审计部门级别划分1Word格式.docx

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10.有效并迅速的解决员工的不满及矛盾

11.聘请高质量、有发展潜力的员工

12.提倡团队合作精神

13.为本事务所其他领域的管理贡献个人力量

业务发展

14.领导重要客户管理的工作，并建立可持续发展的顾问关系

15.担任客户公司主要负责人的商业顾问的角色

16.识别客户公司的需求，并有针对性的介绍本事务所更多领域的服务

17.制定市场和营销计划

18.执行并协调针对潜在客户的营销活动18■接触潜在客户并做销售演示

19.考察当地市场和具体行业领域

20.为满足市场的需求，创建新的服务项目，并管理新服务的引入

21.在工商业界中，提升本事务所及个人形象

22.在其职责范围内，实施会员事务所商业计划

审计负责人

1.

符合事务所对职业继续教育的要求

2.

参加内部和外部的技术培训以及阅读适当的专业读物，以保持对

对于主要的审计业务，识别关键技术问题并进行适当的咨询

针对风险高的审计业务，在处理复杂和高风险的区域时，要给予员工辅导

了解所有相关的法律、法规、准则，及其对于客户财务报告和审计计划程序

的影响

10.对审计工作进行技术性和商业性的复核

11.在工作中，充分运用获取的关于客户的业务知识

12.对于高风险客户的高风险区域，要识别并知会合伙人

13.起草管理建议书，建立商业顾问关系，增加向客户提供更多服务的机会

14.了解与独立性原则相关的规定，及其对审计工作小组及本事务所的适用性

此级别应具备的技巧、知识范围和工作经验

1.发展可持续的客户组合，并增加收入

2.有能力计划、领导并圆满完成各种规模的审计业务，包括首次公开招募，上市公司，以及相关专项业务

对客户组合实施整体控制，确保及时处理所有客户的需求

4.

针对高风险客户的复杂问题的处理，识别问题所在，并适当咨询合伙人

协助发展、沟通并实施相关标准，以达到为客户提供高技术性和优质服务的目的

7.解决客户的不满，并及时有效的处理投诉

&

了解本事务所全部服务领域，并针对客户的需求，协调适当的解决方案

9.识别并促进项目合伙人获取高附加值的工作及计费

10.在可接受的商业、质量风险的范围内，尽可能提高盈利

11.通过均衡客户、员工、事务所之间的要求，来达到合理配置资源

12.针对风险高的审计业务，在处理复杂和高风险的区域时，要给予员工辅导

13.协商审计费用，落实计费标准和收款日程，减少未完成项目和应收账款,同时确保客户对我们已完成工作的满意程度

14.积极主动的解决计费和收款的相关问题

15.监督并控制关于客户组合的计费、收款进度

员工及自我管理

1.通过实施个人发展计划，展示自我提升的决心

以积极的，自信的，果断的，支持的态度对待员工，客户及合伙人，树立榜样形象能够针对商业问题，有效的向客户，合伙人及员工做出陈述和演示为下属设立高质量的业绩目标并建立问责制度，使下属的个人目标和公司目

标能够协调一致发展

通过培训、教育课程、自修达到知识、技术的进步

6.

创建并发展一支能够为本事务所的商业策略和商业目标的实现而献身的团

7.

辅导并帮助员工实现其自我发展计划，同时提高其业务水平

8.

在团队中，通过定期的建设性的个人评估来促进员工的发展（在工作中，半

年或者一年）

9.

灵活的处理投诉事件，并能及时解决问题

10.

参与员工招聘活动

1.了解事务所的产品和服务

2.了解客户并建立和维护与客户间的可持续发展关系

3.识别客户的具体业务需求，并能够从本事务所的产品和服务中提出有效

的解决方案

4.寻找潜在客户，并制定目标营销计划

5.与合伙人共同接触潜在客户，并就相关事宜做出陈述和演示

6.能够就业务问题，为现有及潜在客户做出有说服力的陈述和演示

7.创造和分享新产品创意以及营销机会

接触潜在客户并做销售演示

9.调查当地市场行情及具体行业领域

10.在工商业界中，提升本事务所及个人形象

11.在其职责范围内，实施会员事务所商业计划

培训

1.协助事务所的培训工作

经理-Ml

10.起草管理建议书，建立商业顾问关系，增加向客户提供更多服务的机会

11.了解与独立性原则相关的规定，及其对审计工作小组及本事务所的适用性

12.符合事务所对职业继续教育的要求

与其他经理共同对客户组合实施整体控制，确保及时处理所有客户的需求确保工作圆满完成，令合伙人可以胜任客户的“商业顾问”这一角色针对复杂问题的处理，识别问题所在，并适当咨询合伙人

