中级经济法阶段性测试24章下载版Word下载.docx
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D.3060
6.甲、乙、丙设立A有限合伙企业，甲为有限合伙人，乙、丙为普通合伙人。
下列各项中不正确的是（）。
A.甲可以是上市公司
B.乙可以是上市公司
C.由乙、丙执行合伙事务，甲不执行合伙事务
D.执行事务合伙人可以要求A企业支付相应报酬
7.甲、乙、丙投资设立一个普通合伙企业。
甲个人向丁借款10万元，未经其他合伙人同意，擅自将其在合伙企业中的财产份额质押给债权人丁，根据合伙企业法律制度规定，下列表述正确的是（）。
A.甲的出质行为无效
B.甲的出质行为有效
C.甲的出质行为效力待定
D.甲的出质行为可撤销
8.我国《商业银行法》规定，商业银行在中国境内设立分支机构，应当按照规定拨付与其经营规模相适应的营运资金数额；
拨付各分支机构营运资金额的总和，不得超过总行资本金总额的（）。
A.40%
B.50%
C.60%
D.70%
9.根据保险利益原则，下列投保行为有效的是（）。
A.甲为自己购买的一注彩票投保
B.乙为自己即将出生的孩子购买了一份人寿保险
C.丙为其与女友的恋爱关系投保
D.丁为其80岁高龄的母亲购买了一份人身意外伤害保险
10.根据我国《商业银行法》的规定，设立农村商业银行的注册资本最低限额为（）元人民币。
A.3000万
B.5000万
C.1亿
D.10亿
11.根据我国证券法律制度的规定，下列说法中,不正确的是（）。
A.基金管理人应当在基金份额发售的3日前公布招募说明书、基金合同及其他有关文件
B.基金管理人应当自收到准予注册文件之日起6个月内进行基金募集
C.基金管理人超过规定期限开始基金募集的，原核准的事项未发生实质性变化的，应当报国务院证券监督管理机构二次批准
D.基金管理人超过规定期限开始基金募集的，原核准的事项发生实质性变化的，应当向国务院证券监督管理机构重新提交申请
12.甲企业与乙企业签订了买卖合同，甲企业向收款人乙企业开出一张票面金额为5万元的商业承兑汇票，承兑银行为A银行。
乙企业收到该票据后背书转让给丙企业，但是乙企业在履行合同义务之前，因不可抗力甲企业、乙企业协商解除了该买卖合同。
根据票据法律制度规定，下列表述正确的是（）。
A.甲企业、乙企业解除了买卖合同后，丙企业不享有票据权利
B.甲企业可以请求丙企业返还票据
C.甲企业可以请求A银行拒绝付款
D.A银行向丙企业付款后，甲企业只能基于合同的解除请求乙企业返还5万元欠款
二、多项选择题
1.根据《公司法》的规定，公司的下列人员，可以由公司章程规定，担任公司法定代表人的有（）。
A.监事会主席
B.经理
C.财务负责人
D.董事长
2.王某欲出资60万元与他人投资设立骏丰皮革制品有限责任公司，但是又不想成为该公司的股东。
2014年5月1日与其好友谢某依法签订了一个合同，约定谢某为该公司的名义股东，王某为该公司的实际出资人并且享有投资权益。
公司成立第一年盈利上百万，根据公司法律制度的规定，下列选项中的表述不正确的有（）。
A.王某与谢某之间的合同于2014年5月1日成立并生效
B.王某经公司其他股东过半数同意，可以请求变更谢某的股东资格
C.王某可以向谢某主张取得公司分给谢某的红利
D.谢某可以以其是公司股东名册中记载的出资人为由，否认王某的投资权益
3.根据公司法律制度规定，下列选项中，不得担任甲上市公司独立董事的有（）。
A.在甲上市公司担任打字员的小张
