浙江舟山财政支出项目绩效评价报告.docx
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浙江舟山财政支出项目绩效评价报告
浙江省舟山市财政支出项目绩效评价报告
项目名称2014-2016年度市级文化产业发展专项资金
项目单位舟山日报社、舟山市文化体育发展公司、舟山广播电台、舟山彼岸文化传播有限公司等单位
主管部门舟山市委宣传部
评价类型事前评价□事中评价□事后评价
评价方式部门（单位）绩效自评□财政部门组织评价
评价机构中介机构
部门（单位）评价组□财政评价组□
2017年9月30日
一、项目基本概况
项目负责人
忻海平
联系电话
2281060
地址
新城海天大道市政府大楼19楼
邮编
316021
项目起止时间
2014-2016年度
预算安排资金（万元）
4,035.00
财政支出资金（万元）
3,917.00
其中：
中央财政
其中：
中央财政
省财政
940.00
省财政
940.00
市财政
3,095.00
市财政
2,977.00
自筹资金
自筹资金
其他
其他
实际支出（万元）
2,275.50
二、项目支出明细情况（剔除产业基金）
支出内容
支出预算数（万元）
实际支出数（万元）
海道汇与舟山创客空间旅游产品创新平台
20
快速成型3D打印机补助经费
10
10
3D快速成型技术与船模生产的结合应用
10
10
多媒体户外广告产业拓展
50
50
浙江联合文化艺术品交易平台
50
40
报业印刷新型环保节能技术开发补助经费
30
30
省级文保单位测绘及三维数字化信息管理系统建设（GIS）补助经费
20
20
舟山市三维视效文化体验中心
10
10
舟山旅游纪念品、文化衍生品补助经费
40
40
建立“海洋文化衍生品”研发中心、交易基地
30
30
“海丝之路”文化艺术衍生品创意园区补助经费
40
舟山影城硬件及放映技术升级补助经费
20
20
城市电影市场拓展补助经费
30
30
舟山上影联合影城
20
20
图书市场产业拓展补助经费
20
20
传统戏剧的市场化运作补助经费
40
40
文化经营人才培养经费
60
50
动漫产业服务平台建设及运营经费
170
145
成长性文化企业及领军人才评选经费
12
新媒体（微信矩阵+掌尚舟山APP）平台建设
20
20
保密印刷技改项目
15
15
报业电商发展补助经费
60
60
海洋传媒云项目
30
30
舟报大眼微电影工作室（互联网+影视制作）
10
10
首届舟山群岛海洋动漫游戏博览会
20
20
淘文化平台升级改造及产业链打造补助资金
145
145
无限舟山移动客户端
20
20
无限通
30
30
舟山自驾游服务电台建设项目
10
10
文化版权及艺术品互联网贸易平台
30
30
保税文化艺术品清关中心
10
20
妙有堂专题展补助经费
10
10
文化创新产品研发经费
10
10
优秀文化产业单位补助
130
130
新城怡岛路文化街补助经费
20
20
新兴农业科普文化示范基地建设
5
5
佛教盛典歌舞剧《观世音》补助经费
70
70
观音文化电影普陀山驻岛展映工程
10
10
“普陀山观音文化”主题艺术品研发
20
20
普陀山书院补助经费
50
50
“福佑十方”普陀山观音文化主题线上平台研发
30
30
观音铜香炉系列产品研发
20
20
普陀山山徽系列产品研发
10
10
《绿眉毛》青少年爱国、励志成长动画剧
20
大舟山文化商城
20
20
岛屿文化旅游衍生产品专项研发生产
20
20
舟山海鲜文化形象设计及推广
20
20
定海文化创意产业园公共服务平台经费
50
舟山名人馆补助经费
20
20
