宏达股份度财务分析报告文档格式.docx

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77.19%

616,878

64.77%

2.1.2流动资产构成情况

流动资产主要包括货币资金、交易性金融资产、应收票据及应收账款、应收款项融资、预付账款、其他应收账款、存货、合同资产、持有待售资产、一年内到期的非流动资产以及其他流动资产科目，宏达股份2019年的流动资产主要包括存货、货币资金以及应收款项融资，各项分别占比为44.51%，32.30%和16.20%。

2019年宏达股份流动资产构成情况

货币资金

29,012

32.30%

50,470

46.05%

73,828

22.01%

应收票据及应收账款

107

0.12%

2,852

2.60%

7,445

2.22%

应收票据

0.00%

2,655

2.42%

2,822

0.84%

应收账款

196

0.18%

4,623

1.38%

应收款项融资

14,550

16.20%

预付款项

3,349

3.73%

3,068

2.80%

2,948

0.88%

其他应收款

399

0.44%

1,396

1.27%

3,805

1.13%

存货

39,983

44.51%

48,046

43.84%

232,128

69.19%

其他流动资产

2,429

2.70%

3,759

3.43%

15,321

4.57%

2.1.3非流动资产构成情况

非流动资产主要包括债权投资、其他债权投资、长期应收款、长期股权投资、其他权益工具投资、其他非流动金融资产、投资性房地产、固定资产、在建工程、生产性生物资产、油气资产、使权资产、无形资产、开发支出、商誉、长期待摊费用、递延所得资产、其他非流动资产科目，宏达股份2019年的非流动资产主要包括长期股权投资、固定资产以及无形资产，各项分别占比为59.25%，29.76%和3.40%。

2019年宏达股份非流动资产构成情况

长期股权投资

222,322

59.25%

208,427

56.20%

195,415

31.68%

其他权益工具投资

570

0.15%

390

0.06%

投资性房地产

12,093

3.22%

12,438

3.35%

12,728

2.06%

固定资产

111,670

29.76%

130,733

35.25%

317,505

51.47%

在建工程

11,535

3.07%

4,864

1.31%

25,507

4.13%

无形资产

12,768

3.40%

12,339

3.33%

26,138

4.24%

长期待摊费用

2,749

0.73%

141

0.04%

27,628

4.48%

递延所得税资产

15

692

0.11%

其他非流动资产

1,507

0.40%

1,310

0.35%

10,871

1.76%

2.2负债及所有者权益结构分析

2.2.1负债及所有者权益基本构成情况

宏达股份2019年年总负债金额为2,355,100,112.94元，所有者权益总额为2,295,564,091.61元，其中资本金为2,032,000,000.0元，资产负债率为50.64%，在负债中，流动负债为2,335,415,046.74元；

占负债和所有者权益总额的50.22%，非流动负债为19,685,066.2元，占负债和所有者权益总额的0.42%。

2019年宏达股份负债和所有者权益构成情况

负债和所有者权益（或股东权益）总计

流动负债合计

233,541

50.22%

252,012

52.46%

347,166

36.45%

非流动负债合计

1,968

0.42%

2,258

0.47%

25,302

2.66%

所有者权益（或股东权益）合计

229,556

49.36%

226,163

47.07%

579,887

60.89%

2.2.2流动负债基本构成情况

流动负债主要包括短期借款、交易性金融负债、衍生金融负债、应付票据及应付账款、预收款项、合同负债、应付职工薪酬、应交税费、其他应付款、应计负债、持有待售负债、一年内到期的非流动负债和其他流动负债科目，宏达股份2019年的流动负债主要包括其他应付款、短期借款以及应付票据及应付账款，各项分别占比为46.91%，36.78%和8.54%。

2019年宏达股份流动负债构成情况

短期借款

85,900

36.78%

105,172

41.73%

219,400

63.20%

应付票据及应付账款

19,946

8.54%

44,031

12.68%

应付账款

预收款项

13,272

5.68%

8,913

3.54%

32,006

9.22%

应付职工薪酬

4,814

5,034

2.00%

7,215

2.08%

应交税费

46

0.02%

51

14,887

4.29%

其他应付款

109,561

46.91%

131,460

52.16%

27,424

7.90%

应付股利

312

0.09%

一年内到期的非流动负债

1,380

0.55%

2,200

0.63%

2.2.3非流动负债基本构成情况

非流动负债主要包括长期借款、应付债券、租赁负债、长期应付款、预计负债、递延收益、递延所得税负债、其他非流动负债科目，宏达股份2019年的非流动负债主要包括递延收益、长期借款以及应付债券，各项分别占比为100.00%，0.00%和0.00%。

