中级经济基础部分16总结解读Word下载.docx
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序数效用论
第一，第二，第三……
无差异曲线和预算约束线
1、边际效用：
增加一个单位的消费时所带来的满足程度的增加或效用的增量
边际效用递减规律：
边际效用=0时，总效用最大
基本假定（3个）
3个特征（根据假定）
无差异曲线
完备性
A,B两种商品
可传递性
两条线不可相交A,B,C三种商品比较
多比少好
离原点远
凸向原点（根据边际商品替代率：
（含）增加一单位某商品必须放弃另一种商品
边际商品替代率递减规律：
随着一种商品的增加，放弃的另一种商品数量会越来越少
无差异曲线上某一点的边际替代率就是无差异曲线上该点的切线斜率的绝对值
2、预算线的斜率是两种商品价格的负比率或两种商品价格的比率负值
3、影响预算线的因素：
收入（平移增右减左）和价格（旋转价下右旋，价升左旋）“收平价旋”
（1价格同比例同方向变化会使预算线平移（价格同比变动，预算线斜率不变）
（2）两种商品的价格以及收入都同比例同方向变化，预算线不动。
（端点不变）
4、消费者均衡条件：
“商品边际替代率=两种商品价格之比”
满足效益最大化的商品组合必定位于“预算线与无差异曲线相切的点上”
消费者均衡前提：
偏好、收入、价格3不变
5、需求曲线是通过“价格—消费曲线”推倒收入效应正常品反向低档品正向
替代效应正常品反低反
总效应正常品反低反
第三章生产成本理论
1、科斯认为企业的本质特征“作为市场机制或价格机制的替代物”
企业存在的根本原因是“交易成本的节约”
导致市场机制和交易费用不同的主要因素“信息不完全”
2、生产函数：
技术不变……最大产量
3、边际产量：
新增一单位的投入而多生产出来的数量或产出
边际产量递减规律：
（含也叫边际报酬递减）……保持不变……临界点……临界点之前是递增，超过这点之后，出现递减，直到出现负值。
边际产量=0是，总产量最大平均产量=边际产量，平均产量最大
4、规模报酬不变，产量增加比例“等于”各种生产要素增加比例
规模报酬递减，产量增加比例“小于”各种生产要素增加比例
规模报酬递增，产量增加比例“大于”各种生产要素增加比例
成本是各种生产要素的货币支出
机会成本
（含）放弃……最高收入
显成本
实际支付的货币
隐成本
自己拥有的，
如：
自有资金
经济利润
总收益-总成本
（或总收益—显成本—隐成本）
是企业追求的最大利润
正常利润
企业家才能的报酬
是生产成本一部分
5、短期和长期成本函数的区别“是否含有固定成本”
短期成本函数
固定成本
厂房和设备的折旧，管理人员工资
可变成本
原材料、燃料、动力，工人的工资
例题：
当某企业的产量为2个单位时，其总成本、总固定成本、总可变成本、平均成本分别为2000元、1200元、800元和1000元；
当产量为3个单位时，其总成本、总固定成本、总可变成本、平均成本分别是2100元、1200元、900元和700元，则该企业的边际成本是（100元）
第四章市场结构论
1、划分标准：
市场的竞争程度和垄断程度
划分依据：
生产者数目或企业数目；
产品差别程度；
进入障碍大小（3个）
特征
曲线
完全竞争
又叫纯粹竞争，不受任何阻碍和干扰
很多，同质，了解，自由
价格接受者（农产品）
1、行业需求曲线个别企业的是平行横轴；
2、供为“右上”；
3、平收=边收=需曲4、边收=边成产量最优
垄断竞争
不完全竞争
很多，产品具有差别，自由
一定程度控制
1、行业曲线不是企业曲线；
2、都是“右下倾”；
3、弹性大
4、边收=边成产量最优
寡头垄断
少数几个
几个，有一定差别或完全无差别，困难
控制价格（钢铁）
1、价格领袖制（率先定价）
2、价格协议制
完全垄断
1个
1个，没有替代品，困难
价格决定者（电力）
1、行业=企业“右下倾，斜率为负”；
2、平收（需曲重合）=单价>
边收（在左）；
3、边收=边成产量最优；
