指挥部财务预算执行情况及财务预算安排报告可编辑版Word文档格式.docx
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（5）供电量34991万Kmh，完成全年预期供电量的9
1.9，供水量1072万吨，完成全年预期供水量的9
81。
（6）运输12128万吨公里，完成全年预期工作量的105。
（7）机械加工及修理价值工作量10308万元，完成全年预期价值工作量的8
5.51。
（8）物资供应量12201X万元，完成全年预期供应量的10
4.45。
（9）信息产业价值工作量11258万元，完成全年预期价值工作量的10
4.86。
（10）成品油销售68298吨，完成全年预期销售量的11
7.75。
（1
1）顺酐销售13291吨，完成全年预期销售量的8
8.61。
2）溶剂油销售34600吨，完成全年预期销售量的9
7.14。
（二）财务预算完成情况
1、主营业务收入：
年度预算2
7.1亿元，全年实现主营业务收入30.08亿元，完成年度预算的1
10.96，与上年相比增长1
8.2。
其中：
（1）吐哈关联交易收入1
7.21亿元，占总收入的5
7.
2，完成全年预算的10
4.98，与上年相比增长0.61。
（2）外部作业及社会收入1
1.16亿元，占总收入的3
1，完成全年预算的12
9.97，与上年相比增长2
8.42。
（3）海外收入
1.71亿元，占总收入的
5.7，完成全年预算的10
7.77，与上年相比增长1
4.06。
2、主营业务成本及税金：
6.51亿元，实际发生30.34亿元，完成年度预算的11
4.4
5，与上年相比增长
4.18，低于收入增长十四个百分点。
总成本中职工工资奖金支出、计提工资附加费和上缴社保基金、发放各类补贴、临时用工劳务费以及职工物业取暖费等人工成本约10亿元，占总成本的三分之一。
3、营业费用：
年度预算2078万元，实际发生1900万元，比预算降低
8.57，与上年相比降低1
3.99。
4、管理费用：
年度预算4581万元，实际发生4400万元，比预算降低
3.9
5，与上年相比降低
8.8。
5、财务费用：
年度预算-1700万元，实际-1800万元，比预算节约
5.9，与上年相比降低1
5.5。
6、投资收益：
年度预算1100万元，实际1233万元，完成年度预算的11
09，与上年相比增长1
4.8。
7、营业外收支净额：
年度预算为净支出3187万元，实际发生净支出3147万元，比年度预算降低
1，与上年相比降低
10.45。
8、三项费用补贴：
全年收到集团公司补贴4102万元，比上年减少补贴1106万元，降低2
1.24。
9、净利润：
年度预算三项费用补贴后，盈亏持平。
全年三项费用补贴后，剔除政策调整因素实现了盈亏持平的预算目标。
10、工程建设投资完成情况：
集团公司今年分四批下达指挥部投资计划65922万元，其中：
非安装设备购置28230万元，占投资总量的4
8
2，工程项目及其他10692万元，占投资总量的1
6.22,油气合作开发投资7000万元，占投资总量的
10.6
2，出疆管线投资2亿元，占投资总量的30.34。
指挥部全年实际完成投资63150万元，其中：
非安装设备购置完成投资25924万元，占年度总投资的4
1.0
5，工程项目及其他完成投资8751万元，占年度总投资的1
3.86，油气合作开发投资8475万元，占年度总投资的1
3.4
2，出疆管线投资2亿元，占年度总投资的3
1.67；
指挥部在重点进行技术服务设备更新的同时,安排建设资金5060万元，用于改善前线职工生活设施。
（三）开展的主要工作
1、及时组织各项收入和专项资金。
一是加大市场开发力度，主营业务收入不断攀升。
指挥部主营业务收入比上年同比增加
5.28亿元，增长1
其中钻井、井下两单位完成收入13亿元，占指挥部总收入的4
2，增长
8.58；
石油化工厂、轻烃化工厂、能源公司完成收入比上年增长