定海古城文化园建设补助经费
50
50
定海古城文化艺术苑补助经费
30
30
南洞影视基地
10
8.5
影视拍摄制作基地补助经费
120
120
南洞艺谷文化小镇
50
50
定海伍玖文化创意产业园区
30
30
金塘沥港文化中心项目
15
15
阿拉舟山网补助经费
10
10
青青世界特色民宿
5
5
印象中国网补助经费
10
10
优秀单位奖励
10
10
舟山贝雕产业发展基地补助经费
20
20
渔农俗文化示范项目（马岙墙体绘画）补助
5
5
渔农俗文化示范项目（青青世界）补助
10
“印象普陀”大型山水实景演出补助经费
50
50
“普陀禅林苑”品牌佛教文化用品连锁经营项目
10
舟山国际沙雕节
50
50
“自在香舍”健康禅修养生中心
10
10
舟山﹒景德镇陶艺馆项目
10
10
普陀莲花岛禅宗文化艺术园
10
10
展茅海岛乡村游项目
5
5
桃花岛侠侣爱情文化节系列活动及武侠文化特色产品研发项目
10
中华传统木船制造技艺馆
30
30
南海“净火香”
10
10
鲁家峙文化创意园区补助经费
10
东海音乐剧场
20
20
东海音乐节补助经费
50
50
环保型散货船船型国际合作开发项目经费
20
“逸禅心舍”佛禅文化体验项目补助经费
10
10
岱山县文化产业一条街
25
25
中国秀山岛滑泥主题公园
10
10
小岙民宿
10
10
东沙古渔镇“横街鱼市”非遗特色街项目经费
30
30
渔农俗文化示范项目（岱山牧庄庄园）补助
5
5
上船跳窑洞文化吧
5
5
东海渔村渔民画展示体验馆补助经费
10
10
海上敦煌--田岙渔民画特色旅游文化村建设
20
20
渔农俗文化示范项目（田岙壁画村）补助
5
5
2016年因素法分配（定海区）
170
47
2016年因素法分配（普陀区）
190
2016年因素法分配（岱山县）
90
2016年因素法分配（嵊泗县）
50
50
合计
2,275.50
三、项目绩效情况
预期
实际完成
项目绩效目标及实施计划完成情况
项目绩效目标：
项目绩效目标：
文化产业发展专项资金是专项用于市文化产业发展的资金，旨在推进我市文化创新驱动、文化产业重大项目带动和特色文化产业发展，使舟山的海洋文化产业成为满足人民群众多元化多层次多方面精神文化需求的重要途径和海洋文化旅游、休闲度假的重要目的地。
2014-2016文化产业加速发展，增加值年均增速超过GDP增速，文化产业项目获得重大突破，重大投资项目已经开工，3年来培育或带动了14家年收入超过5000万元的文化企业；海洋文化衍生品及特色文化旅游产品研发及生产交易体系进一步完善；大力推进文化与科技、互联网新业态的融合,发展以文化创意为内容的信息服务、电子商务、信息平台等数字产业；民间文化特色进一步彰显；品牌影响力显著提升。
项目实施计划：
2014-2016年度由市委宣传部主导的资金项目上共计92个项目，实施计划分解在各项目申报书，项目实施单位根据项目申报书计划、绩效目标实施，力求达到预期效益和效果。
项目实施计划：
2014-2016年度安排的项目，根据抽查补助在50万以上的实施单位及收到的财务资料情况，除尚未或中止实施的6个项目外，其余均已实施，专项资金使用率93.08%。
评价维度
基本指标
具体指标
指标分值
评价得分
经济性
项目必要性
依据充分性
3
3
项目必要性
4
4
项目科学性
目标明晰度
6
6
项目实施方案可行性
3
3
4
4
效率性
政策管理效率
管理制度建设
5
3
政策执行效率
项目管理水平
2
1
2
1
资金使用效率
10
9.31
预算资金拨付效率
3
3
资金使用合法、合规性
8
0
有效性
项目效益
文化产业增加值占GDP年均增长率