B.持有甲上市公司已发行股份2%的刘某的岳父曾某
C.半年前曾经担任甲上市公司总经理的王某
D.在持有甲上市公司6%股份的丙公司任职的郭某
4.根据公司法律制度规定，股份有限公司的发起人应当承担的责任有（）。
A.公司不能成立时，对设立行为所产生的债务和费用负连带责任
B.公司不能成立时，对认股人已缴纳的股款，负返还股款并加算银行同期存款利息的连带责任
C.在公司设立过程中，由于发起人的过失致使公司利益受到损害的，应当对公司承担赔偿责任
D.发起人为设立公司以自己的名义对外签订合同，合同相对人请求该发起人承担合同责任的，人民法院不予支持
5.下列关于个人独资企业设立条件的表述中，符合规定的有（）。
A.投资人只能为中国公民
B.投资人可以家庭共有财产作为个人出资
C.个人独资企业名称中不得使用“有限责任”字样
D.个人独资企业设立必须有投资人申报的出资
6.根据合伙企业法律制度规定，下列关于普通合伙企业相关规定的表述，正确的有（）。
A.普通合伙企业由2个以上50个以下合伙人设立
B.上市公司可以成为普通合伙企业的合伙人
C.合伙人为自然人的，应当具有完全民事行为能力
D.合伙人可以用劳务、货币、实物、知识产权、土地使用权等财产权利出资
7.甲、乙、丙、丁共同出资设立一个普通合伙企业，合伙协议未对财产份额转让作出约定。
根据《合伙企业法》的规定，在合伙企业存续期间，下列关于合伙人财产份额转让的表述中，正确的有（）。
A.甲、乙之间转让在合伙企业中的财产份额，只需通知丙、丁
B.甲、乙之间转让在合伙企业中的财产份额，须经丙、丁的同意
C.甲对外转让财产份额，须经乙、丙、丁的同意
D.甲对外转让财产份额，只需通知乙、丙、丁
8.甲、乙、丙成立A有限合伙企业，甲为有限合伙人，乙、丙为普通合伙人。
甲因购买自住房屋欠B银行50万元，但其自有财产不足清偿。
下列各项中，对此债务的表述正确的有（）。
A.甲可以以其从A企业中分取的收益用于清偿
B.甲以其从A企业中分取的收益清偿前，B银行不得申请强制执行
C.B银行可以依法请求人民法院强制执行甲在A企业中的财产份额用于清偿
D.人民法院强制执行甲的财产份额时，需要经乙、丙的同意
9.根据商业银行法律制度的规定，下列选项关于对借款人限制的表述中，正确的有（）。
A.借款人不得在一个贷款人不同辖区内的两个或者两个以上同级分支机构取得贷款
B.流动资金贷款不得用于固定资产、股权等投资，不得用于国家禁止生产、经营的领域和用途
C.除国家另有规定外，借款人不得用贷款从事股本权益性投资
D.借款人不得用贷款在有价证券、期货等方面从事投机经营
10.根据我国保险法律制度的规定，在人身保险中，投保人对（）具有保险利益。
A.与投保人具有劳动关系的劳动者
B.配偶、父母、子女
C.被保险人同意投保人为其订立合同的
D.与投保人有抚养、赡养或者扶养关系的家庭其他成员、近亲属
11.根据我国证券法律制度的规定，下列选项中属于上市公司向不特定对象公开募集股份的条件的有（）。
A.最近3个会计年度加权平均净资产收益率平均不低于5%
B.上市公司最近36个月内财务会计文件无虚假记载，且不存在重大违法行为
C.除金融类企业外，最近一期末不存在持有金额较大的交易性金融资产和可供出售的金融资产、借予他人款项、委托理财等财务性投资的情形
D.发行价格不低于公告招股意向书前20个交易日公司股票均价或前1个交易日的均价
12.根据外汇管理法律制度规定，资本项目包括（）。
A.直接投资
B.劳务收支
C.衍生产品
D.证券投资
12.
