南部县老鸦镇度部门决算编制说明.docx

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南部县老鸦镇度部门决算编制说明

南部县老鸦镇2017年度部门决算编制说明

2018年9月

一、基本职能及主要工作

（一）基本职能

1.宣传贯彻党的方针，政策和国家的法律、法规、执行本级人民代表大会的决议及上级党委、政府的决定和命令，贯彻落实县委、县政府的重大决策和重要工作部署。

2.制定并组织实施本镇社会经济发展规划，组织完成上级党委、政府下达的各项工作任务。

3.执行本行政区域内的经济和社会发展计划、预算、管理本行政区域内的经济、教育、文化、卫生、体育事业和财政、民政计划生育等行政工作。

4.向本镇党委、人民代表大会汇报工作，并指导村委会工作，抓好基础政权建设。

5完成上级政府交办其它事项。

（二）2017年重点工作完成情况

1.编制本镇年度预算草案并组织执行，向镇人大报告财政决算，管理和监督镇各项财政收支。

2.管理各类政策性补贴等资金，建立惠农资金补助对象管理机制。

3.负责各类专项资金监管，提高财政资金使用效率。

4.执行会计集中核算，落实“乡财县管，村账乡监”

5.承办镇党委、政府及上级财政部门交办的共他事项。

二、部门决算单位构成

按照决算管理有关规定，部门决算编报内容包括预算单位的全部收支情况。

纳入2017年部门决算编报范围的单位包括老鸦镇本级，以及下属二级单位2个（其他事业单位有农业服务中心，社会事业服务中心）。

三、收入支出决算总体情况说明

（一）收入情况说明

2017年本年收入合计1369.31万元，其中：

一般公共预算财政拨款收入1344.78万元，占98.20%；政府性基金预算财政拨款收入24.54万元，占1.79%。

2017年收入合计比上年减少292.47万元，下降17.59%，主要原因是债务资金未纳入决算。

（二）支出情况说明

2017年本年支出合计1327.62万元，其中：

基本支出345.26万元，占26.00%；项目支出982.35%万元，占73.99%。

2017年支出合计比上年减少311.78万元，下降19.01%，主要原因是未及时支出结转至下年。

（四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2017年度财政拨款收入总计1369.31万元，支出总计1327.61万元。

与上年相比，财政拨款收、支总计减少604.25万元，下降18%。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2017年度一般公共预算财政拨款本年支出1327.45万元，占财政拨款本年支出合计的98%，与上年相比，减311.83万元，下降19%，主要原因是未及时支出，结转至下年。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2017年一般公共预算财政拨款本年支出1302.91万元，主要用于以下方面:

一般公共服务支出335.08万元，占25.71%；国防支出1万元，占0.08%；文化体育与传媒支出5万元，占0.38%；社会保障和就业支出624.31万元，占47.91%；医疗卫生与计划生育支出70.77万元，占5.43%；农林水支出237.56万元，占18.23%；交通运输支出4.06万元，占0.31%；资源勘探信息支出2万元，占0.15%；住房保障支出23.12万元，占1.17%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务，人大事务，代表工作、其他人大事务支出:

决算数为1.5万元，完成预算100%，决算数与预算数持平。

2.一般公共服务，政府办公厅（室）相关机构事务、行政运行、机关服务、其他政府办公厅（室）及相关机构事务支出:

决算数为335.24万元，完成预算95%，决算数小于预算数是因为未及时转出金财网资金结转至下年。

3.国防支出，国防动员、兵役征集、其他国防动员支出：

决算书为1万元，完成预算100%，决算数与预算数持平。

4.文化体育与传媒支出，文化、群众文化、新闻出版广播影视、广播：

决算数为5万元，完成预算100%，决算与预算持平。

5.社会保障与就业支出，抚恤、死亡抚恤、伤残抚恤、在乡复原、退伍军人生活补助、义务兵优待、农村籍退役士兵老年生活补助、社会福利、儿童福利、残疾人事业、残疾人和护理补贴、最低生活保障、城市最低生活保障、农村最低生活保障、特困人员救助供养、农村特困人员救助供养支出648.85万元，完成预算100%，决算与预算持平。

