广东榕泰600589二季度财务分析报告原点参数文档格式.docx

1、221,55039.27%274,78951.04%2.1.2 流动资产构成情况流动资产主要包括货币资金、交易性金融资产、应收票据及应收账款、应收款项融资、预付账款、其他应收账款、存货、合同资产、持有待售资产、一年内到期的非流动资产以及其他流动资产科目，广东榕泰2020年的流动资产主要包括应收票据及应收账款、应收账款以及其他应收款，各项分别占比为25.33%，25.18%和22.12%。2020年二季度广东榕泰流动资产构成情况货币资金28,9139.45%54,45815.89%102,18138.77%交易性金融资产1,3570.44%0.00%4,5121.71%应收票据及应收账款77,4

2、7625.33%79,87723.31%74,16828.14%应收票据4830.16%5,0391.47%9560.36%应收账款76,99225.18%74,83721.84%73,21227.78%预付款项23,1057.56%29,6988.67%19,9607.57%其他应收款67,64222.12%56,77816.57%2,4940.95%存货57,35218.75%59,42017.34%59,28022.49%其他流动资产49,97616.34%62,39818.21%9592.1.3 非流动资产构成情况非流动资产主要包括债权投资、其他债权投资、长期应收款、长期股权投资、其他

3、权益工具投资、其他非流动金融资产、投资性房地产、固定资产、在建工程、生产性生物资产、油气资产、使权资产、无形资产、开发支出、商誉、长期待摊费用、递延所得资产、其他非流动资产科目，广东榕泰2020年的非流动资产主要包括固定资产、商誉以及在建工程，各项分别占比为35.34%，20.16%和18.97%。2020年二季度广东榕泰非流动资产构成情况长期股权投资3970.25%4000.18%4060.15%其他权益工具投资750.03%投资性房地产11,7934.29%固定资产56,49135.34%63,76328.78%96,02534.95%在建工程30,33018.97%26,72412.06

4、%27,93110.16%无形资产12,6377.91%13,3986.05%23,6578.61%开发支出9678610.31%商誉32,23220.16%105,17547.47%106,22038.66%长期待摊费用2544096120.22%递延所得税资产2,0751.30%3,3551.51%1,6260.59%其他非流动资产25,43015.91%7,3563.32%5,5802.03%2.2 负债及所有者权益结构分析2.2.1 负债及所有者权益基本构成情况广东榕泰2020年年总负债金额为2,008,597,629.59元，所有者权益总额为2,648,135,844.27元，其中资

5、本金为704,033,281.0元，资产负债率为43.13%，在负债中，流动负债为1,588,860,054.63元；占负债和所有者权益总额的34.12%，非流动负债为419,737,574.96元，占负债和所有者权益总额的9.01%。2020年二季度广东榕泰负债和所有者权益构成情况负债和所有者权益（或股东权益）总计流动负债合计158,88634.12%187,60833.25%182,79333.95%非流动负债合计41,9739.01%28,4905.05%43,5488.09%所有者权益（或股东权益）合计264,81356.87%348,08461.70%312,00357.96%2.2

6、.2 流动负债基本构成情况流动负债主要包括短期借款、交易性金融负债、衍生金融负债、应付票据及应付账款、预收款项、合同负债、应付职工薪酬、应交税费、其他应付款、应计负债、持有待售负债、一年内到期的非流动负债和其他流动负债科目， 广东榕泰2020年的流动负债主要包括短期借款、一年内到期的非流动负债以及应付票据及应付账款，各项分别占比为80.91%，5.58%和5.15%。2020年二季度广东榕泰流动负债构成情况短期借款128,55080.91%143,68076.59%129,78971.00%应付票据及应付账款8,1865.15%2,1981.17%6,9443.80%应付账款预收款项2,419

7、1.52%1,1620.62%3,7972.08%应付职工薪酬1820.11%3100.17%1100.06%应交税费4,4202.78%4,5032.40%1,5630.86%其他应付款6,2663.94%5,0532.69%5,1292.81%应付股利4,0902.24%一年内到期的非流动负债8,8595.58%9,8855.27%4,1452.27%其他流动负债20,81411.09%31,31317.13%2.2.3 非流动负债基本构成情况非流动负债主要包括长期借款、应付债券、租赁负债、长期应付款、预计负债、递延收益、递延所得税负债、其他非流动负债科目，广东榕泰2020年的非流动负债主

8、要包括长期借款、长期应付款以及递延收益，各项分别占比为81.77%，15.53%和2.50%。2020年二季度广东榕泰非流动负债构成情况长期借款34,32081.77%10,34036.29%14,96034.35%长期应付款6,51715.53%17,07759.94%27,49063.13%递延收益1,0472.50%递延所得税负债880.21%其他非流动负债1,0723.77%1,0972.52%2.2.4 所有者权益基本构成情况所有者权益部分主要包括实收资本（或股本）、其他权益工具、资本公积、库存股、其他综合收益、专项储备、盈余公积、未分配利润、少数股东权益科目，2020年二季度广东榕

9、泰的所有者权益部分主要包括资本公积、实收资本（或股本）以及未分配利润，各项分别占比为48.87%，26.59%和17.76%。所有者权益构成情况实收资本（或股本）70,40326.59%70,53020.26%22.61%资本公积129,40848.87%129,97037.34%41.66%盈余公积17,6896.68%14,4474.15%14,3504.60%未分配利润47,03117.76%132,85338.17%96,85931.04%少数股东权益2812820.08%2920.09%2.3利润分析2.3.1 净利润分析2020年二季度广东榕泰的净利润为18,921,275.91元

10、，与2019年的307,078,456.31元相比下降了93.84%。2016-2020年二季度广东榕泰净利润变动趋势年份同比增长率（%）20164,99520176,52730.65%20188,57431.37%201930,707258.12%20201,892-93.84%2.3.2 营业利润分析2020年二季度广东榕泰的营业利润为19,351,980.8元，与2019年的332,829,271.27元相比下降了94.19%。2016-2020年二季度广东榕泰营业利润变动趋势5,7907,21724.64%9,92937.57%33,282235.21%1,935-94.19%2.3.

