会计电算化实务操作题答案Word格式.docx

会计电算化实务操作题答案Word格式.docx

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幢；

入账日期：

2010年1月1日；

经济用途：

经营用；

使用状况：

正常使用；

变动方式：

自建；

使用部门：

总务部；

折旧费用科目：

管理费用－折旧费；

币别：

人民币；

原币金额：

100000；

开始使用日期：

2006-1-31；

预计使用期间：

600期；

已使用期间：

47期；

累计折旧金额：

7441.67

折旧方法：

平均年限法

初始化→固定资产初始数据

9.建立往来初始数据：

2009年12月31日，销售部李娜销售商品一批，公司应收天星电子货款美元2000元

初始化→应收应付初始数据（注意要选择币别）

10.建立往来初始数据：

2009年12月31日，预付群星电子港币2000元

11.建立往来初始数据：

2009年12月31日，采购部赵立采购商品两批，应付群星电子货款美元6000元

12.设置币别：

币别代码：

MDP币别名称：

澳币；

记账汇率：

0.84；

折算方式：

原币*汇率=本位币，小数位：

2，固定汇率

基础设置→币别→单击【新增】按钮

13.设置外币：

EUR币别名称：

欧元；

7.38；

14.设置客户：

客户代码：

002；

名称：

塞格网络

基础设置→核算项目→客户→（右边空白区单击鼠标）单击【新增】按钮

15.客户代码：

001；

绿色集团；

增值税率：

17%；

信用额度：

30000元

16.辅助设置：

物料有红、黄、蓝三种颜色，请在账套中增加物料辅助属性，属于基本类的，代码：

01；

上衣颜色；

类型为字符型，长度为10；

再添加红、黄、蓝三种颜色，代码或依次设置为001，002，003

基础设置→物料辅助属性→辅助属性→选择基本类→单击【新增】按钮，

选择上衣颜色，在右侧空白区单击鼠标后，单击【新增】按钮

17.公司扩建，新成立一个生产十部，部门属性与生产部完全相同

请通过复制功能添加一个部门，部门代码：

008；

部门名称：

生产十部

（右边空白区单击鼠标）管理→选择生产部→复制

然后将复制的008的名称改为生产十部

或者在基础设置→核算项目→部门→双击生产部→点击“复制”按钮，然后修改名称为生产十部，单击保存。

18.在常用摘要的"

费用"

分类下新增代码：

F001；

提取城市维护建设税

账务处理→凭证录入→在摘要中按F7→新增→保存

19.在用户管理中，新建用户：

张为民；

其权限与现有职员"

张丰"

完全相同

基础设置→用户管理→新建用户“张为民”；

选择职员“张丰”→功能权限管理→权限复制

20.在用户管理中，业务员"

张水"

隶属于制单员组，设置权限为业务单据授权范围为：

“本组用户”。

基础设置→用户管理→选择“张水”→功能权限管理→高级

21.在用户管理中，对采购部"

张二"

设置部分供应商的操作权限，供应商代码从005－009共5家

基础设置→用户管理→选择“张二”→功能权限管理→启用数据授权→数据授权

22.在用户管理中，将"

由"

制单员组"

变动到"

系统管理员组"

中

基础设置→用户管理→双击“张丰”→用户组

23.在用户管理中，对会计人员"

，设置会计科目新增权限，但不具备修改科目权限、删除科目权限

基础设置→用户管理→选择“张水”→功能权限管理→高级→基础资料_科目→授权

24.在用户管理中，新建用户组"

业务采购组"

并授予这个用户组：

购销存公用设置的查询权"

基础设置→用户管理→新建组，功能权限管理

25.在用户管理中，新建用户组"

销售业务组"

，新建用户"

张东林，且隶属于本组。

基础设置→用户管理→新建组

26.核算项目设置

在核算项目“物料”中新增物料，代码：

200；

C商品；

物料属性：

外购；

件；

计价方法：

加权平均法；

存货科目：

库存商品；

销售收入科目：

主营业务收入；

销售成本科目：

主营业务成本

基础设置→核算项目→物料→新增

27.核算项目：

在核算项目客户类别中，按区域划分上级组，代码：

华东区

基础设置→核算项目→客户→（右边空白区单击鼠标）新增→选择【上级组】按钮

28.在核算项目仓库中新增代码：

003；

仓库名称：

港口仓；

仓库类别：

普通仓

基础设置→核算项目→仓库→（右边空白区单击鼠标）新增

29.在核算项目中，需要简化显示为代码、名称、全名三列，请以核算项目客户进行设置

基础设置→核算项目→客户→（右边空白区单击鼠标）页面设置→显示

30.录入科目期初余额"