三、判断题
1.分公司具有法人资格，可以依法进行经营活动，其民事责任由该分公司承担。
（）
2.根据《公司法》规定，股东不得以劳务、信用、自然人姓名、商誉、特许经营权、土地使用权或者设定担保的财产等作价出资。
3.公司章程对实际控制人有约束力。
4.第三人代垫资金协助发起人设立公司，双方明确约定在公司验资后或者在公司成立后将该发起人的出资抽回以偿还该第三人，发起人依照前述约定抽回出资偿还第三人后又不能补足出资，相关权利人请求第三人连带承担发起人因抽回出资而产生的相应责任的，人民法院不予支持。
5.第三人有理由相信有限合伙人为普通合伙人并与其交易的，该有限合伙人对该笔债务承担有限责任。
6.甲、乙、丙共同成立A普通合伙企业，委托甲管理合伙企业事务。
甲应当定期向乙、丙报告事务执行情况以及合伙企业的经营和财务状况。
7.特殊普通合伙企业可以自由选择是否建立执业风险基金、办理职业保险。
8.按照《固定资产贷款管理暂行办法》的规定，贷款人有权要求借款人在合同作出承诺，借款人进行合并、分立、股权转让、对外投资实质性增加债务融资等重大事项前应征得贷款人的同意。
（）。
9.《票据法》规定，持票人不能出示拒绝证明、退票理由书或者未按照规定期限提供其他合法证明的，丧失对其前手的追索权。
但是，承兑人或者付款人仍应当对持票人承担责任。
10.根据相关法律规定，有权依法采取查询、冻结和扣划个人储蓄存款措施的只有人民检察院、税务机关和海关。
11.甲授权乙出票，但出票金额不得超过100万元。
随后，乙超越代理权限签发了一张120万元的票据，则乙承担120万元的票据责任，甲不承担任何责任。
四、简答题
【案例1】
2011年12月1日，甲、乙、丙、丁均以货币出资设立了A有限责任公司（以下简称A公司）从事货物运输，注册资本为1000万元，其中甲认缴出资300万元，乙认缴出资200万元，丙认缴出资400万元，丁认缴出资100万元。
根据公司章程的规定：
（1）甲、乙、丙、丁的首次出资额为各自认缴出资额的30％，其余部分出资于2013年7月1日之前缴足。
（2）公司设立股东会、董事会、监事会。
公司章程对股权转让未作特别约定。
2012年10月18日，经董事会同意，A公司为甲200万元的银行贷款提供担保。
2013年5月15日，董事长王某执行职务时因违反法律规定，给A公司造成了100万元的经济损失。
股东乙书面要求监事会对王某提起诉讼，但遭到拒绝。
于是股东乙以自己的名义直接向人民法院提起诉讼，要求王某赔偿损失。
2013年8月10日，丁拟将自己的全部出资转让给B公司，丁就其股权转让事项书面通知了甲、乙、丙征求意见，甲明确表示同意，乙、丙自接到书面通知之日起满30日未予答复。
要求：
根据公司法律制度的规定，分别回答以下问题：
（1）A公司为甲提供担保的做法是否符合规定？
并说明理由。
（2）股东乙能否以自己的名义直接向人民法院提起诉讼？
（3）丁能否转让自己的出资？
【案例2】
中国证监会于2010年8月受理了甲上市公司（以下简称甲公司）申请配股的申报材料，该申报材料披露了以下相关信息：
（1）2006年12月1日，甲公司财务会计文件出现虚假记载，2007年之后无虚假记载情况。
（2）2010年6月30日，甲公司股本总额20000万股（每股面值为人民币1元，下同）；
本次拟配股6000万股。
（3）甲公司拟采用代销方式发行，代销期限为120日。
（4）代销期限届满，若原股东认购股票的数量为78%，因未达到拟配售数量的80%，甲公司应当按照发行价并加算银行同期存款利息返还已经认购的股东。
根据上述事实和相关法律规定，回答下列问题：
（1）根据本题要点
（1）所提示的内容，甲公司财务会计文件的虚假记载是否违反配股的条件？
（2）根据本题要点
（2）所提示的内容，甲公司的配股数量是否符合规定？
（3）根据本题要点（3）所提示的内容，甲公司代销的发行方式及代销期限是否符合规定？
（4）本题要点（4）所提示的内容是否符合规定？
参考答案及解析
1.
【答案】C
【解析】选项CD：
预先核准的名称在保留期内不得用于从事经营活动，且不得转让。
2.
【答案】B
【解析】选项B：
股东抽逃出资，公司或者其他股东请求其向公司返还出资本息、协助抽逃出资的其他股东、董事、高级管理人员或者实际控制人对此承担“连带责任”的，人民法院应予支持。
3.
【答案】A
【解析】选项A：
召开股东会会议，应当在会议召开15日前通知全体股东；
但是，公司章程另有规定的除外。
4.
【答案】D
【解析】出资人以划拨土地使用权出资，或者以设定权利负担的土地使用权出资，公司其他股东或者公司债权人主张认定出资人未履行出资义务的，人民法院应当责令当事人在指定的合理期限内办理土地变更手续或者解除权利负担；
逾期未办理或者未解除的，人民法院应当认定出资人未依法全面履行出资义务。
5.
【解析】投资人自行清算的，应当在清算前15日内书面通知债权人。
债权人应当在接到通知之日起30日内，未接到通知的，应当在公告之日起60日内，向投资人申报债权。
6.
【解析】自然人、法人和其他组织可以依照法律规定设立有限合伙企业，但国有独资公司、国有企业、上市公司以及公益性的事业单位、社会团体不得成为有限合伙企业的普通合伙人。
7.