做好与客户之间关于审计问题的沟通

有能力计划、领导并圆满完成各种规模的审计业务，包括首次公开招募，上市公司，以及相关专项业务

业务管理和财务控制（续）

在可接受的商业、质量风险的范围内，尽可能提高盈利

就审计业务的执行情况，获取客户的反馈，并采取适当的行动

通过均衡客户、员工和事务所之间的要求，达到合理配置资源

针对资源紧张的问题，要做出合理的计划及部署

10.处理高风险复杂的业务时要给予员工辅导

11.协商审计费用，落实计费标准和收款日程，减少未完成项目和应收账款，同时确保客户对我们已完成工作的满意程度

12.积极主动的解决计费和收款的相关问题

13.监督并控制关于客户组合的计费、收款进度

员工和自我管理

2.以积极的，自信的，果断的，支持的态度对待员工，客户及合伙人，树立榜

样形象

3.能够针对商业问题，有效的向客户，合伙人及员工做出陈述和演示

4.为下属设立高质量的业绩目标并建立问责制度，使下属的个人目标和公

司目标能够协调一致发展

员工和自我管理（续）5.辅导并帮助员工实现其自我发展计划，同时提高其业务水平

6.在团队中，通过定期的建设性的个人评估来促进员工的发展（在工作中，半

7.灵活的处理投诉事件，并能及时解决问题

9.促进团队合作

识别客户的具体业务需求，并能够从本事务所的产品和服务中提出有效的解

决方案

与合伙人共同接触潜在客户，并就相关事宜做出陈述和演示能够就业务问题，为现有及潜在客户做出有说服力的陈述和演示

2.确保专业工作人员接受适当的技术和在职培训

经理-M2

专业技术

1.全面的了解事务所的审计方法和相关文件的编制

2.在工作中，充分运用获取的关于客户的业务知识

3.了解所有相关法律、法规、准则，及其对于客户财务报告和审计计划程序的影响

4.参加内部和外部的技术培训以及阅读适当的专业读物，以保持对专业技术知

识有深入的了解

5.识别潜在的技术性问题，并在向合伙人呈报问题和可行的解决方案之前，与

高级经理或技术部门进行商议

与合伙人共同起草管理建议书，建立商业顾问关系，增加向客户提供更多服

务的机会

1.有能力领导较小规模的审计业务，包括首次公开招募，上市公司，以及相关专项业务

2.展示出对客户组合的控制，确保及时处理所有客户的需求

3.确保每个项目能够在可接受的质量标准和预算范围内完成，同时控制其他项目的进度

制定合理的工作计划，执行标准和目标，并合理的调配资源，以满足客户的需求

对于错综复杂的问题，要识别问题所在，并进行适当咨询

与上级一起总结项目中的关键区域，并汇报给合伙人

协商审计费用，落实计费标准和收款日程，减少未完成项目和应收账款，同时确保客户对我们已完成工作的满意程度

10.针对每一个客户的整体盈利状况，与合伙人共同承担其商业责任

11.监督并控制关于客户组合的计费、收款进度

2.以积极的，自信的，果断的，支持的态度对待员工，客户及合伙人，树立榜样形象

3.为下属设立高质量的业绩目标并建立问责制度，使下属的个人目标和公司目

持续发展并辅导员工，协助进行定期的建设性个人评估（在工作中，半年或者一年）

对于客户、员工、合伙人的言辞，要有说服力

要善于解决问题，尤其是在处理与客户或与员工的矛盾时

促进团队合作

1.协助事务所的培训活动

副经理-AM

了解所有相关法律及准则，及其对客户的财务报表及审计计划过程的影响

参加内部和外部的技术培训以及阅读适当的专业读物，以保持对专业技术知

了解与独立性原则相关的规定，及其对本事务所的适用性

识别涉及道德、独立性、及冲突的问题，并及时向经理和/或合伙人上报

1.在同时进行多项业务时，要确保达到质量标准及预算范围

2.制定合理的工作计划，执行标准和目标，并合理的调配资源，以满足客户的

需求

展示出对较小规模客户组合的控制，确保及时处理所有客户的需求

能够识别问题所在，对于错综复杂的问题，适当的咨询经理和合伙人

