项目七+个人理财方案设计实训Word格式文档下载.docx
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每月房屋按揭还贷2000元,家庭日常开销在3000元左右,孩子教育费用1年约1万元左右。
为提高生活情趣,马先生有每年举家外出旅行的习惯,约12000元左右。
夫妇俩对保险不了解,希望得到专家帮助。
董女士有在未来5年购买第二套住房的家庭计划(总价格预计为80万元)。
此外,为接送孩子读书与自己出行方便,夫妇俩有购车的想法,目前看好的车辆总价约在30万。
夫妇俩想在十年后(2015年)送孩子出国念书,综合考虑各种因素后每年需要10万元各种支出,共6年(本科加硕士)。
请为马先生家庭设计理财规划综合方案。
1、客户财务状况分析:
(1)编制客户资产负债表
资产负债表
日期:
2005-12-31
姓名:
马先生与董女士家庭
资产
金额
负债
现金
住房贷款
100,000
活期存款
250,000
其他负债
现金与现金等价物小计
负债总计
其他金融资产
700,000
个人资产
900,000
净资产
1,750,000
资产总计
1,850,000
负债与净资产总计
(2)编制客户现金流量表
现金流量表
2005-1-1至2005-12-31姓名:
收入
百分比
支出
工资+奖金
400,000
100%
按揭还贷
24,000
23%
投资收入
日常支出
36,000
34%
收入总计(+)
其他支出
46,000
43%
支出总计(-)
106,000
26%
支出总计
结余
294,000
74%
(3)客户财务状况的比率分析
①客户财务比率表
结余比率
0.74
投资与净资产比率
0.4
清偿比率
0.95
负债比率
0.05
即付比率
2.5
负债收入比率
0.06
流动性比率
28
②客户财务比率分析:
从以上的比率分析中,我们可以看出:
结余比率高达0.74,说明客户有很强的储蓄和投资能力。
投资与净资产比率一般在0.5左右,这位客户的投资略显不足。
清偿比率高达0.95,一方面说明客户的资产利用杠杆效应以提高资产的整体收益率。
负债收入比率为0.06,低于参考值0.4,说明客户的短期偿债能力可以得到保证;
即付比率2.5,高于参考值0.7,客户随时变现资产偿还债务的能力很强,但过高的数值显示该客户过于注重流动资产,财务结构仍不尽合理,流动性比率也同样说明了这个问题。
(4)客户财务状况预测
客户现在处于事业的黄金阶段,预期收入会有稳定的增长,投资收入的比例会逐渐加大。
同时,现有的支出也会增加,随着年龄的增长,保险医疗的费用会有所增加。
另外,购车后,每年会有一笔较大的开销。
目前按揭贷款是唯一的负债,随着时间的推移,这笔负债会越来越小。
(5)客户财务状况总体评价
总体看来,客户偿债能力较强,结余比例较高,财务状况较好。
其缺陷在于活期存款占总资产的比例过高,投资结构不太合理。
该客户的资产投资和消费结构可进一步提高。
2、确定客户理财目标
(1)现金规划:
保持家庭资产适当的流动性
(2)保险规划:
增加适当的保险投入进行风险管理。
(短期)
(3)消费支出规划——购车:
近期内购买一辆总价在30万的车。
(4)消费支出规划——购房:
在未来5年购买第二套住房的家庭计划(总价格预计为80万元)。
(中期)
(5)子女教育规划:
十年后(2015年)送孩子出国念书,每年需要10万元各种支出,大约6年(本科加硕士研究生),共需60万元。
(长期)
(6)马先生和董女士夫妇的退休养老规划。
3、制定理财规划方案
(1)现金规划
客户现有资产配置中,现金/活期存款额度偏高,对于马先生董女士夫妇这样收入比较稳定的家庭来说,保持三个月的消费支出额度即可,建议保留30,000元的家庭备用金,以保障家庭资产适当的流动性。