6.医疗卫生与计划生育支出、计划生育事务、其他计划生育事务支出、医疗救助、城乡医疗救助资金70.78万元，完成预算100%，决算与预算持平。

7.农林水支出，农业、行政运行、扶贫、生产发展、其他扶贫资金、农村综合改革、对村级一事一议的补助、对村民委员会和村党支部的补助、农村综合改革示范点补助资金237.56万元，完成预算100%，预算与决算持平。

8.交通运输支出，公路水路运输、水路运输管理支出资金4.06万元，完成预算100%，决算与预算持平。

9.资源勘探信息等支出，安全生产监管、安全监管监察专项支出2万元，完成预算100%，决算与预算持平。

10.住房保障支出，住房改革支出、住房公积金资金23.12万元，完成预算100%，决算与预算持平。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2017年度一般公共预算财政拨款基本支出345.09万元，其中：

人员经费309.09万元，主要包括：

基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费、奖励金、住房公积金、购房补贴、其他对个人和家庭的补助支出。

　　公用经费36万元，主要包括：

办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2017年度“三公”经费财政拨款支出决算为0.28万元，完成预算93%，决算数大于预算数的主要原因是2017年扶贫迎检开支。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2017年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，；公务接待费支出决算0.28万元，占93%。

具体情况如下：

1.因公出国（境）经费支出

2017年因公出国（境）费0万元。

2.公务用车购置及运行维护费支出

2017年公务用车购置及运行维护费0万元

3.公务接待费支出

2017年公务接待费0.28万元。

主要用于扶贫迎检用餐。

国内公务接待47批次，186人次（不包括陪同人员），共计支出0.28万元，公务接待费支出决算比上年减少0.02万元。

主要原因是扶贫迎检。

八、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

2017年政府性基金预算财政拨款收入24.54万元。

政府性基金预算财政拨款支出24.54万元。

九、国有资本经营预算拨款收支决算情况说明

本部门没有国有资本经营预算拨款收入，也没有使用国有资本经营预算拨款安排的支出。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2017年度，本部门机关运行经费支出36万元，比上年增加4万元，增长12.5%主要原因是人员变动。

（二）政府采购支出情况

本部门2017年没有实施政府采购，无政府采购支出。

（三）国有资产占有使用情况

截至2017年12月31日，本部门2017年末占有使用的国有资产中没有车辆；无单价50万元以上通用设备，无单价100万元以上专用设备，全部为电脑、打印机等日常办公设备。

（四）预算绩效情况

按照预算绩效管理要求，本部门2017年一般公共预算项目支出未纳入绩效目标管理，共编制绩效目标0个，涉及财政资金0万元，覆盖率达到0%。

十一、名词解释

1.财政拨款收入：

指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：

指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

3.经营收入：

指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：

除“财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”和“附属单位缴款”以外的收入，主要是指存款利息收入、其他部门拨款等。

5.用事业基金弥补收支差额：

指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

6.年初结转和结余：

指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

7.结余分配：

指事业单位按照会计制度的规定从非财政补助结余中提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

8.年末结转和结余：

指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9.基本支出：

指为保障机构正常运转、完成日常工作任务所必需的开支，包括人员经费和日常公用经费两部分。

10.项目支出：

指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

11.经营支出：

指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

12.“三公”经费：

纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。

其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出。

13.机关运行经费：

为保障行政单位运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

附件：

南部县老鸦镇2017年度部门决算表

财决公开01表、收入支出决算总表

财决公开1-1表、收入决算表

财决公开1-2表、支出决算表

财决公开2表、财政拨款收入支出决算总表

财决公开3表、财政拨款支出决算明细表

财决公开4表、一般公共预算财政拨款支出决算表

财决公开4-1表、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

财决公开4-2表、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

财决公开4-3表、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

财决公开4-4表、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

财决公开5表、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

财决公开5-1表、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

财决公开6表、国有资本经营预算支出决算表）