7.与上级一起总结项目中的关键区域，并汇报给合伙人

8.就审计事项跟客户进行沟通并建立、发展良好的专业关系

9.与合伙人共同起草管理建议书，建立商业顾问关系，增加向客户提供更多服务的机会

10.协助合伙人商议审计费用，落实计费标准和收款日程，减少未完成项目和应收账款，同时确保客户对我们已完成工作的满意程度

11.针对每一个客户的整理盈利情况，与合伙人共同承担其商业责任

12.监督并控制关于客户组合的计费、收款进度

1.了解公司的产品和服务

2.识别客户的需求，并提供可行的解决方案

3.协助合伙人针对现有客户开展销售活动

员工和自身管理

3.持续发展并辅导员工

4.对于客户、员工、合伙人的言辞，要有说服力

5.维护个人的文档（包括培训记录，工作时间记录，和费用报销）

咼级审计员I

1.在审计工作的计划和完成阶段，充分运用对客户的了解来识别可能出现风险的区域

2.对于审计业务，根据事务所的审计方法做出计划和预算，提交经理/合伙人

复核

财务报表的编制要符合法令、法规的要求（包括集团财务报表）

拥有良好的商业、金融知识

1.根据事务所的要求，在预算范围内，于截止日期之前监督和完成审计工作

2.在审计工作中，监测成本与预算，一旦超支或需要执行计划外的工作，应立即向经理/合伙人汇报

识别并积极回应遇到的审计、会计及申报问题，必须及时与经理/合伙人商

与客户员工之间良好的沟通，并发展专业关系，促进工作的顺利完成

了解并运用本事务所的未完成项目，以确保各项目的可盈利性

员工和自我管理（续）

维护个人的文档（包括培训记录，工作时间记录，和费用报销）

1.为客户提供优质的服务同时响应客户不断变化的需求

2.了解公司的产品和服务

3.在销售及市场推广的活动中，协助合伙人和经理的工作

咼级审计员H

通过对事务所审计方法和客户业务的了解，更好的计划和执行审计工作

设计适当的分析性复核程序，并应用在审计的计划、现场工作、和完成阶段

12.

识别涉及道德、独立性、及冲突的问题，并及时向经理上报

1.根据公司既定的计划和预算，按时或提前完成分配的工作

2.要切实际的做出计划和预算，并且将工作分派给有能力执行任务的最低级别员工

3.识别审计问题及建议可能的解决方案，遇到更为复杂的问题则寻求帮助

4.识别成本和时间超预算的可能性，并与经理共同商讨解决方案

5.对客户的业务应有充分的了解

6.与客户建立、发展专业的关系从而促进工作的完成

1.通过培训、教育计划、和自学提高知识和技能

2.通过实施个人发展计划，展示出自我提升的决心

3.清晰而简明的口头、书面表达能力

4.在没有监督的情况下，合理的控制和计划自己的工作时间

5.有效的分配任务给初级员工，并给予辅导，以提高其工作表现

6.维护个人的文档（包括培训记录，工作时间记录，和费用报销）

1.了解事务所的市场营销方法

2.了解事务所提供的服务，以及这些服务如何满足客户的需求

高级审计员

准确的记录和评估系统，准确的理解和执行控制程序的符合性测试能够准确应用法令、法规对一个简单公司财务报表编制的要求

11.了解事务所的独立性政策

用精确、简洁、有逻辑的方式，制作可靠的、准确的工作底稿根据批准的计划预算完成分配的任务

识别成本和时间超预算的可能性，并与经理或主管会计师共同商讨解决方案

与客户的工作人员发展良好的关系，从而促进工作的完成

5.合理的计划、控制自己的时间，在预算范围内完成任务

6.维护个人的文档（包括培训记录，工作时间记录，和费用报销）

会计I川

根据审计程序，了解和按照指示执行实质性测试和符合性测试

根据既定计划，在预算时间内完成分配的任务

就审计业务中遇到的问题，及时的跟上级讨论解决方案

识别超支的可能性，并引起上级的关注逐步加强对客户业务的了解

与客户公司员工发展良好的专业关系，从而促进工作的完成