广东榕泰600589二季度财务分析报告原点参数文档格式.docx
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221,550
39.27%
274,789
51.04%
2.1.2流动资产构成情况
流动资产主要包括货币资金、交易性金融资产、应收票据及应收账款、应收款项融资、预付账款、其他应收账款、存货、合同资产、持有待售资产、一年内到期的非流动资产以及其他流动资产科目，广东榕泰2020年的流动资产主要包括应收票据及应收账款、应收账款以及其他应收款，各项分别占比为25.33%，25.18%和22.12%。
2020年二季度广东榕泰流动资产构成情况
货币资金
28,913
9.45%
54,458
15.89%
102,181
38.77%
交易性金融资产
1,357
0.44%
0.00%
4,512
1.71%
应收票据及应收账款
77,476
25.33%
79,877
23.31%
74,168
28.14%
应收票据
483
0.16%
5,039
1.47%
956
0.36%
应收账款
76,992
25.18%
74,837
21.84%
73,212
27.78%
预付款项
23,105
7.56%
29,698
8.67%
19,960
7.57%
其他应收款
67,642
22.12%
56,778
16.57%
2,494
0.95%
存货
57,352
18.75%
59,420
17.34%
59,280
22.49%
其他流动资产
49,976
16.34%
62,398
18.21%
959
2.1.3非流动资产构成情况
非流动资产主要包括债权投资、其他债权投资、长期应收款、长期股权投资、其他权益工具投资、其他非流动金融资产、投资性房地产、固定资产、在建工程、生产性生物资产、油气资产、使权资产、无形资产、开发支出、商誉、长期待摊费用、递延所得资产、其他非流动资产科目，广东榕泰2020年的非流动资产主要包括固定资产、商誉以及在建工程，各项分别占比为35.34%，20.16%和18.97%。
2020年二季度广东榕泰非流动资产构成情况
长期股权投资
397
0.25%
400
0.18%
406
0.15%
其他权益工具投资
75
0.03%
投资性房地产
11,793
4.29%
固定资产
56,491
35.34%
63,763
28.78%
96,025
34.95%
在建工程
30,330
18.97%
26,724
12.06%
27,931
10.16%
无形资产
12,637
7.91%
13,398
6.05%
23,657
8.61%
开发支出
967
861
0.31%
商誉
32,232
20.16%
105,175
47.47%
106,220
38.66%
长期待摊费用
254
409
612
0.22%
递延所得税资产
2,075
1.30%
3,355
1.51%
1,626
0.59%
其他非流动资产
25,430
15.91%
7,356
3.32%
5,580
2.03%
2.2负债及所有者权益结构分析
2.2.1负债及所有者权益基本构成情况
广东榕泰2020年年总负债金额为2,008,597,629.59元，所有者权益总额为2,648,135,844.27元，其中资本金为704,033,281.0元，资产负债率为43.13%，在负债中，流动负债为1,588,860,054.63元；
占负债和所有者权益总额的34.12%，非流动负债为419,737,574.96元，占负债和所有者权益总额的9.01%。
2020年二季度广东榕泰负债和所有者权益构成情况
负债和所有者权益（或股东权益）总计
流动负债合计
158,886
34.12%
187,608
33.25%
182,793
33.95%
非流动负债合计
41,973
9.01%
28,490
5.05%
43,548
8.09%
所有者权益（或股东权益）合计
264,813
56.87%
348,084
61.70%
312,003
57.96%
2.2.2流动负债基本构成情况
流动负债主要包括短期借款、交易性金融负债、衍生金融负债、应付票据及应付账款、预收款项、合同负债、应付职工薪酬、应交税费、其他应付款、应计负债、持有待售负债、一年内到期的非流动负债和其他流动负债科目，广东榕泰2020年的流动负债主要包括短期借款、一年内到期的非流动负债以及应付票据及应付账款，各项分别占比为80.91%，5.58%和5.15%。
2020年二季度广东榕泰流动负债构成情况
短期借款
128,550
80.91%
143,680
76.59%
129,789
71.00%
应付票据及应付账款
8,186
5.15%
2,198
1.17%
6,944
3.80%
应付账款
预收款项
2,419
1.52%
1,162
0.62%
3,797
2.08%
应付职工薪酬
182
