国家现有的银行贷款利率、通货膨胀率和外汇汇率无重大改变；
4、公司所遵循的税收政策和有关税优惠政策无重大改变；
5、公司的生产经营计划、营销计划、投资计划能够顺利执行，不受政府行为的重大影响，不存在因资金来源不足、市场需求或供求价格变化等使各项计划的实施发生困难；
6、公司经营所需的原材料、能源、劳务等资源获取按计划顺利完成,各项业务合同顺利达成，并与合同方无重大争议和纠纷，经营政策不需做出重大调整；
7、无其他人力不可预见及不可抗拒因素造成重大不利影响。
五、宏观环境分析
1、当前，我国总体上已经进入工业化后期。
现实地看，我国是“制造大国”，但不是“制造强国"
，制造业发展存在一些亟待解决的突出问题。
比如，产品同质化、产能过剩、创新能力不高、盈利水平下降、在全球产业价值链处于中低端环节等，这些问题与制造业和服务业融合程度不高有关。
与此同时，我国服务业比重高但效率不高，同样面临着有效提升发展水平的挑战。
在此背景下，推动先进制造业和现代服务业融合发展势在必行，这是当前我国深化供给侧结构性改革的重要内容，也是建设现代化经济体系的重要途径，对于更好发挥“中国制造+中国服务"
组合效应、推动制造业高质量发展和建设“制造强国"
，都具有重大的现实意义。
全球经济一体化进一步深入，世界经济在深度调整中曲折复苏。
稳定发展仍是我国经济主要特征。
我国仍处于新型工业化、信息化、城镇化、农业现代化深入推进阶段，伴随着区域发展不平衡和城乡居民消费结构快速升级，推进供给侧结构性改革，全社会公共产品和公共服务供给将持续增加，中央加强和改善宏观调控，实施差别化的区域经济政策，为我国经济发展提供巨大潜力和回旋空间，也为跨越中等收入陷阱，继续保持较长时期的中高速增长和向产业中高端水平跃升提供有力保障，将为我市经济发展和转型升级提供巨大的发展空间。
2、投资项目建设符地方经济和社会发展规划，项目建设必将推动地方相关行业的发展，对当地制造业及发展起到积极的示范、推动作用。
《XXX国民经济和社会发展第十三个五年规划纲要》中指出：
“十三五"
期间将加快发展经济，投资项目建设有利于加快当地经济发展，因此，投资项目的建设符合《XXX国民经济和社会发展第十三个五年规划纲要》。
“十三五”时期，要以转变经济发展方式为目标，以科学发展、跨越发展为主线,顺应世界科技飞速发展带来的新机遇和新挑战，加快产业升级换代，积极谋划战略性新兴产业、高技术发展重点，培育壮大具有当地特色的产业集群；
紧紧抓住加快培育发展战略性新兴产业的新机遇，跟踪世界高技术产业发展动态，立足现有产业基础，充分利用国际和国内资源，加强创新引领，不断改造提升传统优势产业，大力培育壮大区域特色和比较优势的战略性新兴产业，力争建成一批有自主核心技术、有一定市场规模和良好经济社会效益的产业集群，推动产业结构转型升级，为建设创新型先进制造业基地提供有力支撑。
六、预算编制依据
1、营业成本依据公司各产品的不同毛利率测算，各项成本的变动与收入的变动进行匹配。
2、财务费用依据公司资金使用计划及银行贷款利率测算。
七、预算分析
未来5年xxx有限公司将继续扩大生产规模，主要投资用途包括：
新建研发生产基地、补充流动资金等。
（一）固定资产预算
2019年计划固定资产投资14799.77（万元）。
固定资产投资预算表
建筑工程费
设备购置及
安装费
其它费用
占总投资比例
项目建设投资
6287.68
6372.23
185.81
14799.77
1.1
工程费用
20199.44
1.1.1
建筑工程费用
33.56%
1.1.2
设备购置及安装费
34.01%
1.2
工程建设其他费用
2139.86
11.42%
1.2.1
无形资产
1083.52
1.3
预备费
1056.34
1.3.1
基本预备费
487.40
1.3.2
涨价预备费
568.94
建设期利息
固定资产投资现值
（二）流动资金预算
预计新增流动资金预算3936.38万元。
流动资金投资预算表
达产年指标
第一年
第二年
第三年
第四年
第五年
流动资产
20199.44
7162.53
13919.94
应收账款
6059.83
2423.93
4847.87
存货
9089.75
3635.90
7271.80
9089.75
原辅材料
2726.92
1090.77
2181.54
燃料动力
136.35
54.54
109.08
在产品
4181.28
1672.51
3345.03
产成品
2045.19
818.08
1636.16
现金
5049.86
2019.94
4039.89
流动负债
16263.06
6505.22
13010.45
应付账款
6505.22
流动资金
3936.38
1574.55
3149.10