1404-材料成本差异"

，年初余额为人民币4570元

31.会计科目：

在会计科目"

1002银行存款下完成明细科目新增，相关资料如下：

科目代码为1002.03科目名称为：

工商银行

基础设置→会计科目→新增

32.对会计科目"

1411-周转材料"

，设置“物料”作为辅助核算项目

基础设置→会计科目→选择“1411-周转材料”→修改→核算项目→增加核算项目类别

33.在会计科目"

1012-其他货币资金"

下设一个明细科目。

相关资料如下：

科目代码：

1012.01；

科目名称：

信用证存款；

科目类别：

流动资产；

核算币别：

人民币

34.将会计科目"

1521-投资性房地产"

设为禁用

基础设置→会计科目→选择“1521-投资性房地产”→禁用

日常操作题（做35-121题时请大家使用日常操作帐套）

35.凭证录入：

编制银付25#凭证，业务如下：

2010年10月28日，从建设银行提取现金，30000元，结算号为9636

账务处理→凭证录入；

借库存现金，贷建设银行

36.凭证录入：

编制20#凭证，业务如下：

2010年1月27日，采购原材料—A材料并入库，数量10000件，单价6.5元/件，（不含税），货款未支付，增值税率17%，供应商：

群星电子

借原材料，借应缴税费-应缴增值税（进项税）贷应付账款

如果为销售产品借应收账款贷主营业务收入贷应缴税费-应缴增值税（销项税）

37.凭证管理：

查找并打开2010年1月记2#凭证

账务处理→凭证录入，条件如下

38.凭证管理：

查找2010年1月份全部未过账凭证

账务处理→凭证管理→过滤

39.凭证管理：

查找2010年1月份全部“分录原币金额”等于1000的分录行

40.凭证管理：

修改2010年1月记2#凭证，收款金额应为22000元，误记为20000元

账务处理→凭证管理→选择2#凭证→修改

41.凭证管理：

修改2010年1月2#凭证，所收货款为天达科技，误记入长城公司

账务处理→凭证管理→选择2#凭证→修改

42.凭证管理：

删除2010年1月5#凭证（对已审核的凭证需先取消审核才能删除）

账务处理→凭证管理→选择5#凭证→删除

43.凭证管理：

查询2010年1月全部是固定资产系统的机制凭证

44.凭证管理：

批量审核2010年1月全部凭证

账务处理→凭证管理→过滤，条件为2010年1月的凭证，单击菜单【操作】→【成批审核】→审核未审核的凭证

45.凭证管理：

批量取消2010年1月所有凭证的审核

账务处理→凭证管理→过滤，条件为2010年1月的凭证，单击菜单【操作】→【成批审核】→对已审核的凭证取消审核

46.凭证管理：

审核2010年1月记9#凭证

账务处理→凭证管理→选择“2010年1月的记9#凭证”，单击菜单【操作】→【审核】→审核

47.凭证管理：

审核2010年1月记7#凭证

账务处理→凭证管理→选择“2010年1月的记7#凭证”，单击菜单【操作】→【审核】→审核

48.凭证管理：

查询2010年全部未过账凭证的凭证汇总表

账务处理→账簿报表→凭证汇总表

49.凭证管理：

查询2010年1月8日的科目日报表，查询结果须包含未过账凭证

账务处理→账簿报表→科目日报表

50.凭证管理：

请将2010年1月2#凭证过账

账务处理→凭证管理→选择“2010年1月的2#凭证”，单击菜单【操作】→【过账】

51.账簿查询：

查询2010年1月"

库存现金"

的明细账

账务处理→账簿报表→明细分类账

52.账簿查询：

自制半成品"

53.账簿查询：

应收账款"

的核算项目分录，查询结果包含未过账凭证

账务处理→账簿报表→核算项目明细账

54.查询2010年1月的试算平衡表，查询结果要求：

查询综合本位币报表，包含未过账凭证

账务处理→账簿报表→试算平衡表

55.查询2010年1月"

库存现金明细账"

，查询结果包含未过账凭证，在查询结果中查询"

记1号"

凭证

56.凭证管理：

将2010年1月25日前的凭证过账（考试题日期为2月25日）

账务处理→凭证过账→凭证范围，选择指定日期之前的凭证

57.凭证管理：

将2010年1月所有未过账凭证过账

账务处理→凭证管理→过滤“2010年1月所有未过账的凭证”，单击菜单【操作】→【全部过账】

58.固定资产变动：

将固定资产卡片中编码为JQ-5的使用部门由"