定价法则：
边收=价格+价格/价格弹性系数（即：
加价额=需价弹倒数的相反数（弹低可以定高价）
弹为-2，价为20，则加价额=1/2，边收=10元
2、自然垄断（含）1家生产或以低于两家为市场供给自然垄断与规模经济又密切关系
价格歧视条件：
需求价格弹性划分出两组以上的购买者；
有效隔离开（2个）
价格歧视原则：
不同市场的边际收益相等且等于边际成本
第五章市场失灵和政府干预
1、一般均衡或瓦尔拉斯均衡：
效用最大化和利润最大化……商品供求相等
经济处于一般均衡时，资源便实现了最优配置（即重新分配，已经不可能使任何人境况变好或变坏）
帕改：
（含）重新配置，使得至少有一个人的福利有所提高，所以帕最优不等于帕改状态
满足帕优及时具有经济效率，不满足就是缺乏经济效率
市场失灵的原因
干预手段
垄断
由于不完全竞争市场的广泛存在，资源就不可能实现最优配置
只有在完全竞争市场，企业的生产成本从长期看是最低的
法律或价格管制
外部性
外部经济（含又叫正外部性）带来好处，没有补偿私人收益<
社会收益供少
补贴
合并，明晰产权
科斯定理：
只要财产权是明确的，并且交易成本为零或很想，最终结果都是有效的，实现资源配置的帕优；
不同产权会导致不同资源配置
外部不经济（含有叫负外部性）带来损害，不必赔偿私人成本<
社会成本供多
税收
公共物品
“公纵”加总；
“私横”加总
政府承担
信息不对称
道德风险（含）观察不到，就采取不利于对方行为
逆向选择：
劣质商品驱逐好优质商品
第六章国民收入核算和简单的宏观经济模型
1、国内生产总值（GDP）按市场价格计算，一定时期内的生产活动最终结果
三种形态：
价值形态、收入形态、产品形态
国民总收入=国内生产总值+国外净要素收入
GDP
计算方法
生产法
各个产业生产的最终产品的市场价值
收入法
劳动者保持+固定资产折旧+生产税净额+营业盈余
支出法
居民消费支出+固定投资支出+政府购买+净出口C+I+G+（X-M）
两部门恒等式
（供=需）I=S
三部门恒等式
I=S+（T-G）（家庭储蓄+政府储蓄）
四部门恒等式
I=S+（T-G）+（M-X）
消费理论
凯恩斯
“两减一收”边际消费递减；
平均消费倾向会随着收入的增加而减少；
收入是决定消费的重要因素“边消<
平消”
莫迪利安
生命周期理论
弗里德曼
持久收入理论
储蓄函数
消费函数和储蓄函数互为补数（二者相加等于收入）
投资乘数
K=1/S（边储）或K=1/1-β（边消）例题：
假定边际消费是0.75，则K为：
4
例题：
假设边际储蓄0.2，则K为：
5
简单国民收入
三部门经济中，已知消费函数为C=100+0.8Y，投资I=300亿元，政府购买G=1600亿元，则均衡国民收入是（Y=100+0.8Y+300+1600=2800亿元）
分析
总需求
利率，货币供给量，政府购买，税收
预期，价格总水平
“右下倾”决定价格总水平的是总需求
财富效应：
收入与购买力反向
利率效应：
利率变化反
出口效应：
出口需求反
总供给
基本因素：
成本和价格
其他因素：
技术进步、工资水平、能源及原材料变动、企业的预期
长期：
垂直于横轴
短期：
“右上倾”
第七章经济增长和经济发展理论
1、现价—规模；
不变—速度
2、决定经济增长的基本因素：
两劳动（劳动投入量和劳动生产率），两资本（资本投入量和资本效率）
3、经济增长因素分解：
重点是三因素分解法经济增长率=技术进步率+（劳动份额*劳动增加率）+
也可表示：
技术进步率=经济增长率—（劳动份额*劳动增加率）—（资本份额*资本增长率）
技术进步率也叫全要素生产率或索罗余值，例题：
GDP增长6%，资本存量增长5%，劳动力增长1%,资本份额为40%,劳动力所占的份额为60%，则：
技术进步率（全要素生产率或索罗余值）为3.4%
经济周期分类
按时间分
长期（50—60年）中期（8年）短期（3—5年）
按经济总量分
古典型：
经济运行低谷时的负增长
增长型：
经济运行低谷时的正增长我国