3936.38
4
铺底流动资金
1312.11
524.85
1049.70
1312.11
（三）总投资预算构成分析
1、总投资预算分析：
总投资预算18736.15万元，其中：
固定资产投资14799.77万元，占项目总投资的78.99%；
流动资金3936.38万元，占项目总投资的21.01%。
2、固定资产预算分析：
本期工程项目固定资产投资包括：
建筑工程投资6287.68万元，占项目总投资的33.56%；
设备购置费6372.23万元，占项目总投资的34.01%；
其它投资2139.86万元，占项目总投资的11.42%。
3、总投资二固定资产投资+流动资金。
项目总投资=14799.77+3936.38=18736.15（万元）。
总投资预算一览表
占建设投资比例
占固定投资比例
项目总投资
18736.15
126.60%
100.00%
78.99%
12659.91
85.54%
67.57%
2.1.1
42.48%
2.1.2
43.06%
7.32%
5.78%
2.2.1
7.14%
5.64%
2.3.1
3.29%
2.60%
2.3.2
3.84%
3.04%
5
建设期间费用
6
26.60%
21.01%
7
1312.13
8.87%
7.00%
八、未来五年经济效益测算
根据规划，第一年负荷40.00%,计划收入11062.00万元，总成本
10270.08万元，利润总额-2937.83万元、净利润-2203.37万元，增值税
373.68万元，税金及附加257.35万元，所得税-734.46万元；
第二年负荷
80.00%,计划收入22124.00万元，总成本17344.68万元,利润总额-
1639.64万元，净利润-1229.73万元，增值税747.37万元，税金及附加302.19万元，所得税-409.91万元；
第三年生产负荷100%,计划收入27655.00万元，总成本20881.98万元,利润总额6773.02万元,净利润5079.77万元，增值税934.21万元，税金及附加324.61万元，所得税1693.26万元。
（―）营业收入估算
该“光罩投资建设项目”经营期内不考虑通货膨胀因素，只考虑光罩行业设备相对价格变化，假设当年光罩设备产量等于当年产品销售量。
项目达产年预计每年可实现营业收入27655.00万元。
（二）达产年增值税估算
达产年应缴增值税二销项税额-进项税额=934.21万元。
营业收入税金及附加和增值税估算表
11062.00
22124.00
27655.00
光罩
现价增加值
3539.84
7079.68
8849.60
增值税
373.68
747.37
934.21
3.1
销项税额
4424.80
3.2
进项税额
1396.24
2792.47
3490.59
城市维护建设税
26.16
52.32
65.39
教育费附加
11.21
22.42
28.03
地方教育费附加
7.47
14.95
18.68
9
土地使用税
212.51
10
税金及附加
257.35
302.19
324.61
（三）综合总成本费用估算
根据谨慎财务测算，当项目达到正常生产年份时，按达产年经营能力计算，本期工程项目综合总成本费用20881.98万元，其中：
可变成本17686.50万元，固定成本3195.48万元，具体测算数据详见一《总成本费用估算一览表》所示。
折旧及摊销一览表
运营期合计
建（构）筑物
原值
当期折旧额
5030.14
251.51
净值
1257.54
6036.17
5784.67
5533.16
5281.65
机器设备
5097.78
339.85
6032.38
5692.53
5352.67
5012.82
4672.97
建筑物及设备原值
10127.93
591.36
建筑物及设备净值
2531.98
12068.55
11477.19
10885.83
10294.47
9703.11
当期摊销额
27.09
1056.43
1029.34
1002.26
975.17
948.08
合计：
折旧及摊销
11211.45
618.45
总成本费用估算一览表
外购原材料费
13555.91
5422.36
10844.73
外购燃料动力费
885.05
354.02
708.04
工资及福利费
2577.03
修理费
70.96
28.38
56.77
其它成本费用
3174.58
1269.83
2539.66
5.1
其他制造费用
1273.51
509.40
1018.81
5.2
其他管理费用
385.61
154.24
308.49
5.3
其他销售费用
1405.83
562.33
1124.66
升级会员 