6
5
项目建设有重大突破
6
6
海洋文化衍生品及特色文化旅游产品研发及生产交易体系进一步完善
4
2
大力推进文化与科技、互联网新业态的融合,发展以文化创意为内容的信息服务、电子商务、信息平台等数字产业
14
11
民间文化特色进一步彰显
3
2
品牌影响力显著提升
7
4
相关者满意度
相关单位满意度
5
5
受益群体满意度
5
4
合
计
100
78.31
评定等次
合格
姓名
职务/职称（执业资质）
单位
签名
徐兰萍
所长/注册会计师
舟山方舟会计师事务所
董亚芬
注册会计师
舟山方舟会计师事务所
江涛
项目经理
舟山方舟会计师事务所
胡翎
工程师
舟山方舟会计师事务所
王佳立
审计助理
舟山方舟会计师事务所
中介机构中介机构负责人
（盖章）（签名并盖章）
二○一七年九月三十日
四、评价报告文字部分
为加强财政支出绩效管理，提高文化产业发展专项资金使用效益，根据《中华人民共和国预算法》、《舟山市人民政府办公室关于进一步加强市级财政专项资金管理工作的通知》（舟政办发〔2014〕156号）以及2017年舟山市财政局的绩效评价工作安排，舟山方舟会计师事务所接受舟山市财政局委托，对2014-2016年度市级文化产业发展专项资金进行绩效评价。
本次绩效评价工作开展的目的在于通过评价项目实施过程中的管理情况和绩效目标的实现情况，客观公正地反映项目所取得的实际绩效。
同时发现项目实施过程中存在的问题，针对性地提出改进意见和建议，提高文化产业发展专项资金使用效益，建立健全绩效评价机制，更好地实现文化产业发展目标。
2017年7月28日舟山市财政局（以下简称：
市财政局）、舟山市委宣传部（以下简称：
市委宣传部）组织布置开展市级文化产业发展专项资金绩效评价的工作任务，并确定本次的绩效评价截止日期为2017年8月31日。
会后评价组赴市委宣传部、定海区财政局等单位了解市级文化产业发展专项资金安排、下达情况，搜集资金下达拨付的相关文件；赴市委宣传部等项目实施单位了解项目落实、开展情况，搜集项目实施的相关资料，并实地勘查项目实施情况，最后确定采用抽样评价方式，抽样的标准为：
三年累计收到50万及以上补助资金的项目单位（不包含因素分配法下项目），共涉及18家企事业单位，35个项目，抽样项目占项目总数的38.04%，并以此制定了绩效评价的实施方案。
2017年8月下旬，根据绩效评价实施方案，评价组围绕《市级文化产业发展专项资金（含省补专项资金）绩效评价量化指标表》开展了绩效评价工作，采取组织座谈、听取情况介绍、检查财务会计资料、检查项目的实施与管理、验收、档案管理资料、问卷调查、电话回访等多种方式收集了充分的评价证据，对收集的资料和证据进行了汇总、分析、整理，然后对照评分标准逐项评议打分，并详细说明评分情况，初步得出评价分值。
评价组在系统综合分析项目总体绩效状况、存在问题、相关建议等内容的基础上，于2017年9月30日形成了绩效评价报告初稿。
针对初步评价结果和相关问题，评价组分别与市财政局、市委宣传部反复交流、沟通，并根据沟通情况对报告初稿进行修改完善，最终形成了绩效评价报告。
现将评价情况报告如下：
（一）项目基本情况
根据中共舟山市委、舟山市人民政府关于印发舟委发〔2013〕30号《舟山市文化产业三年推进计划（2014-2016）》的通知精神，为加大文化产业财政支持力度，市财政局设立了文化产业发展专项资金（以下简称“专项资金”）。
专项资金来源包括市财政预算安排，以及可由地方统筹安排的上级专项转移支付资金。
（二）项目实施及管理情况
项目单位根据自身情况，按照项目资金申报文件的相关要求申请项目资金。
专项资金由宣传部门和财政部门共同管理。
