国际结算刚建华人大考试C4国际结算中的金融机构.docx
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第四章
一、国际结算中的金融机构
4
结算（清算银行）
银行分支机构:
①代表处:
非法人，非营业性的办事机构，分支行的一个过渡形式
②办事处：
非法人，可以转移资金和发放贷款，但不能在东道国吸收当地存款
③分\支行：
无独立法人地位，境内营业性金融机构，可以经营银行全部业务
④附属银行：
独立法人，附属在境外银行，以公司性质银行机构形式存在，母行控股。
例如，建银国际和建行亚洲是建行总行的附属银行，但是不算子公司（子公司自负盈亏、完全不听母公司的）。
⑤联营银行
⑥财团银行：
日韩较多，辛迪加贷款，大融资项目，背后是国家担保
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代理行:
银行办理国际计算业务时,除了需要在境内外设立分支机构,很多情况下,还需要外国银行的业务合作与支持，本国在外国有些业务不能做。
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联行
广义:
国内外所有的银行纵向与横向往来
狭义:
银行间的纵向往来,同一家字号的银行在国内外所设立的总\分\支行互称联行
联行往来:
联行之间往来账项的总称。
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账户
真实账户
银子账户：
与真实账户金额相等，方向相反，起核对作用。
来账（vostro）
往账（nostro）
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关系银行
接受开户行
申请开户行
报单
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支付原则
①现金收入：
先收款，后记账
②现金付出：
先记账，后付款
③转账结算：
先借后贷
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代理行关系
代理行：
代理承做与本国银行之间的国际结算业务，且与本国银行建立代理行关系的外国银行
代理关系：
两家不同国籍的银行，相互之间承做国际结算业务所发生的往来关系
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代理行种类
甲种代理行：
账户行，本身在这个银行就有账户。
乙种代理行：
非账户行
两者之间的差别：
是否需要第三方
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建立代理行关系的原因
①成本
②所在国法律（不允许建立他国分支机构，或对外国分支机构经营项目设限）
③风险（政治风险、金融市场风险等）
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建立代理行关系的原则：
①符合代理行所在国、母国的法律和政策
②互利互惠原则
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建立代理行关系的步骤：
①资信调查与评估
②签订协议或换函确认
③相互交换控制文件：
1.印鉴（核实对方印章真实性、有效性）、授权证书
2.电报密押
3.费率表
文件都是双方银行各持一份。
二、国际结算工具
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票据
我们讲的是狭义的票据：
仅指债务人按期无条件的支付一定金额，并可以流通转让的有价证券。
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票据分类：
①汇票：
客户信用，无条件付款命令，由出票人向付款人（通常是银行）发出命令，付钱给收款人。
手续费最低，开立汇票时，银行收取等额人民币。
即期汇票：
见票即付，远期汇票：
见票在一定时间内付。
支票是汇票的一种，代表个人信用。
但是汇票代办业务可以在银行中没有账户，支票必须在银行中有账户。
旅行支票可以在机场exchange兑换。
②本票：
银行信用，开票人对收款人的支付承诺。
③存款凭证
以上三种票据为：
可流通票据（可以背书、可以转让）
附件：
汇票、本票、支票同属狭义的票据范畴，其构成要素大致相同，都具有出票、背书、承兑、付款这些流通证券的基本条件，都是可以转让的流通工具。
它们之间的主要区别是：
（1）汇票和支票有三个基本当事人，即出票人、付款人、收款人；
本票只有出票人（付款人和出票人为同一个人）和收款人两个基本当事人。
（2）支票的出票人与付款人之间必须先有资金关系，才能签发支票；
汇票的出票人与付款人之间不必先有资金关系；
本票的出票人与付款人为同一个人，不存在所谓的资金关系。