【解析】《合伙企业法》规定，普通合伙企业中的合伙人，以其在合伙企业中的财产份额出质的，须经其他合伙人一致同意；
未经其他合伙人一致同意，其行为无效，由此给善意第三人造成损失的，由行为人依法承担赔偿责任。
8.
【解析】我国《商业银行法》规定，商业银行在中国境内设立分支机构，应当按照规定拨付与其经营规模相适应的营运资金数额；
拨付各分支机构营运资金额的总和，不得超过总行资本金总额的60%。
9.
【解析】
（1）选项AB：
保险利益必须具有确定性。
购买的彩票和即将出生的胎儿均不具有确定性；
（2）选项C：
保险利益必须具有经济性。
恋爱关系不具有经济性，无法用货币估价计算。
10.
【解析】《商业银行法》规定，设立全国性商业银行的注册资本最低限额为10亿元人民币；
设立城市商业银行的注册资本最低限额为1亿元人民币，设立农村商业银行的注册资本最低限额为5000万元人民币。
11.
【解析】选项C：
基金管理人应当自收到准予注册文件之日起6个月内进行基金募集。
超过6个月开始募集，原核准的事项未发生实质性变化的，应当报国务院证券监督管理机构“备案”。
发生实质性变化的，应当向国务院证券监督管理机构重新提交申请。
【解析】选项ABC：
票据关系一经形成，就与基础关系分离，基础关系是否存在、是否有效，对票据关系都不起影响作用，甲企业、乙企业之间解除买卖合同，并不影响持票人丙企业的票据权利。
出票人甲企业无权要求丙企业返还汇票，也无权要求银行拒绝向丙企业付款。
【答案】BD
【解析】公司法定代表人依照公司章程的规定，由“董事长、执行董事或者经理”担任。
（1）选项B：
实际投资人未经公司其他股东半数以上同意，请求公司变更股东、签发出资证明书、记载于股东名册、记载于公司章程并办理公司机关登记的，人民法院不予支持；
（2）选项D：
名义股东以公司股东名册记载、公司登记机关登记为由否认实际出资人权利的，人民法院不予支持。
【答案】ACD
【解析】下列人员不得担任独立董事：
（1）在上市公司或者其附属企业任职的人员及其直系亲属、主要社会关系（直系亲属是指配偶、父母、子女等；
主要社会关系是指兄弟姐妹、岳父母、儿媳女婿、兄弟姐妹的配偶、配偶的兄弟姐妹等）（选项A）；
（2）直接或间接持有上市公司已发行股份1%以上或者是上市公司前十名股东中的自然人股东及其直系亲属（选项B）；
（3）在直接或间接持有上市公司已发行股份5%以上的股东单位或者在上市公司前五名股东单位任职的人员及其直系亲属（选项D）；
（4）最近一年内曾经具有前三项所列举情形的人员（选项C）；
（5）为上市公司或者附属企业提供财务、法律、咨询等服务的人员；
（6）公司章程规定的其他人员；
（7）中国证监会认定的其他人员。
【答案】ABC
【解析】选项D：
发起人为设立公司以自己的名义对外签订合同，合同相对人请求该发起人承担合同责任的，人民法院应予支持。
【答案】ABCD
（1）选项A：
投资人为一个自然人，且只能是中国公民；
（2）选项B：
投资人可以个人财产出资，也可以家庭共有财产作为个人出资，以家庭共有财产作为个人出资的，投资人应当在设立（变更）登记申请书上予以注明；
（3）选项C：
个人独资企业名称中不得使用“有限”、“有限责任”或者“公司”字样；
（4）选项D：
设立个人独资企业必须由投资人申报的出资。
【答案】CD
普通合伙企业，合伙人至少为2人以上，对于合伙企业合伙人数的最高限额未作规定，完全由设立人根据所设企业的具体情况决定；
国有独资公司、国有企业、上市公司以及公益性的事业单位、社会团体不得成为普通合伙人。
【答案】AC
合伙人之间转让在合伙企业中的全部或者部分财产份额时，应当通知其他合伙人；
（2）选项CD：
除合伙协议另有约定外，合伙人向合伙人以外的人转让其在合伙企业中的全部或者部分财产份额时，须经其他合伙人一致同意。
（1）选项ABC：
有限合伙人的自有财产不足清偿其与合伙企业无关的债务的，该合伙人可以以其从有限合伙企业中分取的收益用于清偿；