市委宣传部主要负责提出专项资金的支持重点，明确项目及因素法分配的具体内容和因素，提出专项资金分配初步方案，并对项目安排和实施情况进行监督检查。
市财政局主要负责专项资金的预算管理、资金拨付、监督检查和绩效评价。
各县（区）宣传部门、财政部门根据市委宣传部、市财政局确定的项目和扶持重点，做好切块资金的拨付和具体项目的选择，并做好使用管理、监督检查和绩效评价。
2014-2016年度文化产业专项资金共计补助项目数量92个（不含因素法分配下项目），涉及项目资金3917万元，其中：
省补专项资金940万元，市级专项资金2977万元。
从2016年开始市本级的专项资金采用项目法分配，涉及四个县（区）补助的专项资金采用因素法分配。
截止2017年8月31日根据抽查50万及以上补助实施单位情况，结合提交的财务资料，除尚未或中止实施的6个项目外，其余均已实施，专项资金使用率93.08%。
（三）项目绩效情况
1、文化产业年均增加值快速增长
2014年-2016年文化产业增加值分别为37.23亿元，44.31亿元，54.57亿元，三年年均增加值增长率达到16.15%，其中2016年增长率超过同期GDP增长率。
2、重大建设项目取得新进展，带动并培育了一批高产值文化企业
2014-2016年有投资额超过10亿元的文化产业项目开工，其中投资额超过60亿元的就有一家，为朱家尖的观音文化园。
截止2016年底，共有5家文化产业企业营业收入超亿元，有10家（包含前面4家）超5000万元，圆满完成了三年文化产业该项绩效目标。
3、海洋文化衍生品、特色文化旅游产品研发及生产交易体系进一步完善
目前海洋艺术衍生品已开发设计了80款以上。
主要分为六大系列艺术衍生品，包括：
舟山渔民画系列、舟山老船木系列、普陀山佛教文化系列、舟山传统海岛建筑系列、东海渔裳舟山岛服系列和彼岸木语系列。
现正逐步向省内、国内中心城市推广，建立起完善、可控的直营销售网络；此外，多项产品还将入驻淘宝、京东等电子商务网站，建立线上线下相结合的营销体系，取得了一定的经济效益。
通过构建的文化艺术品服务平台，为广大客户打造文化艺术品交易中心、文化产业投融资中心和文化产业信息咨询中心，为推动本土文化产业快速发展，解决文化企业融资难题，搭建起一座连接文化与资本的桥梁。
平台的建成，促进了舟山群岛新区成为文化产业基地、重要的文化艺术品保税基地、文化艺术品交易金融中心，实现舟山在文化版图重新架构中的再次崛起。
4、积极推进文化与科技、互联网新业态的融合、发展以文化创意为内容的信息服务、电子商务、信息平台等数字产业
（1）运用现代科技整合传统文化产业
主要体现在以下几个方面：
多媒体户外广告产业已经在全市改造21座城市电视，分布在：
定海7座、新城7座、普陀7座。
解决了部分市民因不能订报而带来的读报难问题，满足了一些流动读者和“报迷”的阅读需求；新媒体（微信矩阵+掌尚舟山APP）平台目前有掌上舟山移动客户端、舟山论坛、舟山日报社官方微博等近20个新媒体矩阵，覆盖粉丝超50万，达到对外宣传便民利民的预计目标；无限舟山移动客户端是舟山本地同类产品中服务项目最多，功能最全，信息发布最及时的手机客户端产品。
在此基础上搭建的“千手公益”互助平台广泛连接社会各方爱心力量，借助移动网络所带来的轻量便捷的参与方式，让人人可公益变为现实。
无限舟山APP通过功能模块的扩充、用户中心的优化与完善，对用户画像、行为数据、阅读观看、互动参与等信息作沉淀、积累与统计分析，极大实现了让大数据更好的服务民生的目标。
（2）完成了电影市场的硬件升级改造、产业化和市场拓展
舟山影城通过服务硬件技术升级、修缮改造、重新焕发光彩、服务功能的提升和内部环境的改善得到了观众的一致认可，也推进了“阳光电影专场”和“和谐社区公益电影放映”两大城市公益电影的顺利开展。