2019年宏达股份非流动负债构成情况

长期借款

21,100

83.39%

递延收益

其他非流动负债

4,202

16.61%

2.2.4所有者权益基本构成情况

所有者权益部分主要包括实收资本（或股本）、其他权益工具、资本公积、库存股、其他综合收益、专项储备、盈余公积、未分配利润、少数股东权益科目，2019年宏达股份的所有者权益部分主要包括资本公积、实收资本（或股本）以及盈余公积，各项分别占比为133.96%，88.52%和7.52%。

所有者权益构成情况

实收资本（或股本）

203,200

88.52%

89.85%

35.04%

资本公积

307,521

133.96%

135.97%

308,635

53.22%

其他综合收益

-3,556

-1.55%

-2,961

-1.31%

-21

-0.00%

专项储备

95

盈余公积

17,270

7.52%

7.64%

2.98%

未分配利润

-294,798

-128.42%

-303,248

-134.08%

-36,047

-6.22%

少数股东权益

-80

-0.04%

4,381

1.94%

86,755

14.96%

2.3利润分析

2.3.1净利润分析

2019年宏达股份的净利润为84,077,708.73元，与2018年的-2,672,407,454.48元相比下降了103.15%。

2015-2019年宏达股份净利润变动趋势

年份

同比增长率（%）

2015

4,350

2016

14,078

223.58%

2017

36,364

158.30%

2018

-267,240

-834.89%

2019

8,407

-103.15%

2.3.2营业利润分析

2019年宏达股份的营业利润为81,864,791.63元，与2018年的-1,095,823,395.53元相比下降了107.47%。

2015-2019年宏达股份营业利润变动趋势

-1,832

22,605

-1333.78%

58,215

157.53%

-109,582

-288.24%

8,186

-107.47%

2.3.3利润总额分析

2019年宏达股份的利润总额为84,077,708.73元，与2018年的-2,672,366,227.56元相比下降了103.15%。

2015-2019年宏达股份利润总额变动趋势

4,596

16,140

251.18%

49,875

209.01%

-267,236

-635.81%

2.3.4成本费用分析

成本和费用总额包括营业成本、税金及附加、销售费用、管理费用、研发费用和财务费用科目，2019年宏达股份的成本费用总额为2,643,503,837.6899996元，其中营业成本、管理费用以及财务费用，各项分别占比为87.11%，6.17%和3.57%。

2019年宏达股份成本费用构成

成本及费用总额

-264,350

-306,337

-425,545

营业成本

-230,270

87.11%

-270,992

88.46%

-347,153

81.58%

税金及附加

-1,288

0.49%

-1,530

0.50%

-14,096

3.31%

销售费用

-7,045

2.67%

-6,943

2.27%

-9,922

2.33%

管理费用

-16,304

6.17%

-22,799

7.44%

-42,111

9.90%

研发费用

-8

-34

0.01%

财务费用

-9,433

3.57%

-4,035

1.32%

-12,261

2.88%

2.4现金流量分析

2.4.1经营活动、投资活动及筹资活动现金流分析

2019年宏达股份的经营现金流量净额为62,024,107.41元，与2018年的29,298,376.53元相比上升了111.70%；

投资活动现金流净额为-52,359,100.23元；

筹资活动现金流净额为-15,299,069.54元。

2015-2019年宏达股份经营、投资及筹资活动现金流净额

经营活动现金流净额（万元）

投资活动现金流净额（万元）

筹资活动现金流净额（万元）

101,545

-38,097

-40,411

112,407

40,601

-56,310

-27,331

-36,651

-70,219

2,929

-17,247

-8,657

6,202

-5,235

-1,529

2.4.2现金流入结构分析

2019年宏达股份现金流入总金额为4,153,108,843.34元，其中经营活动现金流入为2,196,324,813.42元，占现金流入总额的52.88%；

投资活动现金流入为587,746,129.4元，占现金流入总额的14.15%；

筹资活动现金流入为1,369,037,900.52元，占现金流入总额的32.96%。

2019年宏达股份现金流入构成

现金流入总额

415,310

394,159

897,875

经营活动现金流入小计

219,632

52.88%

254,692

64.62%

481,878

53.67%

投资活动现金流入小计

58,774

14.15%

15,566

3.95%

85,213

9.49%

筹资活动现金流入小计

136,903

32.96%

123,900

31.43%

330,784

36.84%

经营活动现金流入小计中销售商品/提供劳务收到的现金为2,161,029,957.44元,占经营活动现金流入小计的98.39%;