生产部"

改为"

工程部"

变动方式选择"

003-其他"

，其他信息保持不变。

固定资产→固定资产变动→选中JQ-5,单击【变动】按钮

59.固定资产变动：

将固定资产卡片中，编码为JQ-9的固定资产折旧方法由"

平均年限法"

改为双倍余额递减法，变动方式选择"

，其他信息保持不变

固定资产→固定资产变动→选中JQ-9,单击【变动】按钮

60.固定资产查询：

查询考试账套中，2010年1月的固定资产构成分析表

固定资产→账簿报表→固定资产构成分析表

61.查询考试账套中，2010年1月的固定资产变动情况表

固定资产→账簿报表→固定资产变动情况表

62.查询考试账套中，2010年1月的固定资产清单

固定资产→账簿报表→固定资产清单

63.资产类别：

设置固定资产类别：

代码：

管理工具；

使用年限：

5年；

净残值率：

5%

预设折旧方法：

平均年限法（基于入账原值和入账预计使用期间）；

编码规则：

GLYJ

02；

安全设备；

10年；

5%；

工作量法

AQSB

固定资产→账簿报表→资产类别→新增

64.设置固定资产类别：

代码00001，名称车辆设备，使用年限10年，净残值率5%，折旧方法动态平均年限法；

CLSB

65.设置固定资产类别：

代码001，名称：

生产用具，使用年限10年，净残值率5%，折旧方法：

动态平均年限法，编码规则：

SCYJ

66.设置固定资产类别：

代码00001，名称：

上海厂房，使用年限10年，净残值率5%，编码原则：

SHCF

67.固定资产变动：

将固定资产卡片中，编码为JQ-4的使用部门从一车间变为二车间，变动方式选择"

固定资产→固定资产变动

68.固定资产变动：

将固定资产卡片中编码为"

JQ-8"

的资产原币金额由20000元调整为30000元，变动方式选择"

，其他信息不变

69.固定资产查询：

查询考试账套中2010年1月的固定资产折旧明细表，并勾选"

包含本期为零的固定资产"

固定资产→账簿报表→固定资产折旧明细表

70.固定资产新增：

固定资产卡片新增：

办公设备；

BG-012；

有线电话；

台

数量：

10；

购入日期：

2010-10-30；

存放地点：

采购部；

经营用

购入；

管理费用-折旧费；

800；

购进累计折旧：

2010年10月31日

固定资产→固定资产增加

71.设置固定资产使用部门：

0001名称，维修部；

0002，名称：

服务部

基础设置→核算项目→选中核算项目“部门”（在右侧空白区单击一下鼠标），单击【新增】按钮

72.固定资产计提折旧：

计提本月固定资产折旧，并生成凭证（凭证字为记，摘要为"

计提折旧费用"

）

固定资产→计提折旧→下一步，修改摘要和凭证字

73.请为工资管理建立人员档案（职员类别为合同工）注：

请先选择类别管理中的“一车间员工”

职员编码职员名称所属部门

A001Ass澳门办

A002Lily澳门办

A003庄一山澳门办

工资管理→账簿报表→职员→单击【新增】按钮

74.请为工资管理建立人员档案（职员类别为合同工）

H01李岗香港办

H02Jace香港办

H03Jin香港办

75.请为工资管理建立人员档案（职员类别为合同工）

H001赵立香港办

H002郭达香港办

H003Kity香港办

76.请为工资管理进行工资项目设置

项目名称项目类型数据长度小数位数项目属性

项目奖金货币151可变

实发津贴货币151可变

工资管理→账簿报表→项目设置→单击【新增】按钮

77.工资计算：

（注释：

考试随机出其中一道，操作方法一样）

选择工资方案名称为"

BG001"

的工资方案，完成工资计算。

BG005"

BG004"

BG002"

BG003"

工资管理→工资计算，选中题目中给的工资方案，单击下一步→计算

78.工资管理--职员变动：

输入工资变动数据（注意以职员变动方式）将职员"

LINDA"

的手机号码变动为"

13000045

工资管理→职员变动

79.工资管理--职员变动

录入工资变动数据（注意以职员变动方式）将职员"

彭丽"

的籍贯变动为"

广西"