全市最具人气的上影联和影城,利用其宣传平台大力开展消防安全、节能降耗、卫生健康、禁毒、反邪教等公共教育宣传，传播科学知识和正能量。
通过三年的努力,实现了自西向东“一条线”的现代化多厅影院拓展布点，进一步完善了新区的文化设施，丰富了新区群众的文化生活。
（3）打造多种文化产业服务平台、示范基地建设、运营及产业链的目标
2015年淘文化平台依托“互联网+文化”思维，线上线下联动，打造“互联网+”城市文化体育服务体系和文化体育大数据平台，构建虚拟数字文化创意产业园，加快城市文化产业生态圈的建设，实现文化产业和文化事业的双轮驱动。
截止2017年8月底，在“淘文化”网上，已有注册用户2000余个，社会组织、服务团队180余家，参与服务人数10000余人，提供文艺演出、培训展览、电影放映等项目2000余个（场），入驻600余家文化企业。
平台为600余家舟山文体企业发展提供了各类基础服务，如政策争取、资金解决、设计服务、品牌打造、营销支持、展会参与等，解决了舟山文体企业在小而散的格局下，资金重复投入、营销手段单一等诸多问题，提高了这类企业合力发展、共享互助、特色发挥的能力。
平台的发展一方面助力一批文体企业的发展和壮大，另一方面通过文体企业的发展壮大和影响，增加了区域内群众文化生活服务内容，提升了老百姓幸福指数，提高了城市发展生活品质。
（4）完成海洋文化传媒软硬件升级改造,建立海洋传媒云平台
海洋传媒云的建立极大丰富了新区海洋文化产业的形态，也为横向的发掘、传播、整合海洋文化打好基础。
其功能主要体现在：
1.微聚道升级，具备了更多的服务功能。
目前微聚道平台已经汇聚了几十个本地优质微信账号，服务对象涉及新闻传播、文化体育、城市管理、金融、医疗、商贸等多个行业。
2.举办了数次公益性培训。
分别于2016年8月、12月和2017年7月举办了3次公益性培训，邀请新闻、电信方面的专家讲解了传媒云使用要点、移动互联传播发展趋势、网络安全防范处理等具有可操作性的内容，来自全市各企事业单位和各行各业的网络平台管理员、新媒体小编和相关领导参加了培训，受训人次总计超过200人。
3.历史数据服务内容有新的增加。
舟山日报社从2001年起就建立了报刊资料全文检索数据库，至今累计数据已达汉字6.5亿，图片33万幅，稿件107万篇，版面数16.5万个。
此外自2003年起累计发布视频新闻（《舟视新闻》等）5.5万多条。
5、民间文化特色进一步彰显
主要体现在舟山名人馆、定海古城文化园及定海古城文化艺术苑的落成。
舟山名人馆通过免费对外开放，开馆至今已接待游客数约12万人次，其中：
2015年4.9万人次，2016年5.4万人次。
共接待了近400批团队，包括国家教育部、国家文物办、省市区各级机关团队、学生团队、社区团队等，还有名人后代及亲属、文史专家代表、媒体记者、企业家代表等。
舟山名人馆现已被评为“省级爱国主义教育基地”、“市级科普教育基地”、“舟山统一战线文化基地”。
舟山名人馆通过挖掘舟山名人文化，来添加定海作为历史文化名城的文化氛围，拯救定海逐渐流失的古城文化，得到了各级领导、各界专家、广大市民的认可，并给予了较高赞评。
“一馆两园”的建成不仅提升了定海古城内东、中、西三条老街的品味和知名度，而且明显带动了古街的旅游业，通过辐射整个古街，推动旅游人气向东、中、西三条老街延伸发展，有力促进了定海古街旅游业的发展，定海古城文化园及古城文化艺术苑内的非遗文化演艺馆经过3年的公益演出后，得到了全体观众的一致赞扬认可，并且被文化部门评为非物质文化传承基地。
6、品牌影响力显著提升
