贵人鸟度财务分析报告文档格式.docx
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45.90%
2.1.2流动资产构成情况
流动资产主要包括货币资金、交易性金融资产、应收票据及应收账款、应收款项融资、预付账款、其他应收账款、存货、合同资产、持有待售资产、一年内到期的非流动资产以及其他流动资产科目，贵人鸟2019年的流动资产主要包括应收票据及应收账款、应收账款以及存货，各项分别占比为60.03%，60.03%和23.63%。
2019年贵人鸟流动资产构成情况
货币资金
2,526
1.31%
14,754
6.00%
74,662
18.20%
交易性金融资产
2,161
1.12%
0.00%
应收票据及应收账款
115,639
60.03%
148,320
60.29%
205,024
49.98%
应收票据
500
0.20%
36,549
8.91%
应收账款
147,820
60.09%
168,474
41.07%
预付款项
22,605
11.73%
3,231
10,265
2.50%
其他应收款
1,698
0.88%
6,495
2.64%
19,575
4.77%
其中:
应收利息
50
0.01%
存货
45,525
23.63%
50,269
20.43%
49,235
12.00%
持有待售资产
18,006
7.32%
其他流动资产
2,482
1.29%
4,920
2.00%
51,436
12.54%
2.1.3非流动资产构成情况
非流动资产主要包括债权投资、其他债权投资、长期应收款、长期股权投资、其他权益工具投资、其他非流动金融资产、投资性房地产、固定资产、在建工程、生产性生物资产、油气资产、使权资产、无形资产、开发支出、商誉、长期待摊费用、递延所得资产、其他非流动资产科目，贵人鸟2019年的非流动资产主要包括其他权益工具投资、固定资产以及在建工程，各项分别占比为27.94%，24.58%和21.76%。
2019年贵人鸟非流动资产构成情况
长期股权投资
12,290
6.13%
12,331
5.38%
29,545
8.49%
其他权益工具投资
55,985
27.94%
70,040
30.54%
100,670
28.92%
投资性房地产
3,032
0.87%
固定资产
49,248
24.58%
53,025
23.12%
80,596
23.16%
在建工程
43,605
21.76%
42,194
18.40%
38,635
11.10%
无形资产
21,626
10.79%
23,232
10.13%
11,312
3.25%
商誉
14,438
7.20%
22,056
9.62%
57,449
16.51%
长期待摊费用
949
0.47%
1,194
0.52%
12,326
3.54%
递延所得税资产
101
0.05%
429
0.19%
6,100
1.75%
其他非流动资产
2,148
1.07%
4,799
2.09%
8,388
2.41%
2.2负债及所有者权益结构分析
2.2.1负债及所有者权益基本构成情况
贵人鸟2019年年总负债金额为3,427,109,811.53元，所有者权益总额为503,227,080.0元，其中资本金为628,602,143.0元，资产负债率为87.20%，在负债中，流动负债为3,416,692,739.17元；
占负债和所有者权益总额的86.93%，非流动负债为10,417,072.36元，占负债和所有者权益总额的0.27%。
2019年贵人鸟负债和所有者权益构成情况
负债和所有者权益（或股东权益）总计
流动负债合计
341,669
86.93%
318,806
67.07%
349,375
46.08%
非流动负债合计
1,041
0.27%
3,495
0.74%
146,213
19.28%
所有者权益（或股东权益）合计
50,322
12.80%
153,000
32.19%
262,667
34.64%
2.2.2流动负债基本构成情况
流动负债主要包括短期借款、交易性金融负债、衍生金融负债、应付票据及应付账款、预收款项、合同负债、应付职工薪酬、应交税费、其他应付款、应计负债、持有待售负债、一年内到期的非流动负债和其他流动负债科目，贵人鸟2019年的流动负债主要包括一年内到期的非流动负债、短期借款以及应付票据及应付账款，各项分别占比为38.64%，35.69%和17.86%。
2019年贵人鸟流动负债构成情况
短期借款
121,942
35.69%
69,880
21.92%
130,145
37.25%
应付票据及应付账款
61,032
17.86%
54,995
15.74%
应付账款
预收款项
1,020
0.30%
3,996
1.25%
2,971
0.85%
应付职工薪酬
5,739
1.68%
5,644
1.77%
4,542
1.30%
应交税费
6,151
1.80%
3,632
1.14%
10,095
2.89%
其他应付款
13,774
4.03%
101,549
31.85%
6,413
1.84%
应付利息
8,454
2.47%
3,577