（3）支票和本票的主债务人是出票人，
汇票的主债务人，在承兑前是出票人，在承兑后是承兑人。
（4）远期汇票需要承兑，
支票一般为即期无需承兑，
本票也无需承兑。
（5）汇票的出票人担保承兑付款，若另有承兑人，由承兑人担保付款；支票出票人担保支票付款；本票的出票人自负付款责任。
（6）支票、本票持有人只对出票人有追索权，而汇票持有人在票据的效期内，对出票人、背书人、承兑人都有追索权。
（7）汇票有复本，而本票、支票则没有。
（8）支票、本票没有拒绝承兑证书，而汇票则有。
支票的有效期：
由于支票是代替现金的即期支付工具，所以有效期较短。
我国《票据法》规定：
支票的持票人应当自出票日起10日内提示付款；异地使用的支票，其提示付款的期限由中国人民银行另行规定。
超过提示付款期限的，付款人可以不予付款。
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结算中接受的其他工具：
①旅行支票
②存款证明
③银行定额汇票
④邮政汇票
⑤财政部支票
⑥国库券
⑦联合国教科文组织息票
20-22
票据的属性
①有价证券
票据必须以议定的货币金额表现并支付，而不能以实物或其他形式加以替代。
②要式证券
依据各国票据法的规定，票据必须具备法定的必要形式和内容
③设权证券
票据建立了支付议定金额的请求权，票据债务人必须无条件的偿付票据债务
④无因证券
票据是否成立完全不受任何票据原因的制约，票据产生有原因，使用不问原因
⑤流通证券
持票人以正当手段取得票据后，有权转让给他人
⑥文义证券
票据上一切权利义务必须以票据上文义记载为准
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票据职能
①结算②信用③流通④融资⑤抵销债权债务
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结算工具与现金的异同
①具有一定可替代性
②同为无因证券
③法定货币流通为强制性，可流通证券不是
④可流通证券需要按期交割
⑤可流通证券双方/多方协议参与，现金无
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汇票
定义：
一个人向另一个人签发的，要求对方在见票时，或定期或在可以确定的将来，对某人或指定人或持票来人支付一定金额的无条件书面支付命令。
必考：
本票无承兑行为，远期汇票必须承兑，每一张汇票都有承兑行为只不过是一瞬间的事，汇票需要经过银行承兑才体现债权债务行为。
本票是债务承诺，汇票是支付命令。
本票的要式项目于汇票一样。
本票与汇票相比：
流动性好，银行承兑汇票与本票流动性一样。
中心汇票：
美元中心汇票最终付款人是纽约某家银行/金融机构以美元付款（只要是以美元清算）
考点：
支票走ACH,汇票走央行的大额支付系统。
买方开立汇票交付卖方，到期时卖方提示买方付款，光票（不跟单）异地。
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汇票当事人：
①出票人（买方）：
开立汇票并向付款人发出付款命令的一方
②付款人（受票人）：
根据出票人的指定向收款人/持票人付款
③收款人：
拥有收款、追索权、转让权
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汇票的要式项目（给一张图怎么判断是什么票据）
①汇票字眼：
draft,exchange,billofexchange
②无条件命令：
unconditionalorder
③收款人（payee）
④议定金额的前
⑤日期和地点
⑥受票人（drawee）和支付地点
⑦支付货币
⑧开票人签字（drawer）
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支票无条件命令的体现
①order：
不能写成：
woulduplease/pleasepay
而是：
payto
②无条件
不能写成pay……providing……或者pay……fromourNO.2accout
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收款人（payee）三种写法（抬头）
①限制性抬头：
pay*only/pay*nottransferable这种汇票不能以背书方式转让
②指示性抬头：
pay*ororder/paytotheorderof*这种汇票经过背书转让
③持票人或来人抬头：
paybearer/payholder不需背书即可转让，我国无效
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指己汇票
①付款人和收款人相同
②指示性抬头：
经过背书后可以转让
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载明议定的货币金额