0.11%
310
0.17%
110
0.06%
应交税费
4,420
2.78%
4,503
2.40%
1,563
0.86%
其他应付款
6,266
3.94%
5,053
2.69%
5,129
2.81%
应付股利
4,090
2.24%
一年内到期的非流动负债
8,859
5.58%
9,885
5.27%
4,145
2.27%
其他流动负债
20,814
11.09%
31,313
17.13%
2.2.3非流动负债基本构成情况
非流动负债主要包括长期借款、应付债券、租赁负债、长期应付款、预计负债、递延收益、递延所得税负债、其他非流动负债科目，广东榕泰2020年的非流动负债主要包括长期借款、长期应付款以及递延收益，各项分别占比为81.77%，15.53%和2.50%。
2020年二季度广东榕泰非流动负债构成情况
长期借款
34,320
81.77%
10,340
36.29%
14,960
34.35%
长期应付款
6,517
15.53%
17,077
59.94%
27,490
63.13%
递延收益
1,047
2.50%
递延所得税负债
88
0.21%
其他非流动负债
1,072
3.77%
1,097
2.52%
2.2.4所有者权益基本构成情况
所有者权益部分主要包括实收资本（或股本）、其他权益工具、资本公积、库存股、其他综合收益、专项储备、盈余公积、未分配利润、少数股东权益科目，2020年二季度广东榕泰的所有者权益部分主要包括资本公积、实收资本（或股本）以及未分配利润，各项分别占比为48.87%，26.59%和17.76%。
所有者权益构成情况
实收资本（或股本）
70,403
26.59%
70,530
20.26%
22.61%
资本公积
129,408
48.87%
129,970
37.34%
41.66%
盈余公积
17,689
6.68%
14,447
4.15%
14,350
4.60%
未分配利润
47,031
17.76%
132,853
38.17%
96,859
31.04%
少数股东权益
281
282
0.08%
292
0.09%
2.3利润分析
2.3.1净利润分析
2020年二季度广东榕泰的净利润为18,921,275.91元，与2019年的307,078,456.31元相比下降了93.84%。
2016-2020年二季度广东榕泰净利润变动趋势
年份
同比增长率（%）
2016
4,995
2017
6,527
30.65%
2018
8,574
31.37%
2019
30,707
258.12%
2020
1,892
-93.84%
2.3.2营业利润分析
2020年二季度广东榕泰的营业利润为19,351,980.8元，与2019年的332,829,271.27元相比下降了94.19%。
2016-2020年二季度广东榕泰营业利润变动趋势
5,790
7,217
24.64%
9,929
37.57%
33,282
235.21%
1,935
-94.19%
2.3.3利润总额分析
2020年二季度广东榕泰的利润总额为22,292,350.8元，与2019年的332,818,905.17元相比下降了93.30%。
2016-2020年二季度广东榕泰利润总额变动趋势
7,400
27.80%
9,927
34.14%
33,281
235.26%
2,229
-93.30%
2.3.4成本费用分析
成本和费用总额包括营业成本、税金及附加、销售费用、管理费用、研发费用和财务费用科目，2020年二季度广东榕泰的成本费用总额为448,273,734.49元，其中营业成本、财务费用以及管理费用，各项分别占比为77.70%，9.46%和8.07%。
2020年二季度广东榕泰成本费用构成
2020年
2019年
2018年
成本及费用总额
-44,827
-63,394
-70,203
营业成本
-34,831
77.70%
-51,571
81.35%
-59,071
84.14%
税金及附加
-107
0.24%
-357
0.56%
-188
0.27%
销售费用
-625
1.39%
-901
1.42%
-1,033
管理费用
-3,618
8.07%
-3,590
5.66%
-5,391
7.68%
研发费用
-1,405
3.14%
-2,440
3.85%
-0.00%
财务费用
-4,238
9.46%
-4,531
7.15%
-4,518
6.44%
2.4现金流量分析
2.4.1经营活动、投资活动及筹资活动现金流分析
2020年二季度广东榕泰的经营现金流量净额为-518,259,772.09元，与2019年的-240,802,420.61元相比上升了115.22%；
投资活动现金流净额为-420,063,667.55元；
筹资活动现金流净额为178,397,115.69元。
2016-2020年二季度广东榕泰经营、投资及筹资活动现金流净额
经营活动现金流净额（万元）
