ERP沙盘模拟对抗学员手册Word文档下载推荐.docx
《ERP沙盘模拟对抗学员手册Word文档下载推荐.docx》由会员分享,可在线阅读,更多相关《ERP沙盘模拟对抗学员手册Word文档下载推荐.docx(47页珍藏版)》请在冰豆网上搜索。
![ERP沙盘模拟对抗学员手册Word文档下载推荐.docx](https://file1.bdocx.com/fileroot1/2023-1/24/2b055703-f73d-4ffb-b0e9-72e8213548fb/2b055703-f73d-4ffb-b0e9-72e8213548fb1.gif)
开始下一批生产□□□□
产品研发投资□□□□
更新应收款/应收款收现□□□□
按订单交货□□□□
支付行政管理费用□□□□
每年年末:
更新长期贷款/支付利息/申请长期贷款□
支付设备维修费□
支付租金(或购买建筑)□
折旧□
新市场开拓投资/ISO资格认证投资□
关账□
起始年订单
订单号
总数
市场
产品
数量
账期
订单销售额
成本
毛利
起始年的财务报表
损益表资产负债表
(百万)起始年(百万)起始年起始年
资产负债加权益
流动资产:
负债:
销售+36现金+20长期负债+40
直接成本-14应收款+18短期负债+0
毛利=22在制品+8应付款+0
综合费用-9成品+8应交税+2
折旧前利润=13原料+4总负债=42
折旧-5总流动资产=58
支付利息前利润=8固定资产:
权益:
财务收入/支出-2土地和建筑+32股东资本+45
额外收入/支出+/-0机器和设备+10利润留存+9
税前利润=6在建工程+0年度净利+4
所得税-2总固定资产=42所有者权益=58
净利润=4总资产=100负债加权益=100
第一年现金收支明细表第一年订单
下表供财务人员记录每期的现金收入和支出情况,便于进行现金流量的管理。
1
2
3
4
支付上年应交税
市场营销
折现费用
短期及贷款利息
原料采购支付现金
任务清单
成品采购支付现金
支付应付税(根据上年度结果)
□
变更费用
准备好新的一年
生产线投资
准备好与客户见面/登记销售订单
变卖生产线(+)
更新短期贷款/还本付息/申请短期贷款
工人工资
更新应付款/归还应付款
产品研发
原材料入库/更新原料订单
应收款到期(+)
下原料订单
管理费用
更新生产/完工入库
变卖原料(+)
投资新生产线/变卖生产线/生产线转产
长期贷款及利息
开始下一批生产
设备维护费
产品研发投资
租金
更新应收款/应收款收现
购买新建筑
按订单交货
市场开拓投资
支付行政管理费用
ISO认证投资
更新长期贷款/支付利息/申请长期贷款
其他
支付设备维修费
收入总计
支付租金(或购买建筑)
支出总计
折旧
现金流量
新市场开拓投资/ISO资格认证投资
关账
第一年的财务报表
综合管理费用明细表(百万)
项目
行政管理
设备维护
厂房租金
市场开拓
ISO认证
合计
金额
(百万)起始年第一年(百万)起始年第一年起始年第一年
销售+现金+长期负债+
直接成本-应收款+短期负债+
毛利=在制品+应付款+
综合费用-成品+应交税+
折旧前利润=原料+总负债=
折旧-总流动资产=
支付利息前利润=固定资产:
财务收入/支出-土地和建筑+股东资本+
额外收入/支出+/-机器和设备+利润留存+
税前利润=在建工程+年度净利+
所得税-总固定资产=所有者权益=
净利润=总资产=负债加权益=
第二年开始
要点:
现金预算表
第一季度:
第二季度:
第三季度:
第四季度:
年底:
期初库存现金
市场营销投入
利息(短期贷款)
支付到期短期贷款
收到现金前的所有支出
应收款到期
支付管理费用
利息(长期贷款)
支付到期长期贷款
设备维护费用
库存现金余额
第二年现金收支明细表第二年订单
下表供财务人员记录每期的现金收入和支出情况,便于进行现金流量的管理与统计。
新市场开拓投资/ISO资格认证的投资
第二年的财务报表
(百万)第一年第二年(百万)第一年第二年第一年第二年
第三年开始
第三年现金收支明细表第三年订单
第三年的财务报表
(百万)第二年第三年(百万)第二年第三年第二年第三年
第四年开始
第四年现金收支明细表第四年订单
第四年的财务报表
(百万)第三年第四年(百万)第三年第四年第三年第四年
第五年开始
第五年现金收支明细表第五年订单