page价格上涨以及投入与产出、生产能力与市场空间不匹配等问题的影响，导致生产经营成本上升，亏损较为严重。
2、资金管理的集中度不高。
随着市场开发的不断扩大，外部市场点多、面广、战线长，由于传统金融服务项目难以满足市场开发需要，造成外部市场银行开户多，没有完全纳入指挥部总户统一管理。
3、部分单位生产经营资金面临周转困难的压力。
个别单位的部分社会市场由于发包方诚信度差，业主背景复杂，外部欠款数额大，欠款客户分布区域广，欠款时间长以及清欠成本高等诸多原因，给资金清欠工作增加了难度，造成生产经营资金周转困难。
4、预算执行不力，计划外投资时有发生。
一年来，绝大部分单位能够严格执行指挥部预算安排和投资计划，但也有少数单位违反国家财经纪律，无视企业内部管理制度，违规集资，先斩后奏，计划外建设和购置设备，资本性支出列收益性支出。
二、201X年财务预算安排
（一）经营形势分析201X年是指挥部实现“十五”规划目标的最后一年，是为“十一五”发展打好基础的关键一年，是不吃补贴不亏损的第一年，也是面临巨大经营压力的一年。
从内外部形势分析，既有新的发展机遇，也存在着严峻挑战。
生产经营形势除市场不确定和作业价格变化两大因素外，还有以下因素将对指挥部带来较大的影响：
一是集团公司取消三项费用化补贴。
今年，集团公司下达给指挥部的经营目标是不吃补贴不亏损，在取消三项费用补贴的情况下实现盈亏持平，意味着离退休费用和医院补贴全部由企业当年损益自行负担，与201X年相比，指挥部纯利润将减少4100万元，要消化此项缺口，任务十分艰巨。
二是油田公司投资减少，产量持续下降，使钻井和井下作业收入减少，初步测算将影响指挥部收入
1.12亿元。
三是增支因素不断上升。
首先是工资调增，其次是原材料、电价持续上涨，在继201X年、201X年电费连续上涨的基础上，201X年电价再次上调。
预计全年增支因素影响达8400万元。
四是井控固控配套摊销压力加大。
1
23事故之后,股份公司提高了安全装置的配套标准,按新标准更新相关装置后，由于集团公司新的会计核算办法规定摊销年限从五年缩短为三年，年摊销额增加4300万元，使得近两年消化难度加大。
（二）财务预算安排
1、指导思想以党的十六届四中全会精神和“三个代表”重要思想为指导，以经济效益为中心，以长远发展为主题，以稳定为基础，以市场为导向，以技术进步为手段，充分发挥人才、技术、设备、资源优势，积极开拓国内外市场，发展壮大主营业务，深化企业内部挖潜改造，坚定不移地实施低成本发展战略，增收节支，促进企业生产经营的良性循环，实现企业持续稳定发展。
2、预算安排的原则
（1）坚持以效益为中心的原则。
不断提升企业核心竞争力，增强整体竞争实力，继续保持经济总量的稳步增长。
（2）坚持投资高回报原则。
培育新的经济增长点，增强企业发展后劲。
（3）坚持低成本发展的原则。
打足收入，控制支出，各项收入和支出全部纳入年度总预算。
（4）坚持科技进步的原则。
加大科技投入力度，不断更新技术和产品，满足企业长期发展的需要。
（5）关心职工利益的原则。
创造优美、和谐的工作、生活环境，使企业效益与职工利益协调发展。
（6）加强现金流管理的原则。
通过现金流预算管理，加大债权的清收力度，减少坏帐损失的风险，提高利润质量。
（7）体现基本公平的原则。
实事求是，客观公正，尽可能做到标准一致、测算公平、合理负担。
（8）对特困单位给予扶持的原则。
根据各单位实际情况，对经营确有困难的单位，给予限亏补贴。
3、预算安排结果
（1）经营预算安排主营业务收入3
2亿元，比上年执行数增加
12亿元，增长
7.06。
主营业务成本及税金控制目标3
1.57亿元,比上年执行数增加
1.23亿元，增长
4.0
5，低于收入预算增长三个百分点。
营业费用1850万元，比上年执行数减少50万元，降低
63。
管理费用4225万元，比上年执行数减少175万元，降低4。
财务费用-1780万元，与上年基本持平。
投资收益1200万元，与上年基本持平。
营业外支出500万元，比上年执行数减少2647万元，降低8
4.