经济周期阶段
扩展阶段
经济增长，投资增长，产量大，需求旺盛，就业机会多，伴随通货膨胀
收缩（衰退）
经济下滑，投资萎缩，产品滞销，就业机会少，失业率高，生产缓慢
指标类型
一致指标（同步指标，出现时间一致）
工业总产值，固定投资，社会消费品零售总额
先行指标（预测……）
制造业订单，股票价格，M2
滞后指标（运行中出现）
库存，居民消费价格指数
4、经济发展核心“人民生活水平持续提高”5、经济发展基本内容“以人为本”6、经济发展的重要内容“可持续发展”7、“三个转变”：
一、由主要依靠投资、出口拉动向消费、投资、出口协调拉动转变；
二、由主要依靠第二产业向依靠第一、第二、第三产业协同带动转变；
三、由主要依靠增加物质资源向科学进步…转变
第八章价格总水平和就业、失业
1、我国衡量价格总水平变动的指标“居民消费价格指数CPI”
2、决定价格总水平的因素：
货币供给量，货币流通速度，总产出，总供给，总需求（5个）
注：
在价格总水平上涨过程中，如果名义工资不提高或提高幅度低于价格上升幅度，实际工资就会下降
我国统计部门公布的就业和失业指标是“城镇登记失业率”
失业类型
自愿失业（含）
不愿意接受现行工资水平而宁愿不工资的状态
摩擦性失业（含）找到适合自己偏好和技能的工作需要时间而引起的失业，即一个工作换另一个工作的过程
结构性失业（含）产业结构调整所造成的失业
需求不足型失业也叫非自愿失业（含）也叫周期性失业，现行工资下找不到工作
我国是一个二元结构经济，即工、农并存
3、奥肯定律公式：
（y-y*）/y*=-2×
（u-u*）意为：
实际GDP每下降2个，失业率就会上升l个百分点；
或者说，失业率每提高1个百分点，实际GDP就会相对于潜在的GDP下降2百分点
奥肯定律表明了“在经济增长和就业之间存在一定的正相关关系，是政府应当把促进经济增长作为增加就业或降低失业的主要途径”
4、菲利普斯曲线：
是描述通货膨胀与失业或经济增长的曲线；
表示通货膨胀率和失业率之间的替代关系；
从长期看，菲利普斯曲线是垂直于横轴
第九章国际贸易和国际资本流动
影响因素（汇率贬出，旅增）
倾销
出口国
自然资源的丰裕程度，生产能力和技术水平高低，汇率高低，国际市场需求
直接补贴（现金）
间接补贴（出口退税和出口信贷）
国内相似产品过度价格竞争，扰乱市场秩序；
垄断价格，损害国
内消费者利益
进口国
一国的经济总量和总产出水平，汇率水平，国际市场商品的供给情况
关税限制（关税壁垒）非关税限制（进口配额，资源出口限制，歧视性公共采购，技术标准和卫生检疫标准）
阻碍进口国相关产业的发展；
扭曲市场秩序；
抑制发展中国际新兴产业的建立和发展
掠夺性
（关键字）垄断
持续性
无限期低价
隐蔽性
亏损部分由出口企业补
偶然性
大量剩余产品，为处理
1、反倾销必须符合：
事实；
损失（2方面）
2、资本流动的内在动力：
资本流动给流出国与流入国都能带来收益
影响
输入国
输出国
积极影响
缓解不足，促进本国经济增长和就业
外汇收入增加，有利于国际收支平衡
促进本国对外贸易发展
获得高额利润
扩大市场份额
消极影响
造成本国货币金融秩序的混乱
加重外债负担
可能成为输出国的附庸
长期过度的流出会导致经济增长停滞
减少本国就业
政府对国际资本流动干预的手段：
实行外汇管制；
颁布政策条例；
对偿债能力进行控制；
制定财政政策和金融政策
3、国际贸易理论演变：
绝对优势理论—亚当斯密—绝对差异
比较优势理论—大卫李嘉图—比较优势
赫克歇尔—俄林理论——要素禀赋
规模经济贸易理论—双向贸易现象
第二部分财政
第十章公共物品与财政职能
公共物品特征
非竞争性
主要特征，边际供给成本为0，潜在收益，可以等量消费
非排他性
派生特征，我消费，你也可以，潜在困难
需求显示
强制的政治交易
私人物品
自愿的市场交易
公共物品融资
政府融资
又叫强制融资，“免费搭便车”缺点：
难以满足多样化需求
私人融资
又叫自愿融资，缺点：
数量不足或结构部平衡
联合融资
