会计电算化案例Word文档下载推荐.docx
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7.存货数量小数位：
2；
存货单价小数位：
开票单价小数位：
件数小数位数：
0；
换算率小数位数：
4；
税率小数位：
4。
8.启动后续业务处理使用的各子系统
启动的子系统有：
应付、应收、固定资产、总账、薪资管理。
各子系统的启用时间：
2009年1月1日。
二、绍兴好利达材料公司增加账务操作人员
1、李伟，编号：
20020001；
所在部门：
财务部；
密码自定；
2、张启，编号：
20010002；
密码自定。
三、绍兴好利达材料公司财务分工
1、李伟拥有自建账套的权限（绍兴好利达材料公司）：
账套主管。
2、张启拥有自建账套的权限（绍兴好利达材料公司）：
1、公用目录设置；
2、总账；
3、应付；
4、应收；
5、固定资产；
6、薪资管理；
7、UFO报表。
四、账套数据的输出与引入
实验二基础设置（账套主管，企业应用平台，2009年1月1日）
一、机构人员设置（部门-人员类别-人员档案-添加部门负责人）
（一）绍兴好利达材料公司部门信息录入（见表2—1）
1、部门负责人信息无法直接录入，应在职员档案录入后，通过修改部门档案的方式加入各部门负责人的数据。
部门编码
部门名称
负责人
部门属性
10101
生产一车间
赵颖
生产部门
10102
生产二车间
李红
10103
生产三车间
赵则名
10104
机修车间
杨阳
10105
科研技术部
何涛
10106
生产经营部
朱五强
10107
基本建设部
李其后
10201
销售部
彰化
管理部门
10202
设备管理部
王琦
10203
公司总务部
张刚
10204
材料物资部
郭飞
10205
职工教育部
李明
10206
财务部
李伟
10207
后勤服务部
黄氏普
10208
人力资源部
宫成玮
（二）绍兴好利达材料公司职工档案（见表2—2）
在人员类别—--在职人员中增加101管理人员，102生产工人，103其他人员
人员编号
人员姓名
性别
行政部门
业务员/营业员
人员类别
1010101
女
业务员
管理人员
1010102
黄容
生产工人
1010103
李兵
男
1010201
1010202
张卫国
1010301
1010302
梁文书
1010303
张丙杰
1010304
王科
1010401
1010501
1010601
1010701
1010702
李秀荣
1010703
刘英杰
1010704
周立均
1020101
1020102
郭东风
1020103
郭向阳
其他人员
1020201
1020202
张大海
1020203
王登封
1020301
1020401
1020501
1020601
1020602
张启
1020603
宗玲
1020701
1020702
王美
1020703
姚进
1020801
二、绍兴好利达材料总公司客户、供应商信息录入（见表2—3、2—4）
客户编号
客户名称
客户简称
手机
20102001
北方通用公司
北通公司
20102002
东方轴承公司
东方轴承
20102003
中华电器公司
中华电器
20102004
合肥白马电器公司
合肥电器
20102005
绍兴红星集团
红星集团
表2—4绍兴好利达材料总公司供应商信息一览表
供应商编号
供应商名称
简称
到货地址
40101001
40101002
40101003
40101004
三、绍兴好利达材料总公司的外币设置
1、外币设置：
外币符号：
$；
外币名称：
美元；
外币记账：
固定汇率，汇率是6.9。
四、会计科目设置（见表2-5）
1、按下表要求设置会计科目
类别
级次
科目编码
科目名称
计量单位
外币名称
账页格式
辅助账类
资产
1
1001
库存现金
金额式
日记账
1002
银行存款
2
100201
工行存款
日记、银行
100202
中行存款
100203
中行美元存款
美元
外币金额式
1012
其他货币资金
1101
交易性融资资产
110101
股票投资
1121
应收票据
客户往来
1122
应收账款
客户、部门
1123
预付账款
供应商往来
1221
其他应收款
个人往来
1231
坏账准备
1401
材料采购
140101
甲材料
吨
数量金额式
140102
乙材料
1403
原材料
140301
140302
1404
材料成本差异
1405
库存商品
140501
A产品
140502
B产品
140503
C产品
1408
委托加工物资
1411
周转材料
1461
融资租赁资产
1471
存货跌价准备
1511
长期股权投资
1512
长期股权投资减值准备
1601
固定资产
1602
累计折旧
1603
固定资产减值准备
1604
在建工程
160401
运输费用
部门、项目
160402
工程承包费
160404
人工费用
160405
材料费用
160406
管理费用
1606
固定资产清理
1701
无形资产
1801
长期待摊费用
1901
待处理财产损益
190101
待处理流动资产损益
190102
待处理固定资产损益
负债
2001
短期借款
200101
经营借款
200102
新产品开发款
2201
应付票据
2202
应付账款
部门、供应商
2203
预收账款
2211
应付职工薪酬
221101
应付工资
221102