扶持佛教观音文化戏，做强东海音乐节、舟山国际沙雕节、普陀山观音文化节等节庆品牌。
佛教盛典《观世音》大型歌舞剧以弘扬观音文化为主旨，旨在打造和创新舟山群岛新区文化品牌。
佛教盛典《观世音》大型歌舞剧的推出，将把舟山群岛建设成国家级旅游风景区，建成国内一流、世界有名的佛教文化圣地，体现高品质佛教文化对社会的教化功能，为新区发展和创新做出贡献。
通过3年的努力，佛教盛典《观世音》的演出已经在岛内站住了脚跟，具有了一定的影响力。
“印象普陀”经过5年的演出已发展成为本地旅游演艺的第一大品牌，带动了舟山文化旅游产业的迅速升级。
从2011年公演至今“印象普陀”共接待游客百万人次，门票收入近亿元，年平均增长率达20%以上。
2013年、2014年连续二年翻番增长，2015年开始进入稳步增长阶段，2015年接待观众23.8万人次，比上年同期增长6%；完成纯票务收入1650万元，比上年同期增长22.4%，取得了一定的社会效益和经济效益。
成功举行了多届中国舟山国际沙雕节,其宣传工作取得新的成效。
沙雕节本着以高层次、高覆盖、高效益为目标，积极提升舟山沙雕节的整体品牌形象，扩大舟山普陀的知名度、美誉度。
有序推进沙雕产业化发展。
通过沙雕对外业务开展，沙雕衍生产品开发，沙雕文化会所运营等形式积极拓宽产业链，使沙雕产业得到进一步发展。
2014-2015年东海音乐节分别于8月底在朱家尖南沙圆满举行，并且大获成功。
2014年通过邀请崔健、张楚、逃跑计划、宋冬野、莫西子诗、赵雷、万晓利等乐队80余支，三天内吸引了近5万的观众。
2015年通过近8个月的筹备，邀请窦唯、常石磊、LANKA、小野丽莎、李志等乐队80余支，三天吸引了近7万的观众。
同时超过500家国内外媒体报道了东海音乐节，大大促进了舟山旅游经济，提升了舟山城市文化品位，同时也为舟山市民带来了一场震撼的音乐盛宴。
7、问卷调查综合满意度情况
通过对主管部门及项目实施单位的157名受访者进行问卷调查，结果显示文化产业发展专项资金绩效的综合满意度为：
46.02%的受访者表示非常满意，44.90%的受访者表示基本满意，整体满意度较高。
通过对206名群众受访者进行问卷调查，结果显示文化产业发展专项资金绩效的综合满意度为：
44.16%的受访者表示非常满意，36.31%的受访者表示基本满意，16.29%的受访者表示不太满意，3.25%的受访者表示不满意，整体满意度良好。
（四）绩效评价结果
市财政局、市委宣传部制定了专项资金管理办法草案（未正式发文），对市级文化产业发展专项资金部分实行了规范管理。
按照舟山市文化产业三年推进计划，专项资金目标明确，方案可行。
根据《市级文化产业发展专项资金绩效评价量化指标表》评分体系评分，得分78.31分，财政资金绩效评价结果为“合格”（详见附件）。
（五）评价发现的主要问题
1、项目管理方面
（1）项目管理程序未完全履行
在2014-2016三年项目执行期中，项目主管部门根据尚未正式发文的项目资金管理办法参考实施，但也未完全履行其中的相关程序，如在项目申报环节未具体体现其效益性，从而在实际执行中也无法体现效益性这一重要内容，导致考核阶段无法对这一指标进行考核。
同时在项目执行过程中缺少项目常态化跟踪机制，如在此次评价过程中才发现舟山市名流陶艺文化传播有限公司已经停止运行，导致无法进行考核。
本次评价发现，项目主管部门和项目单位填报的个别项目没有具备项目申报书、可研报告、建设任务与计划等资料，同时个别项目因部分资料遗失导致无法进行考核。
此外，存在个别项目未明确组织单位情况，如舟山日报社报送的保密印
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