80.设置工资类别：

类别名称：

二车间员工币别：

工资管理→账簿报表→类别管理→单击【新增】按钮

81.费用分配：

选择费用分配方案为BG001，生成工资费用分配的记账凭证

工资管理→费用分配→选择BG001→生成凭证

82.录入工资管理数据：

新增过滤器名称：

专技办员工；

选择计算公式：

全体在职员工；

工资项目：

全选

部门职员基本工资奖金

专技办温文2000090000

专技办阮一元2000085000

专技办丁大海1500050000

工资管理→工资录入→单击【增加】按钮

83.选择全体在职员工

请为工资管理进行工资项目设置

政府奖励货币151可变

国家津贴货币151可变

84.请为工资管理进行工资项目设置

加班工资货币151可变

高温津贴货币151可变

85.请为工资管理定义工资转账关系

分配名称：

工资费用；

凭证字：

转；

凭证摘要：

分配比例：

100%；

部门：

业务一部；

应发合计；

费用科目：

工资费用（6602.05）

工资科目：

应付职工薪酬

工资管理→费用分配→单击【新增】按钮

86.请为工资管理定义工资转账关系

销售部门工资费用；

业务二部；

应付职工薪酬（2211）

87.录入工资管理数据：

业务四部；

部门职员基本工资奖金

业务四部温文2000300

业务四部阮一元2000300

业务四部丁大海2000300

工资管理→工资录入→单击【新增】按钮

88.请为工资进行工资计算公式定义

公式名称：

办公室在职人员03；

出勤奖=基本工资*0.14；

应发合计=基本工资+出勤奖

实发合计=应发合计-代扣所得税

工资管理→账簿报表→公式设置→单击【新增】按钮

89.所得税计税设置

选择过滤器名称为"

公司管理层"

，完成计税前的初始设置

公司管理层；

税率类别：

个人所得税；

税率项目：

个人所得税

所得期间：

1-12；

外币币别：

工资管理→所得税计算→点击【增加】按钮，增加“公司管理层”过滤器，选择“公司管理层”→单击【确定】按钮，然后单击【设置】按钮

90.填制收款单：

2010年1月4日招商银行收到宏塼电子银行电汇单，现抵消期初应收美元2000其中的美元500，请编制收款单并保存。

应收应付→收款单

91.填制收款单据：

2010年1月5日，招商银行预收百泰电脑银行汇票美元5000做订金，请编制收款单SKD094并保存。

（修改单据号：

单击【基础设置】→【单据设置】，双击【收款单】单据类型，弹出【修改单据参数设置】窗口；

单击【选项】页签，单击选中【允许手工录入】选项，单击工具条【保存】→【退出】）

92.填制付款单据：

2010年1月18日，预付群星电子人民币500元，开出建设银行商业承兑汇票，请编制付款单据FKD0108并保存。

单击【基础设置】→【单据设置】，双击【付款单】单据类型，弹出【修改单据参数设置】窗口；

应收应付→付款单

93.编制付款单据：

2010年1月19日，建设银行电汇归还期初应付群星公司人民币1000元，请编制付款单据FKDJ0111

应收应付→付款单→付款

94.2010年1月16日，向艾克特电子购买B材料1公斤，单价美元525，增徝税率17%，1月17日招商银行电汇付款美元614.25，请编制付款单据FKD0118并保存。

95.编制付款单据：

2010年1月10日，归还期初应付群星电子人民币1200元，开出建行商业承兑汇票，请编制付款单据FKD0109并保存。

96.编制付款单据：

2010年1月12日，归还期初应付群星电子人民币1000元，开出建行商业承兑汇票，请编制付款单据FKD0110并保存。

97.往来业务核销：

请于2010年12月25日，将应付科通电子的1000元材料款转销到应付感通电子，单据编号：

KS002

应收应付→往来核销→应付转应付，转出供应商：

科通，转入供应商：

感通

98.住来业务核销：

请于2010年12月25日，将应付科通电子的3000元材料款转销到应付感通电子，单据编号：

KS006

99.住来业务核销：

将2010年1月25日将应收天达科技的1000元转销到应收盛泰科技，单据编号：

KS001

应收应付→往来核销→应收转应收，转出客户：

天达，转入客户：

盛泰

100.新建报表名：

02期损益表，属性设置：

把表页标识设为"

损益表01月"

，总行数设为11，总列数设为8，把A列列宽设为8CM，B列列宽设为4CM，设置所有行行高为3CM

报表与分析→自定义报表→新建，保存为02期损益表。

【格式】菜单→表页管理中设置表页标示；

在【格式】菜单→表属性中修改行列