11、3 利润总额分析2020年二季度广东榕泰的利润总额为22,292,350.8元，与2019年的332,818,905.17元相比下降了93.30%。2016-2020年二季度广东榕泰利润总额变动趋势7,40027.80%9,92734.14%33,281235.26%2,229-93.30%2.3.4 成本费用分析成本和费用总额包括营业成本、税金及附加、销售费用、管理费用、研发费用和财务费用科目，2020年二季度广东榕泰的成本费用总额为448,273,734.49元，其中营业成本、财务费用以及管理费用，各项分别占比为77.70%，9.46%和8.07%。2020年二季度广东榕泰成本费用构成20

12、20年2019年2018年成本及费用总额-44,827-63,394-70,203营业成本-34,83177.70%-51,57181.35%-59,07184.14%税金及附加-1070.24%-3570.56%-1880.27%销售费用-6251.39%-9011.42%-1,033管理费用-3,6188.07%-3,5905.66%-5,3917.68%研发费用-1,4053.14%-2,4403.85%-0.00%财务费用-4,2389.46%-4,5317.15%-4,5186.44%2.4 现金流量分析2.4.1 经营活动、投资活动及筹资活动现金流分析2020年二季度广东榕泰的经营

13、现金流量净额为-518,259,772.09元，与2019年的-240,802,420.61元相比上升了115.22%；投资活动现金流净额为-420,063,667.55元；筹资活动现金流净额为178,397,115.69元。2016-2020年二季度广东榕泰经营、投资及筹资活动现金流净额经营活动现金流净额（万元）投资活动现金流净额（万元）筹资活动现金流净额（万元）-35,552-28,36623,053-9,978-16,45236,500537-16,580-68,072-24,080-46,4025,397-51,825-42,00617,8392.4.2 现金流入结构分析2020年二季

14、度广东榕泰现金流入总金额为1,272,927,637.4元，其中经营活动现金流入为402,682,775.85元，占现金流入总额的31.63%；投资活动现金流入为33,744,861.55元，占现金流入总额的2.65%；筹资活动现金流入为836,500,000.0元，占现金流入总额的65.71%。2020年二季度广东榕泰现金流入构成现金流入总额127,292154,838120,576经营活动现金流入小计40,26831.63%65,55942.34%63,32052.51%投资活动现金流入小计3,3742.65%30,85319.93%1,9761.64%筹资活动现金流入小计83,65065

15、.71%58,42537.73%55,27945.85%经营活动现金流入小计中销售商品/提供劳务收到的现金为391,305,502.19元,占经营活动现金流入小计的97.17%;收到其他与经营活动有关的现金为11,377,273.66元,占经营活动现金流入小计的2.83%。2020年二季度广东榕泰经营活动现金流入构成销售商品/提供劳务收到的现金39,13097.17%64,21897.95%62,16598.18%收到其他与经营活动有关的现金1,1372.83%1,3402.05%1,1541.82%投资活动现金流入小计中收回投资收到的现金为33,000,000.0元,占投资活动现金流入小计的

16、97.79%;取得投资收益收到的现金为744,861.55元,占投资活动现金流入小计的2.21%。2020年二季度广东榕泰投资活动现金流入构成金额（元万）收回投资收到的现金3,30097.79%30,45098.69%1,59080.44%取得投资收益收到的现金742.21%4031.31%38619.56%筹资活动现金流入小计中取得借款收到的现金为836,500,000.0元,占筹资活动现金流入小计的100.0%。2020年二季度广东榕泰筹资活动现金流入构成取得借款收到的现金51,70088.49%收到其他与筹资活动有关的现金6,72511.51%2.4.3 现金流出结构分析2020年二季度

17、广东榕泰现金流出总额为2,032,853,961.35元，现金流出总额中经营活动现金流出小计为920,942,547.94元,占现金流出总额的45.3%;投资活动现金流出小计为453,808,529.1元,占现金流出总额的22.32%;筹资活动现金流出小计为658,102,884.31元,占现金流出总额的32.37%。2020年二季度广东榕泰现金流出构成现金流出总额-203,285-219,923-204,692经营活动现金流出小计-92,09445.30%-89,63940.76%-62,78330.67%投资活动现金流出小计-45,38022.32%-77,25535.13%-18,557

18、9.07%筹资活动现金流出小计-65,81032.37%-53,02724.11%-123,35260.26%经营活动现金流出小计中购买商品/接受劳务支付的现金为346,081,975.45元,占经营活动现金流出小计的37.58%;支付给职工以及为职工支付的现金为24,513,900.29元,占经营活动现金流出小计的2.66%;支付的各项税费为40,705,573.17元,占经营活动现金流出小计的4.42%;支付其他与经营活动有关的现金为509,641,099.03元,占经营活动现金流出小计的55.34%。2020年二季度广东榕泰经营活动现金流出构成购买商品/接受劳务支付的现金-34,60837.58%-77,24586.17%-51,63882.25%支付给职工以及为职工支付的现金-2,4512.66%-3,0933.45%-3,1284.98%支付的各项税费-4,0704.42%-5,5186.16%-4,3906.99%支付其他与经营活动有关的现金-50,96455.34%-3,7824.22%-3,6255.77%投资活动现金流出小计中购建固定资产/无形资产和其他长期资产支付的现金为353,808,529.1元,占投资活动现金流出小计的77.96%;投资支付的现金为100,000