这30,000元的家庭备用金从现有活期存款中提取,其中10,000元可续存活期,另外,20,000元购买货币市场基金。
货币市场基金本身流动性很强,同时收益高于活期存款,免征利息税,是理想的现金规划工具。
(2)保险规划
建议客户每年购买不超过4.5万元的保险费用(家庭可支配收入的15%),具体如下:
A.寿险:
寿险保障约500万,预计年保费支出30,000元。
B.意外保障保险:
保障额约250万(意外保障额度等于未来支出的总额)。
预计年保费支出5,000元。
C.医疗保障保险(主要是重大疾病保险,额度夫妇每人约40万,孩子约20万,采用年交型,购买消费型保险)。
预计年保费支出4,000元。
D.住院医疗和手术费用保障(作为重大疾病的保险补充保险,额度按住院每天80元的标准,收入按照每人每次1万元,其他费用保障依据依据具体需求分析)。
(3)消费支出规划—购车
以客户目前的经济状况来看,建议客户在半年内买车,可以从存款中支取220,000元,另外80,000从半年的收入结余中支取。
购车后,预计每年的汽车花费为30,000元。
(4)子女教育规划
儿子接受高等教育共需要600,000元的资金,假定投资回报率为6%,则每年投入50,000元即可。
(5)消费支出规划—购房
由于客户每年结余较大,建议五年半后一次性付清第二套房的房款80万元,假定投资收益率3%,半年后开始五年内每年需投入150,000用于短期债券市场基金。
(6)退休养老规划
在接下来的五年半里,除最初的半年付购车款外,每年会有19,000元的现金结余,可用选择偏股型基金进行长期投资。
期初的700,000金融资产及每年的19,000持续投入在10年之后会有1,640,000元的资金(预期未来10年股票类资产的收益率为7%),五年半之后房贷还完,会有150,000的闲置资金,可以将它再投资于平衡型基金(预期收益率为5%),在5年后会有830,000的资金。
那么,客户在十年之后会有2,470,000元的资金,可以用作养老。
4、理财方案的预期效果分析
(1)现金流量预测
客户现金流量表
(一)
2006-1-1至2006-12-31姓名:
+45000+15000+80000
+50000+75000=265000
2,9000
客户现金流量表
(二)
2007-1-1至2010-12-31姓名:
+45000+30000+50000
+150000=
19,000
(2)资产负债情况预测
客户资产负债表
2006-12-31
60,000
10,000
货币市场基金
20,000
30,000
短债基金
7,5000
偏股型基金
7,9000
股票
其他金融资产小计
85,4000
房产
2,024,000
车产
300,000
个人资产小计
1,200,000
2,084,000
(3)财务状况变动的综合评价
通过以上规划的执行,客户的理财目标基本可以得到实现,财务安全得到保障的同时,整体资产的收益率在客户的风险承受范围内也比较理想。
如果客户财务状况稳定,客户可于一年后对本理财规划建议进行调整。
理财规划方案案例2
刘先生夫妇年收入共12万,孩子10岁,教育年支出0.2万,现全家年医疗费用支出1,000元,每年生活费用支出55,000元,除社会医疗保险、少儿医疗保险之外,无任何其他保险。
拥有固定资产自用房现值50万,银行存款现值1万,年利息收益率3%,开放式基金投资12万元,收益率预计6%。
具体资产情况如下:
个人资产负债表
金额(人民币元)
现金与现金等价物
定期存款
其它金融资产
开放式基金
120,000
其它金融资产小计
房屋不动产
500,000
其它个人资产
630,000
个人现金流量表
日期;
金额(元)
比例(%)
工资
120,000
94%
医疗费用
1,000
1.72%
奖金和津贴
教育费用
2,000
3.45%
基金分红
7,200
6%
生活费用
55,000
94.83%