1.02%
一年内到期的非流动负债
132,006
38.64%
134,103
42.06%
20,404
5.84%
其他流动负债
119,805
34.29%
2.2.3非流动负债基本构成情况
非流动负债主要包括长期借款、应付债券、租赁负债、长期应付款、预计负债、递延收益、递延所得税负债、其他非流动负债科目，贵人鸟2019年的非流动负债主要包括递延收益、长期借款以及应付债券，各项分别占比为100.00%，0.00%和0.00%。
2019年贵人鸟非流动负债构成情况
长期借款
2,447
70.01%
30,598
20.93%
应付债券
114,189
78.10%
递延收益
递延所得税负债
380
0.26%
其他非流动负债
1,048
29.99%
1,045
0.71%
2.2.4所有者权益基本构成情况
所有者权益部分主要包括实收资本（或股本）、其他权益工具、资本公积、库存股、其他综合收益、专项储备、盈余公积、未分配利润、少数股东权益科目，2019年贵人鸟的所有者权益部分主要包括资本公积、实收资本（或股本）以及盈余公积，各项分别占比为183.85%，124.91%和41.61%。
所有者权益构成情况
实收资本（或股本）
62,860
124.91%
41.08%
23.93%
资本公积
92,519
183.85%
91,937
35.00%
其他综合收益
-2,277
-4.53%
511
0.33%
904
0.34%
盈余公积
20,940
41.61%
13.69%
7.97%
未分配利润
-125,118
-248.63%
-23,280
-15.22%
56,076
21.35%
少数股东权益
1,398
2.78%
31
0.02%
29,948
11.40%
2.3利润分析
2.3.1净利润分析
2019年贵人鸟的净利润为-1,018,558,230.28元，与2018年的-693,578,821.54元相比上升了46.86%。
2015-2019年贵人鸟净利润变动趋势
年份
同比增长率（%）
2015
33,183
2016
32,599
-1.76%
2017
18,776
-42.40%
2018
-69,357
-469.40%
2019
-101,855
46.86%
2.3.2营业利润分析
2019年贵人鸟的营业利润为-993,017,672.14元，与2018年的-627,462,800.46元相比上升了58.26%。
2015-2019年贵人鸟营业利润变动趋势
37,742
38,349
1.61%
25,502
-33.50%
-62,746
-346.04%
-99,301
58.26%
2.3.3利润总额分析
2019年贵人鸟的利润总额为-998,760,538.47元，与2018年的-628,377,112.09元相比上升了58.94%。
2015-2019年贵人鸟利润总额变动趋势
44,614
43,334
-2.87%
26,316
-39.27%
-62,837
-338.78%
-99,876
58.94%
2.3.4成本费用分析
成本和费用总额包括营业成本、税金及附加、销售费用、管理费用、研发费用和财务费用科目，2019年贵人鸟的成本费用总额为1,793,279,122.78元，其中营业成本、销售费用以及管理费用，各项分别占比为56.89%，22.27%和8.85%。
2019年贵人鸟成本费用构成
成本及费用总额
-179,327
-325,406
-301,674
营业成本
-102,017
56.89%
-200,655
61.66%
-213,166
70.66%
税金及附加
-1,685
0.94%
-2,697
0.83%
-3,293
1.09%
销售费用
-39,933
22.27%
-69,730
21.43%
-38,513
12.77%
管理费用
-15,879
8.85%
-20,969
6.44%
-23,944
7.94%
研发费用
-5,014
2.80%
-8,081
2.48%
-0.00%
财务费用
-14,796
8.25%
-23,270
7.15%
-22,757
7.54%
2.4现金流量分析
2.4.1经营活动、投资活动及筹资活动现金流分析
2019年贵人鸟的经营现金流量净额为-535,998,195.75元，与2018年的559,482,271.76元相比下降了195.80%；
投资活动现金流净额为53,013,870.51元；
筹资活动现金流净额为470,162,029.58元。
2015-2019年贵人鸟经营、投资及筹资活动现金流净额
经营活动现金流净额（万元）
投资活动现金流净额（万元）
筹资活动现金流净额（万元）
59,936
-55,647
21,537
23,602
-131,720
123,847
63,330
-99,215
-28,734
55,948
77,902
-179,561
-53,599
5,301
47,016
2.4.2现金流入结构分析
2019年贵人鸟现金流入总金额为3,298,866,516.46元，其中经营活动现金流入为1,676,398,688.71元，占现金流入总额的50.82%；