投资活动现金流净额（万元）
筹资活动现金流净额（万元）
-35,552
-28,366
23,053
-9,978
-16,452
36,500
537
-16,580
-68,072
-24,080
-46,402
5,397
-51,825
-42,006
17,839
2.4.2现金流入结构分析
2020年二季度广东榕泰现金流入总金额为1,272,927,637.4元，其中经营活动现金流入为402,682,775.85元，占现金流入总额的31.63%；
投资活动现金流入为33,744,861.55元，占现金流入总额的2.65%；
筹资活动现金流入为836,500,000.0元，占现金流入总额的65.71%。
2020年二季度广东榕泰现金流入构成
现金流入总额
127,292
154,838
120,576
经营活动现金流入小计
40,268
31.63%
65,559
42.34%
63,320
52.51%
投资活动现金流入小计
3,374
2.65%
30,853
19.93%
1,976
1.64%
筹资活动现金流入小计
83,650
65.71%
58,425
37.73%
55,279
45.85%
经营活动现金流入小计中销售商品/提供劳务收到的现金为391,305,502.19元,占经营活动现金流入小计的97.17%;
收到其他与经营活动有关的现金为11,377,273.66元,占经营活动现金流入小计的2.83%。
2020年二季度广东榕泰经营活动现金流入构成
销售商品/提供劳务收到的现金
39,130
97.17%
64,218
97.95%
62,165
98.18%
收到其他与经营活动有关的现金
1,137
2.83%
1,340
2.05%
1,154
1.82%
投资活动现金流入小计中收回投资收到的现金为33,000,000.0元,占投资活动现金流入小计的97.79%;
取得投资收益收到的现金为744,861.55元,占投资活动现金流入小计的2.21%。
2020年二季度广东榕泰投资活动现金流入构成
金额（元万）
收回投资收到的现金
3,300
97.79%
30,450
98.69%
1,590
80.44%
取得投资收益收到的现金
74
2.21%
403
1.31%
386
19.56%
筹资活动现金流入小计中取得借款收到的现金为836,500,000.0元,占筹资活动现金流入小计的100.0%。
2020年二季度广东榕泰筹资活动现金流入构成
取得借款收到的现金
51,700
88.49%
收到其他与筹资活动有关的现金
6,725
11.51%
2.4.3现金流出结构分析
2020年二季度广东榕泰现金流出总额为2,032,853,961.35元，现金流出总额中经营活动现金流出小计为920,942,547.94元,占现金流出总额的45.3%;
投资活动现金流出小计为453,808,529.1元,占现金流出总额的22.32%;
筹资活动现金流出小计为658,102,884.31元,占现金流出总额的32.37%。
2020年二季度广东榕泰现金流出构成
现金流出总额
-203,285
-219,923
-204,692
经营活动现金流出小计
-92,094
45.30%
-89,639
40.76%
-62,783
30.67%
投资活动现金流出小计
-45,380
22.32%
-77,255
35.13%
-18,557
9.07%
筹资活动现金流出小计
-65,810
32.37%
-53,027
24.11%
-123,352
60.26%
经营活动现金流出小计中购买商品/接受劳务支付的现金为346,081,975.45元,占经营活动现金流出小计的37.58%;
支付给职工以及为职工支付的现金为24,513,900.29元,占经营活动现金流出小计的2.66%;
支付的各项税费为40,705,573.17元,占经营活动现金流出小计的4.42%;
支付其他与经营活动有关的现金为509,641,099.03元,占经营活动现金流出小计的55.34%。
2020年二季度广东榕泰经营活动现金流出构成
购买商品/接受劳务支付的现金
-34,608
37.58%
-77,245
86.17%
-51,638
82.25%
支付给职工以及为职工支付的现金
-2,451
2.66%
-3,093
3.45%
-3,128
4.98%
支付的各项税费
-4,070
4.42%
-5,518
6.16%
-4,390
6.99%
支付其他与经营活动有关的现金
-50,964
55.34%
-3,782
4.22%
-3,625
5.77%
投资活动现金流出小计中购建固定资产/无形资产和其他长期资产支付的现金为353,808,529.1元,占投资活动现金流出小计的77.96%;
投资支付的现金为100,000
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