常见手段财政补贴和税收优惠
公共物品生产
政府生产
合同外包
私有化表现
其他方式
特许经营（旅游景点）合同委托（垃圾处理）
1、公共物品供给：
决策制度（核心）、融资制度、生产制度、受益分配制度
公共财政基本职能
哪些属于
手段
资源配置职能
国防、卫生
教育、环境
优化财政支出结构
为公共工程提供必要资金保障
通过直接投资、贴息、税收等方式，引导社会投资方向
提高财政自身管理和运营效率
收入分配职能
加强税收调节；
发挥财政转移支付作用（补贴给地区和个人）
发挥公共支出作用（福利；
保障性住房
经济稳定和发展职能
四大目标：
充分就业、物价稳定、经济增长和国际收支平衡
强调需求
加大对资源、能源、环境的保护投入
2、公共选择理论基石：
个人主义方法论、经济人假设、作为一种交易的政治过程（3个）
3、政府失灵的表现：
选民“理性”与“非理性”；
政治家选票极大化；
投票循环；
官僚体系无效率；
利益寻租
4、现代预算制度是现代财政制度的基础
5、现代预算管理制度的核心内容“编制科学完整、预算执行规范有效、预算监督公开”
官僚在给定需求约束和成本约束条件下，会“最大化”本部门的总预算
官僚总数努力追求部门的工作效率；
与期服务对象的关系，类似于垄断厂商与消费者关系
第十一章财政支出
财政支出：
是政府的活动成本
财务支出规模
支出占国内生产总值的比重
政府参与社会经济生活的程度，了解政府的支配
财政支出结构
支出总额占给类支出的比重
政府用资金做了什么事，用在国防多少，教育多少
财政支出的经济性质
具体经济构成
钱是怎么花的，是侧重资源配置还是收入分配
支出分类
按编制政府预算统计分
财政支出功能
国防，教育，一般性公共服务，社会保障，转移性支出
财政支出经济
（具体，清晰）工资，福利，商品服务支出，补贴，转移性支出
按交易经济性质分
购买性支出
可以了解是侧重于资源配置还是收入分配
转移性支出
支出规模
绝对规模
按当年价计算
总量是不断增长的
相对规模
支出占GDP
反映政府干预经济的程度
中央占全国
反映中央对地方的控制
工业化国家的财政支出规模“先是持续增大，后来渐渐稳定在相对较高的水平上”
支出
规模
理论
瓦-扩张
皮，魏-梯度
支出增长是“阶梯式”“非连续”
公众可容忍的税收负担——最高限度
公众可容忍税收水平的提高——内在原因
马-经
初期—基础设施成熟—环境、交通、教育、通讯等政府投资比重加大
鲍-非
公共选择学派
的解释
从选民、政治家、官僚行为及民主制度的特征方面提出新视角
财政幻觉（含）更为关心财政支出带来的好处，而忽视了税收负担增长
财政支出存在的问题
优化
购买性支出比重大，转移性支出比重处于较低水平
关注在分配，压缩购买性支出，扩大转移性支出比重
投资性支出仍徘徊在较高水平（投40：
消60）
投资性支出应有保有压，严控行政公共消费
社会性支出有待提高
严控一般性开支，大力支持教育、医疗、社保、环境
绩效考评原则
4E，经济，效率，效果，公平（“经，效，效，公”）
方法
比较法，因素分析法，公众评价法，成本效益分析法
指标
确定合理指标是绩效考评的关键，原则：
相关，经济，可比，重要（4个）
公益一类：
义务教育和基础性研究公益二类：
高等教育和非营利医疗
第十二章财政收入
国际货币基金收入来源
税收，社会缴款，赠与，其他
我国收入来源
税收，非税收，贷款转贷，社保基金，债务，转移性收入
收入口径
最小口径
小口径
税收，非税
中口径
公共财政预算（一般预算），社保缴费
大口径
全部
财政集中度（含）从国民经济收支环流中截取并运用的资金占国民经济总量的比重
税收特征
强制，无偿（本质体现），固定
税收分类
按对象分
流转税（主体税种）
增，消，营，关
所得税
财产税
土地增值税，房产税，契税
资源税
土地使用税
行为税
印花税，城市维护建设税
按计量标准
从价税（增，营）
从量税（啤酒，汽油）
与价格关系
价内税
价外税
按能否转嫁
直接税（所得税，财产税）
间接税（增，消，营，关）