投资活动现金流入为307,482,082.06元，占现金流入总额的9.32%；
筹资活动现金流入为1,314,985,745.69元，占现金流入总额的39.86%。
2019年贵人鸟现金流入构成
现金流入总额
329,886
677,712
935,919
经营活动现金流入小计
167,639
50.82%
378,366
55.83%
396,765
42.39%
投资活动现金流入小计
30,748
9.32%
117,536
17.34%
113,544
12.13%
筹资活动现金流入小计
131,498
39.86%
181,809
26.83%
425,609
45.47%
经营活动现金流入小计中销售商品/提供劳务收到的现金为1,434,116,009.55元,占经营活动现金流入小计的85.55%;
收到其他与经营活动有关的现金为242,282,679.16元,占经营活动现金流入小计的14.45%。
2019年贵人鸟经营活动现金流入构成
销售商品/提供劳务收到的现金
143,411
85.55%
348,194
92.03%
353,033
88.98%
收到的税费返还
43
收到其他与经营活动有关的现金
24,228
14.45%
30,128
7.96%
43,732
11.02%
投资活动现金流入小计中收回投资收到的现金为283,224,946.75元,占投资活动现金流入小计的92.11%;
取得投资收益收到的现金为405,869.91元,占投资活动现金流入小计的0.13%;
处置固定资产/无形资产和其他长期资产收回的现金净额为63,320.59元,占投资活动现金流入小计的0.02%;
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额为23,591,500.0元,占投资活动现金流入小计的7.67%;
收到其他与投资活动有关的现金为196,444.81元,占投资活动现金流入小计的0.06%。
2019年贵人鸟投资活动现金流入构成
金额（元万）
收回投资收到的现金
28,322
92.11%
105,201
89.51%
110,000
96.88%
取得投资收益收到的现金
40
0.13%
6,227
5.30%
3,477
3.06%
处置固定资产/无形资产和其他长期资产收回的现金净额
6
6,106
5.20%
20
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
2,359
7.67%
收到其他与投资活动有关的现金
19
0.06%
1
46
0.04%
筹资活动现金流入小计中吸收投资收到的现金为11,920,000.0元,占筹资活动现金流入小计的0.91%;
其中：
子公司吸收少数股东投资收到的现金为11,920,000.0元,占筹资活动现金流入小计的0.91%;
取得借款收到的现金为1,246,160,000.0元,占筹资活动现金流入小计的94.77%;
收到其他与筹资活动有关的现金为56,905,745.69元,占筹资活动现金流入小计的4.33%。
2019年贵人鸟筹资活动现金流入构成
吸收投资收到的现金
1,192
0.91%
0.03%
子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金
124,616
94.77%
160,816
88.45%
370,609
87.08%
收到其他与筹资活动有关的现金
5,690
4.33%
20,943
11.52%
55,000
12.92%
2.4.3现金流出结构分析
2019年贵人鸟现金流出总额为3,311,688,812.1200004元，现金流出总额中经营活动现金流出小计为2,212,396,884.46元,占现金流出总额的66.81%;
投资活动现金流出小计为254,468,211.55元,占现金流出总额的7.68%;
筹资活动现金流出小计为844,823,716.11元,占现金流出总额的25.51%。
2019年贵人鸟现金流出构成
现金流出总额
-331,168
-723,423
-1,000,539
经营活动现金流出小计
-221,239
66.81%
-322,417
44.57%
-333,435
33.33%
投资活动现金流出小计
-25,446
7.68%
-39,633
5.48%
-212,760
21.26%
筹资活动现金流出小计
-84,482
25.51%
-361,371
49.95%
-454,343
45.41%
经营活动现金流出小计中购买商品/接受劳务支付的现金为1,214,808,470.87元,占经营活动现金流出小计的54.91%;
支付给职工以及为职工支付的现金为392,808,846.56元,占经营活动现金流出小计的17.75%;
支付的各项税费为77,568,844.54元,占经营活动现金流出小计的3.51%;
支付其他与经营活动有关的现金为527,210,722.49元,占经营活动现金流出小计的23.83%。
2019年贵人鸟经营活动现金流出构成
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