经常收入小计
127,200
经常性支出小计
58,000
收入总计
69,200
财务指标表
结余比例=结余/税后收入
0.54
投资与净资产比率=投资资产/净资产
0.19
清偿比率=净资产/总资产
1
负债比率=负债总额/总资产
即付比率=流动资产/负债总额
――
负债收入比率=负债本息/税后收入
流动性比率=流动性资产/每月支出
2.19
根据结合财务指标表的数据,本案例的财务状况整体有两个显著的特点:
流动性比率较低;
家庭备用金不充足;
家庭保障完善,投资收益单一且不稳定。
另外,客户所递交的信息材料已剔除近期开支目标、三年后将增加孩子的教育支出,以及对夫妻双方父母的支出预算。
我们建议因整个家庭财务流动性缺乏安全保证;
对于意外事件发生的保障措施弱;
流动的闲置资金少,所以应有合理的资产优化配置方案,以增加流动资金比率,提高投资收益率,扩大投资收入。
一、策略与建议
本理财规划方案的目标是通过对现金流、资产负债情况以及投资领域的调整,达到合理配置家庭资产分配和金融资产结构,实现保值和增值,同时完善三口之家的综合保险计划。
1、现金规划建议
每个家庭都要准备足够的备用金,主要是用来应付诸如暂时性失业,突发事故等意外的情况而引发的现金需求。
无充足的家庭备用金储备,会令家庭财务安全系数降低,建议增加结余比例。
夫妇工作都很稳定,每年的节余比率达到0.54,因此建议以月支出的3倍金额作为家庭准备金,以活期存款的方式存入银行随时取用。
1个月的家庭月支出作为流动资金,以银行活期存款的方式来持有,以支付日常的生活开销;
家庭月支出的4倍作为预防性金额,以货币市场基金的方式持有,以便在可以随时取用的同时获得更高些的收益。
2、建立家庭保障计划
目前除孩子有少儿医疗险外,夫妇双方没有任何商业保险。
从收入结构上看,夫妻双方工资收入占家庭年收入的94%,也就是说,一旦发生意外致使身故或失能,将导致收入中断,给家庭带来巨大损失。
一般来讲,家庭保险保障,虽然有社会医疗保险做保障,但仍建议增加夫妻双方购买一些保险产品,以为家庭提供全面的保障。
具体建议如下:
家庭保障计划一览表
序号
家庭成员
年龄
年收入
保障内容
年存保险费
交费期限
总保障额度或总给付金额
家庭总保障额度
刘先生
41
50000
医疗健康
9900
20年
200000健康+100000身故金
2680000
意外保障
200
每年
940000
2
妻子
40
70000
8700
3
孩子
10
2800
200000健康至70岁返还全部保险费
合计
120000
21800
备注:
现有子女教育保障年存保险费2000元,结余69000元
3、资产增值计划
您是一位稳健的投资者,偏好基金投资。
投资基金由基金管理人管理和运用资金,从事股票、债券、外汇、货币等金融工具投资,以获得投资收益和资本增值。
对于这样不太熟悉或者没有时间关注金融市场的消费者来说,投资开放式基金是简单而有效的途径。
长期投资根据自己的风险承受能力做适当的选择即可;
4、遗产管理规划建议:
因夫妻双方年龄以近中年,建议提前做好遗产管理规划,以令子女受益更多。
二、理财效果预测
增加备用金储备,建议拿出一定比例的金额增加保险资金投入,家庭保障会更完善更安全;
投资股票、基金、债券,期货交易,外汇,结合经济环境部分的分析,股票市场虽步入低谷,但必会繁荣,绩优股和价值被低估的股票,相应的基金必然会带来客观的资本利得收入,外汇如日元等亚洲板币种会由于人民币升值也会带来收入。
这样个人现金流量表更加稳健。
通过现金余额的增加,会使客户偿还短期债务的能力增大;
金融资产的多样性会降低只有48%的股票所造成的风险,而且会在一定程度上提高收益率。
这样在负债没有增加的前提下,资产负债表结构会合理化,净资产额会得到有效的提高。
从总体来看,因个人现金流量表更加得到稳定,资产负债表的结构更加合理,客户财务状况必然会更加稳健。