1，主要为中小学移交地方后，减少的学校经费补贴。
利润为不吃补贴达到盈亏持平。
（2）建设资金预算安排201X年安排总投资85000万元，比上年执行数增加21805万元，增长3
4.5。
非安装设备购置17435万元，占总投资的20.5
1，比上年执行数下降3
2；
工程建设17465万元，占总投资的20.5
4，比上年执行数上升10
1.46,油气合作开发201X0万元，占总投资的2
3.6
5，比上年执行数上升5
6.
2，出疆管线30000万元，占总投资的3
5.
3，比上年执行数上升50；
工程技术服务投资15127万元，占总投资的1
7.81；
生产服务投资3565万元，占总投资的
4.19；
多元发展投资1201X万元，占总投资的1
4.12；
其他投资54302万元，占总投资的6
3.88。
三、强化管理，努力完成年度财务预算目标面对严峻的经营形势，各单位、各级领导要带领广大干部职工，继续积极有效地开拓内外部市场，继续坚持发扬艰苦奋斗、勤俭节约的优良传统，继续广泛深入开展增收节支、内部挖潜活动，制定切实可行的生产经营措施，不断提高管理水平，确保指挥部生产经营目标的完成。
财务资产工作重点要抓好以下几个方面：
（一）全面提升预算管理水平。
一是建立考核指标和奋斗目标相结合的分档预算管理模式，在保证绝大多数考核指标完成的情况下，确立各单位的奋斗目标，使指挥部的预算管理体系更趋完善。
二是全面分解预算，落实管理责任。
预算确定下达后，各单位要将预算指标层层分解到各分公司、车间、队站、部门，各部门再落实到每个人，从而实现经营压力的有效传递。
在时间上，要将年度预算分解为月度预算，以年度预算控制月度预算，以月度预算的完成保证年度预算的实现，强化预算管理的约束性。
三是完善财务预算分析和预警系统。
在201X年完成财务预算管理分析、评价和预警系统的基础上，进一步加以完善，依靠会计集中核算后，会计信息及时快捷的有利条件，对指挥部整体预算执行、某一单位预算执行、某一目标市场及某一项目等进行定期、不定期财务分析和动态的经济评价，及时发现矛盾和问题，以便调整工作安排，采取措施，纠正偏差。
（二）持续加强资金精细化管理。
一是加强资金高度集中管理。
推行资金总分账户管理模式，建立以“一级资金控制权，单一账户体系和一个资金调剂中心”为核心内容的国内资金收支两条线管理。
随着指挥部市场开拓的扩大，跨地区施工业务的比例不断增长，部分单位外部项目使用大额备用金办理结算，部分单位异地开设银行账户，资金支付缺乏必要的内控机制，这不仅造成了资金管理控制的死角，增大了资金风险，同时，也形成了大量的资金沉淀，降低了资金使用效益，这种资金管理方式，已无法适应指挥部跨地区业务发展的要求。
建立资金总分账户管理模式，推行资金收支两条线管理不仅是集团公司的统一要求，更是指挥部市场开拓与生产经营管理的需要，各二级单位所有资金收入全部进入指挥部的总账户，使一切资金的出入始终置于指挥部的严密监管之下，以降低资金风险，减少资金沉淀，提高资金使用效益。
二是加强资金流分析与管理，严格控制资金流入和流出。
树立“钱流到哪里，管理就紧跟到哪里”的观念，将资金流管理贯穿于企业管理的各个环节，严把资金流的出入关口，对经营活动、投资活动和筹资活动产生的资金流进行严格管理，同时要像管理安全生产一样管理资金，确保资金的安全、完整。
三是加快产品劳务资金的结算协调与回收。
针对各单位外部作业结算滞后等问题，主动与各区域油田公司有关部门进行及时沟通协调，提高结算速度，加快资金回收。
对于社会市场收入比重较高、结算困难、资金回笼慢、历史遗留应收款项金额大的单位，要成立专门的清欠机构，落实清欠责任，建立欠款回收的奖惩制度。
指挥部对各单位的货款回收将纳入到年度整体考核之中。
四是加强海外资金的管理。