债权人也可以依法请求人民法院强制执行该合伙人在有限合伙企业中的财产份额用于清偿，二者并无先后顺序之分；
人民法院强制执行有限合伙人的财产份额时，应当通知全体合伙人，不需要经其他合伙人的同意。
【答案】BCD
借款人不得在一个贷款人“同一辖区内”的两个或者两个以上同级分支机构取得贷款。
【解析】在人身保险中，我国《保险法》第三十一条规定，投保人对下列人员具有保险利益：
①本人；
②配偶、子女、父母；
③上述人员以外的与投保人有抚养、赡养或者扶养关系的家庭其他成员、近亲属；
④与投保人有劳动关系的劳动者。
除上述规定外，被保险人同意投保人为其订立合同的，视为投保人对保险人具有保险利益。
最近3个会计年度加权平均净资产收益率平均不低于6%。
属于经常项目外汇收支。
【答案】×
【解析】分公司不具有法人资格，可以进行经营活动，其民事责任由总公司承担。
【解析】股东不得以劳务、信用、自然人姓名、商誉、特许经营权或者设定担保的财产等作价出资，但是可以用货币、实物、知识产权、土地使用权出资。
【解析】公司章程对公司、股东、董事、监事、高级管理人员具有约束力。
【解析】第三人代垫资金协助发起人设立公司，双方明确约定在公司验资后或者在公司成立后将该发起人的出资抽回以偿还该第三人，发起人依照前述约定抽回出资偿还第三人后又不能补足出资，相关权利人请求第三人连带承担发起人因抽回出资而产生的相应责任的，人民法院应予支持。
【解析】第三人有理由相信有限合伙人为普通合伙人并与其交易的，该有限合伙人对该笔债务承担与普通合伙人同样的责任。
【答案】√
【解析】由一个或者数个合伙人执行合伙事务的，执行合伙事务人应当定期向其他合伙人报告事务执行情况以及合伙企业的经营和财务状况，其执行合伙事务所产生的收益归合伙企业，所产生的费用和亏损由合伙企业承担。
【解析】特殊普通合伙企业应当建立执业风险基金、办理职业保险。
【解析】贷款人有权要求借款人在合同中对与贷款相关的重要内容作出承诺。
按照《固定资产贷款管理暂行管理办法》规定，承诺内容应包括：
贷款项目及其借款事项符合法律法规的要求；
及时向贷款人提供完整、真实、有效的材料；
配合贷款人对贷款的相关检查；
发生影响其偿债能力的重大不利事项及时通知贷款人；
进行合并、分立、股权转让、对外投资、实质性增加债务融资等重大事项前征得贷款人同意等。
【解析】《票据法》规定，持票人不能出示拒绝证明、退票理由书或者未按照规定期限提供其他合法证明的，丧失对其前手的追索权。
【解析】有权依法采取查询、冻结和扣划个人储蓄存款措施的只有“人民法院、税务机关和海关”。
【解析】票据代理人超越代理权限的，应当就其超越权限的部分承担票据责任，在权限范围内的代理行为继续有效。
【案例答案】
（1）A公司为甲提供担保的做法不符合规定。
根据《公司法》的规定，公司为股东或者实际控制人提供担保的，必须经股东会或者股东大会决议，接受担保的股东或者受实际控制人支配的股东不得参加表决，该项表决由出席会议的其他股东所持表决权的过半数通过。
本题中，A公司为股东甲提供担保经董事会同意不符合规定。
（2）股东乙可以以自己的名义直接向人民法院提起诉讼。
根据《公司法》的规定，公司董事、高级管理人员执行公司职务时违反法律、行政法规或者公司章程的规定，给公司造成损失的，有限责任公司的股东、股份有限公司连续180日以上单独或者合计持有公司1％以上股份的股东，可以书面请求监事会或者不设监事会的有限责任公司的监事向人民法院提起诉讼。
如果监事会、不设监事会的有限责任公司的监事收到股东的书面请求后，拒绝提起诉讼，或者自收到请求之日起30日内未提起诉讼，或者情况紧急、不立即提起诉讼将会使公司利益受到难以弥补的损害的，股东有权为了公司的利益，以自己的名义直接向人民法院提起诉讼。
（3）丁可以转让自己的出资。
根据《公司法》的规定，有限责任公司的股东向股东以外的人转让股权，应当经其他股东过半数同意。
股东应就其股权转让事项书面通知其他股东征求同
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