应付福利费
2221
应交税费
222101
应交增值税
3
22210101
进项税额
22210102
已交税金
22210105
销项税额
22210107
进项税额转出
222103
应交营业税
222106
应交所得税
222108
应交城市维护建设税
222113
应交个人所得税
2241
其他应付款
224101
应付保险金
224102
应付租赁费
2501
长期借款
250101
技术改造借款
2502
应付债券
250201
债券面值
250202
应付利息
2701
长期应付款
权益
4001
实收资本
4002
资本公积
4101
盈余公积
410101
法定盈余公积
4103
本年利润
4104
利润分配
410402
提取法定盈余公积
410410
应付利润
410415
未分配利润
成本
5001
生产成本
500101
基本生产成本
50010101
项目
50010102
50010103
500102
辅助生产成本
5101
制造费用
510101
工资及福利费
510102
折旧费用
510104
低值易耗品摊销
510105
物料消耗
510106
修理费
损益
6001
主营业务收入
600101
600102
600103
6051
其他业务收入
6111
投资收益
6301
营业外收入
6401
主营业务成本
640101
640102
640103
6402
其他业务成本
6403
营业税金及附加
6601
销售费用
660101
广告费用
660103
运杂费用
660104
其他费用
6602
660201
工资费用
660203
660204
办公费用
660205
招待费用
660206
劳动保护费
660207
坏账损失
660208
6603
财务费用
660301
汇兑损益
660302
利息支出
6711
营业外支出
6801
所得税费用
2、指定会计科目：
库存现金，指定为现金科目；
银行存款指定为银行科目。
五、绍兴好利达材料公司项目管理
1、项目大类定义
绍兴好利达材料公司所有项目分为两大类：
在建工程和生产成本。
（1）在建工程大类设置：
所属类别：
普通项目-----编码级次：
一级2位，二级以下为0
按以下要求设置项目结构（见表2—6）：
标题
开工时间
总预算
施工单位
施工监理
竣工时间
类型
文本
日期
实数
长度
8
10
14
26
（2）生产成本大类设置。
所属类别：
普通项目------编码级次：
置项目结构：
采用系统默认项目结构
2、为绍兴好利达材料公司项目大类指定核算科目
科目160401—160406为在建工程核算科目科目50010101—50010103为生产成本类核算科目
3、绍兴好利达材料公司项目分类定义。
在建工程下属类别：
工程成本，编码：
01生产成本下述类别：
产品成本，编码：
02
4、设置绍兴好利达材料公司项目目录（见表2—7、表2—8）。
表2—7绍兴好利达材料总公司项目目录（所属分类代码：
01）
项目编号
项目名称
20080223
高新分厂
2008.02.23
50000000
浙江三建公司
第四设计院
20080523
职工体育场
2008.05.23
60000000
绍兴三建公司
20080316
科技大楼
2008.03.16
1000000
绍兴二建公司
项目编码
是否结算
所属分类码
5101010101
直接材料
5101010102
直接工资
5101010103
直接动力
5101010104
间接制造费用
2—8绍兴好利达材料总公司产品成本目录
六、凭证类型设置
1、凭证分类：
绍兴好利达材料公司的记账凭证分为三类，即收款凭证、付款凭证、转账凭证。
收款凭证限制：
“借方必有科目：
1001,1002”付款凭证限制：
“贷方必有科目：
1001,1002”
转账凭证限制：
“凭证必无科目：
1001,1002”注：
其中，1001为库存现金科目，1002为银行存款科目。
七、结算方式设置
2、结算方式设置：
绍兴好利达材料公司采用的银行存款结算方式主要有：
普通支票（101）、现金支票（102）、转账支票（103）、银行汇票（104）、银行信汇（105）、银行电汇（106）、银行本票（107）、银行承兑汇票（108）、商业承兑汇票（109）、委托收款（110）、托收承付（111）等。
其中括号中的数据为对应编码，普通支票、现金支票的领用和报销需要“票据管理”。
实验三总账系统初始化（账套主管，2009年1月1日）
一、录入绍兴好利达材料公司账户余额（见表2—9）
方向
币别/计量
期初余额
数量（外币）
备注
借
8000
3793000
非直接录入
1006000
1200000
1587000
230000
190000
115000
246000
200000
10000
405000
贷
900
100000
60000
600
40000
200
900000
400000
4000
500000
2500
80000
32510000
30210000
201400
300000
1500
2000000
20000
50000
250000
100203600
3621655.8
10019295
447314
8130000
221972
1220009
600000
88400
5300000
3200000
新产品开发借款
2100000
5953800
160000
升级会员 