收到的税费返还为3,643,611.43元,占经营活动现金流入小计的0.17%;

收到其他与经营活动有关的现金为31,651,244.55元,占经营活动现金流入小计的1.44%。

2019年宏达股份经营活动现金流入构成

销售商品/提供劳务收到的现金

216,102

98.39%

252,423

99.11%

471,656

97.88%

收到的税费返还

364

0.17%

收到其他与经营活动有关的现金

3,165

1.44%

2,268

0.89%

10,221

2.12%

投资活动现金流入小计中处置固定资产/无形资产和其他长期资产收回的现金净额为106,498,889.7元,占投资活动现金流入小计的18.12%;

收到其他与投资活动有关的现金为481,247,239.7元,占投资活动现金流入小计的81.88%。

2019年宏达股份投资活动现金流入构成

金额（元万）

收回投资收到的现金

80,000

93.88%

取得投资收益收到的现金

519

0.61%

处置固定资产/无形资产和其他长期资产收回的现金净额

10,649

18.12%

430

2.77%

239

0.28%

收到其他与投资活动有关的现金

48,124

81.88%

15,135

97.23%

4,454

5.23%

筹资活动现金流入小计中取得借款收到的现金为1,329,000,000.0元,占筹资活动现金流入小计的97.08%;

收到其他与筹资活动有关的现金为40,037,900.52元,占筹资活动现金流入小计的2.92%。

2019年宏达股份筹资活动现金流入构成

取得借款收到的现金

132,900

97.08%

117,900

95.16%

329,400

99.58%

收到其他与筹资活动有关的现金

4,003

2.92%

6,000

4.84%

1,384

2.4.3现金流出结构分析

2019年宏达股份现金流出总额为4,158,742,905.7元，现金流出总额中经营活动现金流出小计为2,134,300,706.01元,占现金流出总额的51.32%;

投资活动现金流出小计为640,105,229.63元,占现金流出总额的15.39%;

筹资活动现金流出小计为1,384,336,970.06元,占现金流出总额的33.29%。

2019年宏达股份现金流出构成

现金流出总额

-415,874

-417,134

-1,032,078

经营活动现金流出小计

-213,430

51.32%

-251,762

60.36%

-509,209

49.34%

投资活动现金流出小计

-64,010

15.39%

-32,813

7.87%

-121,864

11.81%

筹资活动现金流出小计

-138,433

33.29%

-132,557

31.78%

-401,003

38.85%

经营活动现金流出小计中购买商品/接受劳务支付的现金为1,780,487,364.14元,占经营活动现金流出小计的83.42%;

支付给职工以及为职工支付的现金为229,002,170.61元,占经营活动现金流出小计的10.73%;

支付的各项税费为23,991,453.8元,占经营活动现金流出小计的1.12%;

支付其他与经营活动有关的现金为100,819,717.46元,占经营活动现金流出小计的4.72%。

2019年宏达股份经营活动现金流出构成

购买商品/接受劳务支付的现金

-178,048

83.42%

-213,903

84.96%

-359,414

70.58%

支付给职工以及为职工支付的现金

-22,900

10.73%

-23,883

-74,034

14.54%

支付的各项税费

-2,399

1.12%

-1,734

0.69%

-45,089

8.85%

支付其他与经营活动有关的现金

-10,081

4.72%

-12,240

4.86%

-30,670

6.02%

投资活动现金流出小计中购建固定资产/无形资产和其他长期资产支付的现金为82,387,534.87元,占投资活动现金流出小计的12.87%;

支付其他与投资活动有关的现金为557,717,694.76元,占投资活动现金流出小计的87.13%。

2019年宏达股份投资活动现金流出构成