准确标明：
币种、金额
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出票日期和地点
①标明出票日期：
远期汇票（timedraft）：
确定付款日期作用
及其汇票（sight/demanddraft）:
确定提示期限届满的作用
②标明出票地点
对于在一个国家出票在另一个国家付款的汇票尤为重要。
按照某些国家的法律冲突规则，在规定汇票是否要式具备有效时，一般采取“行为地法”或“出票地法”原则。
即当出票地有关法律认为某汇票要式具备而有效时，付款地同样认为有效。
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付款人姓名及付款地点
付款人所在地即付款地点。
也是持票人提示请求付款的地点。
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付款期限
付款到期日，付款人履行付款义务的日期。
有些国家法律规定，汇票必须载明付款期限，否则无效。
但是另一些国家票据法认为，若未载明，按即期汇票办理支付。
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汇票付款到期日种类
①atsight见票即付
②fixeddate定日付款
③afterdate出票日后定期付款
④aftersight见票后定期付款
⑤deferredpayment延期付款
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出票人签字
汇票需经出票人签字后方能生效
出票人是法人，必须由其授权的代表签名
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票据行为
又称票据活动，指票据权利设立并且发生变化，承担票据文义所载明的义务而进行的法律行为。
①票据权利：
对票据债务人享有的权利，包括付款请求权和追索权
②票据债务：
票据债务人在票据上签字认可，按照票据所记载的事项承担票据责任，并向持票人支付票据金额的法定义务。
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票据行为特点
1.要式性
2.独立性
3.流通性：
书面凭证权利转让有2种类型：
①transfer（交付转让）：
单纯交付
②negotiation（流通转让）：
背书转让
48见PPT
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汇票的票据行为
①issue出票
②indorsement/endorsement背书
③presentation提示
④acceptance承兑
⑤payment付款
⑥dishonour拒付
⑦recourse追索
50
出票
将汇票投入流通的第一个票据行为，包含
①出票人出票
②出票人签字
③出票人交付收款人
51、52、53
背书
背书因背书人在票据背面签字而得名。
以转让票据权利为目的的票据行为
包含：
①出让人背书签名
②交付受让人（收款人）
背书行为涉及：
出让人、受让人、持票人
背书的效力（经过背书，汇票权利发生变化）：
背书行为表明背书人转让了自己所有的票据权利给被背书人（受让人），被背书人因此具有：
①要求承兑付款全
②再度背书权
③追索权
背书的形式：
首先：
汇票的正面一律出现：
paytotheorderof*
①限定性背书：
被背书人不能再度转让汇票
②特别背书（记名背书）：
被背书人可再度转染汇票
③空白背书（不记名背书）：
只有背书人没有被背书人，汇票经空白背书仅凭交付即可转让
④委托取款背书：
委托被背书人代为收取款项，并非转让汇票所有权
⑤附带条件背书：
附带免责条款（例如唯一的债务人为出票人，因此很难流通）
54、55、56、57见ppt
58
背书记载事项
①绝对应记事项：
不记载背书无效，主要是背书人签字
②可记载事项：
记载就生效，比如姓名、背书人的居住地、日期等
③不可记载事项：
如果记载了背书无效，比如部分背书。
59
提示（presentation）
持票人向付款人出示汇票，要求其承兑或付款的行为。
提示内容：
①承兑提示：
远期汇票的持票人向付款人提示承兑
②付款提示：
即期汇票及已经到期的远期汇票的持票人向付款人提示付款
提示的关系方：
持票人、付款人
提示条件：
时间（期限内）、地点（汇票规定的付款地点）
60、62
承兑（acceptance）
远期汇票的付款人在汇票上明确作出的表示接受出票人的付款指示，同意支付汇票金额的文字承诺及签章。
承兑的效力：
（承兑与不承兑的区别）
①确定汇票付款人对汇票金额的付款义务
②确定某些远期的付款到期日（承兑日起算）
③增加汇票的流动性
④承兑可以防止出票人滥出票
承兑的种类：
升级会员 