按管理分
中央税（关，消）
中央地方共享（增所印）
地方税
课税对象是不同税种间相互区别的标志税率是中心环节
拉弗曲线
（含）保持适度的宏观税负是促进经济增长的重要条件
是对税率和税收收入或经济增长之间关系的描述
征税有“禁区”，要注意涵养税源
税负转嫁因素
供给与需求弹性
总结为：
易转嫁（需小，供大；
必须品；
间接税（增，消，营，关）；
范围广的）
不易转嫁（需大，供小；
非必须品；
直接税（所得）范围窄的）
课税商品性质
课税与经济交易关系
课税范围大小
国债特征
自愿，灵活，有偿性国债是“金边债券”短期国债是国库券，短期国债被称为“有利息的钞票”
国债功能
弥补财政赤字（发行国债），筹集建设资金，调节货币供应量和利率，调控宏观经济
国债相对规模指标
国债负担率
国债累计余额/GDP发达国家60%，发展中45%
国债收入为0.6万亿元，截至该年年末国债累计余额为8万亿元，国内生产总值为40万亿元，财政支出为10万亿元，则负担率为8/40=20%
国债依存度为0.6/10=6%
国债依存度
当年债务收入/财政支出警戒线15—20%
1950年发行的“人民胜利折实公债”属于实物国债决定国债发行条件的关键是“国债发行方式”
现货交易方式，是最古老，最普通，最常见的方式回购交易方式，签订协议，承诺……
税负转嫁方式中，最常见的是“混转”
政府性债务的类型
负有偿还责任
需由财政资金偿还的债务
或有负债
负有担保责任
承担连带责任
可能承担救助
可能需要给予一定救助
第十三章财政预算
政府预算
“执行是关键”（直接缴入国库或财政专户
（含）年度财政收支计划法定的英国
形式—反映政府资金的流向；
内容—主导环节和基本环节
政治——行为；
本质——体现职能——反映，监督，控制
原则——年度（历年制和跨年制），完成，统一，靠（盘子支的大），合法，公开（6个）
分类
按形式分
单式优：
简单，便于编制，清晰缺：
没有区分经济性质，不利于深入分析、管理和监督
复式经常—税收；
资本—国债突出重点；
比较复杂
按内容分
增量“连续性”零基不考虑以前
年度（1年具有法律效力）多年（3-5年不用批准）
职权
划分
人民代表大会
审查、批准、撤销（草案、预算）
人大常委会
监督，审查、批准、撤销（调整方案、决算）
各级人民政府
组织编制本级草案，决定本级预备费的动用，监督执行
各级政府财政部门
具体组织编制，提出预备费的动用
审计机关
审计，监督
体系
公共财政预算
即一般预算，以税收为主（90%）非税（10%），公布
政府性基金预算
向社会征收基金、收费以及出让土地、发行彩票
原则“以收定支，专款专用，结余结转下年”
国有资本预算
国家以所有者身份；
2010年开始提交全国人大审批
社会保障预算
2013年正式提交全国人大；
不能用于平衡公共财政预算，但公共财政预算、政府性基金预算及国有资本经营预算可补助社会保险金
“政府预算”是财政制度的核心“部门预算制度”是市场经济国家财政预算的基本形式
2011年1月1日起，将按预算外资金管理的收入（不含教育收费）全部纳入预算管理
改进预算管理制度（2014新增）：
1.建立政府预算体系；
2.实行中期财政规划管理（三年）；
3.改进年度预算控制方式（预算审核重点由财政收支平衡状态向支出政策拓展；
收入预算应从“约束性”转向“预期性”）；
4建立跨年度预算平衡机制；
5建立权责发生制的政府综合财务报告制度；
6推进政府和部门预算决算公开；
7.全面清理规范财税优惠政策
第十四章财政管理体制
财政管理体制
广义
政府预算管理体制，税收管理体制，公共部门财务管理体制，
狭义
政府预算管理体制（是中心环节）
内容
机构设置
事权及支出责任划分
是财政管理体制基础；
技术提高效率，使区域收益（4原则）
收入划分
税种属性是收入划分标准；
恰当集权，使效率对等（4原则）
政府间财政转移支付
是收入结构与支出结构的非对称性；
即收入结构归中央政府为主，支出归地方政府为主
财
升级会员 