随着集团公司海外市场的不断扩大，集团公司正在制定海外资金管理办法，我们要充分利用集团公司海外资金管理资源，积极争取集团公司的支持，依托集团公司把海外资金纳入统一管理。
同时进一步完善海外资金的授权审批制度，实现海外资金的高效、安全运行。
（三）不断强化成本管理与控制。
一是持续开展增收节支活动。
进一步总结经验，夯实基础，建立增收节支的长效机制，培养和营造全员过紧日子的思想和氛围。
二是锁定市场目标成本，推行目标成本责任制。
不断完善成本管理办法及工作制度，确定并层层分解落实目标成本，实行单机、单井、单项目成本核算，加大成本考核奖惩力度。
三是加大科技投入，采用新工艺、新技术，降低施工作业成本，增强竞争力。
四是加强现场材料物资管理，实行限额领料、定额消耗，大力提倡修旧利废，通过小革小改，内部挖潜，降低各类成本费用，实现管理增效。
五是大力发展电子商务，促进以人工为主的传统采购方式向以电子商务为主流的现代采购方式转变，力争电子商务的采购比例提高到总采购额的60以上，降低物资采购成本，从源头上降低成本。
六是建立合理的内部价格和定额管理体系，保证内部预算和资金的合理运行。
结合指挥部关于加强内部市场管理的规定，及时修订和完善内部价格和定额，促使各单位的内部结算价格形成市场价格的供求关系，促进各单位加强成本控制管理，不断降低内部劳务成本。
七是加强投资管理，从源头上控制成本。
建立投资回报机制，体现投入产出关系。
投资计划管理工作要针对市场形势变化，突出发展主题，把投资管理的重点放在把握投资方向、优化投资结构和提高投资效益上，实现科学投入，高效产出。
同时，要严格投资计划管理，规范投资管理程序，杜绝计划外投资的发生。
（四）进一步加强国有资产监督管理。
一是认真做好法人实体处置工作。
按照集团公司批复的法人实体处置方案，做好法人实体的清产核资、价值重估以及产权处置等工作，建立起以产权为基础的现代企业制度，实现经济结构的调整。
二是加强对历史遗留形成资产的管理。
重组改制和实施企业会计制度以前发生经批准已冲减国家资本金的资产损失以及由于国外钻具一次性摊销而形成的帐外资产，这些特殊性质的资产是国有资产的一部分，要加强对这部分资产的管理，必须做到形成来源清楚，实物管理有账，账销案存情楚，处置规范合法，做好已核销资产变现、保管、销毁等管理工作，确保后续追索收入及时足额入账，防止国有资产的流失。
三是进一步加强存量资产的管理。
对于暂时形成的闲置低效资产，要通过内部单位调剂余缺、加大市场开发力度和采取适度增加投资带动、盘活存量资产等方式加以利用，尽最大努力发挥其效能。
四是严格规范物资采购行为。
要更好的发挥物资集中采购优势，强化物资供应管理职能，严防形成新的物资积压和报废，避免造成新的经济损失。
（五）认真做好纳税筹划工作一是积极研究国家新颁布法规对指挥部生产经营和税负的影响。
及时了解消费型增值税在东北地区试点情况以及推广后对指挥部增值税纳税税负的影响。
二是及时掌握企业所得税内外（国内、涉外企业）两套税制合并征收情况，以及适用税率、税前扣除、优惠等方面政策对指挥部整体税负的影响。
三是研究掌握税收政策，依法纳税，在执行好《增值税暂行办法》的同时，研究税收与核算的关系、《增值税暂行办法》与企业重组改制的关系，从企业整体效益出发，搞好纳税筹划。
四是针对指挥部外部市场不断扩大，纳税环节增多，税企关系越来越复杂化的情况，组织力量对各个纳税环节进行分析研究，制定实施细则，协调并理顺与各地税务部门的关系，在依法纳税的基础上节约税金支出。
各位代表，201X年的生产经营任务异常繁重。
让我们携起手来，以指挥部工作会议为契机，正视困难，抓住机遇，与时俱进，开拓进取，坚定信心，团结奋斗，全面完成今年的生产经营预算目标。
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